关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人、直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联方[3] 关联交易审批 - 关联交易（公司提供担保除外）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需董事会决议并股东大会批准[13] - 为关联方提供担保不论数额大小，需董事会决议并股东大会批准；为控股股东等提供担保，对方应提供反担保[13] - 与关联法人交易超300万元且占最近经审计净资产绝对值0.5%以上，由董事会批准[13] - 与关联自然人交易超30万元，由董事会批准[14] - 未达上述标准的关联交易（对外投资除外）由董事长或其授权总经理审批[14] 董事会审议 - 董事会对达到披露标准的关联交易，经全体独立董事过半数同意后提交审议并披露[15] - 董事会会议决议须经非关联董事过半数通过，对外担保事项须经出席董事会会议三分之二以上通过[14] 关联交易定价 - 关联交易定价主要遵循市场价格原则，无国家定价和市场价格时按成本加合理利润确定，无法确定则双方协商[8] - 关联交易定价方法有市场价、成本加成价、协议价[8][10] 关联交易披露 - 与关联自然人交易超30万元的关联交易，应经董事会审议后及时披露[20] - 与关联方首次进行特定日常关联交易，可预计年度金额，超预计需重新履行程序和披露[20] - 年度报告和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[20] - 与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行程序和披露[20] 其他规定 - 控股子公司发生的关联交易视同公司行为，参股公司以交易标的乘以参股比例或协议分红比例后的数额比照规定执行[24] - 有关关联交易决策记录等文件保存期限不少于二十年[24] - 制度所称“及时”指触及披露时点的两个交易日内[24] - 制度所称“控股子公司”指公司持有其50%以上股份等情况的公司[25] - 制度由公司股东大会通过，自通过之日起实施，修改时亦同[25] - 公司不得为特定关联人提供资金等财务资助[21]

现金管理计划 - 公司及子公司拟用不超5亿闲置自有资金现金管理[2] - 使用期限12个月，资金可滚动使用[2] - 投资风险可控、流动性高的理财产品[3] 审议情况 - 2024年4月26日董事会、监事会审议通过议案[12][13] - 保荐机构无异议，尚需股东大会审议[14] 风险与监督 - 投资受市场波动影响，收益难预期[8] - 公司严格筛选对象，跟踪净值变动[9] - 独立董事等监督，审计部全面检查报告[10]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行6797.00万股，发行价每股12.54元，募集资金85234.38万元，净额76155.48万元[1] - 截至2023年末累计项目投入51568.57万元，利息收入净额3610.48万元，应结余和实际结余募集资金均为28197.39万元[4] - 截至2023年12月31日，4个募集资金专户余额合计9973851.58元[6][7] - 2023年募集资金总额76155.48万元，本年度投入16686.52万元，累计投入51568.57万元[21] 资金使用与管理 - 截至2023年12月31日，使用272000000.00元闲置募集资金进行现金管理，年利率3.40%[8] - 2023年终止对智能工厂项目中三条婴儿纸尿裤生产线投资，将11425.00万元用于永久补充流动资金[9] - 2024年拟终止购置1条成人拉拉裤生产线等，将150321190.40元用于永久补充流动资金[10] - 拟将智能工厂、技术研发中心升级、品牌推广项目未支付费用延期至2025年6月30日前投入[10][11] 项目投资进度 - 智能工厂建设项目承诺投资57000.00万元，调整后45575.00万元，截至期末投资进度62.70%[21] - 技术研发中心升级建设项目承诺投资4300.00万元，截至期末投资进度15.29%[21] - 品牌推广项目承诺投资8500.00万元，截至期末投资进度53.20%[21] - 补充流动资金项目承诺投资6355.48万元，调整后17780.48万元，截至期末投资进度100.17%[21] 合规情况 - 2021 - 2022年存在募集资金与自有资金混同买理财、协议签署先于董事会审议问题，已在2022年3月纠正[14] - 2023年度募集资金使用及披露无重大问题[14] - 天健会计师事务所认为公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告符合规定[15] - 保荐机构国泰君安认为公司2023年度募集资金存放和使用合规[16][17] 项目进展 - 截至2024年3月，智能工厂项目已购置2条成人拉拉裤生产线[9]

外汇交易额度 - 公司预计用不超10000万美元自有资金开展外汇衍生品交易，额度12个月内可滚动使用[1] - 远期结售汇获批额度为10000万美元，报告期内单日最高余额2250万美元，期末余额为0 [2] 交易损益 - 报告期外汇衍生品交易损益为 -223.34万元人民币 [2] 交易风险 - 外汇衍生品交易存在市场、流动性、内部控制、履约等风险 [4][5] 风险控制 - 公司开展交易以锁定成本、规避风险为目的，禁止投机 [6] - 公司制定制度、审查条款、人员跟踪、审计部门审计控制风险 [6] 合规情况 - 保荐机构认为公司外汇衍生品投资情况合规，无异议 [7]

募集资金情况 - 公司发行6797.00万股A股，发行价12.54元/股，募集资金总额85234.38万元，净额76155.48万元[2] - 截至2024年3月31日，累计使用募集资金54398.32万元，利息收入净额3838.12万元，未使用25595.28万元[8] 募投项目情况 - 募集资金投资项目包括智能工厂等4项，投资总额76631.86万元，募集资金投资额76155.48万元[5] - 拟将智能工厂项目结余15032.12万元永久补充流动资金[8] - 智能工厂项目投资总额从45962.15万元变更为33866.71万元，生产线从7条变为6条[10] - 智能工厂项目未支付3200万元延期至2025年6月30日[11] - 技术研发中心升级建设项目总投资4300万元，拟延期至2025年6月30日[13][14] - 品牌推广项目总投资8500万元，已投入5325.26万元，投资进展62.65%[15][17] - 技术研发中心升级建设项目募集资金投资进展22.84%[15] - 品牌推广项目中品牌传播费已投入1614.77万元，品牌推广费已投入3710.50万元[17] - 公司拟将未投入的品牌推广项目费用延期至2025年6月30日前分阶段投入[18] 审议情况 - 2024年4月26日公司第五届董事会第三次会议审议通过相关议案并提交股东大会[19] - 2024年4月26日公司第五届监事会第三次会议审议通过相关议案并提交股东大会[20] - 独立董事专门会议认为相关事项是审慎决定且履行必要审批程序[22] - 保荐机构认为相关事项符合规定且需股东大会审议通过方可实施[24] 项目调整意义 - 部分募集资金永久补充流动资金、部分募投项目延期有利于提升公司资产使用效益和运营效率[23]

财务表现 - 公司2024年第一季度营业收入为282,967,455.35元，较上年同期下降11.24%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为18,331,987.65元，同比增长65.19%[5] - 公司2024年第一季度毛利率提升，净利润为18,204,327.14元，同比增长62.79%[8] - 公司2024年第一季度现金流量表显示，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，为-23,929,423.70元[8] - 杭州可靠护理用品股份有限公司2024年第一季度综合收益总额为18,204,007.37元，较上一季度增长了63.1%[21] 股权结构 - 公司前10名股东持股情况中，金利伟持有40.83%的股份，鲍佳持有唯艾诺贰号51.70%的股份[11] - 公司股东金利伟和鲍佳解除婚姻关系，金利伟成为公司实际控制人，对公司经营管理不构成重大影响[14] 股份回购 - 公司通过回购股份方案，首次回购414,600股，占总股本0.15%，最高成交价为8.75元/股[14] - 公司累计回购296,1500股，占总股本1.09%，最高成交价为9.38元/股[15] - 公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,345,500股，占公司总股本的1.23%，成交总金额为人民币30,096,672元[16] 资产负债 - 公司流动资产中，货币资金为822,319,907.76元，应收票据为3,015,250.00元，存货为116,560,357.15元[17] - 公司非流动资产中，固定资产为534,431,705.05元，在建工程为117,631,787.32元，无形资产为81,961,943.68元[18] - 公司流动负债中，应付票据为283,067,085.59元，应付账款为165,680,950.55元，预收款项为3,161,435.43元[19] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为13,731,198.53元，较上年同期下降33.76%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为13,731,198.53元，较上一期减少了33.8%[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-23,929,423.70元，出现了亏损[23]

综合授信 - 2024年4月26日会议审议通过2024年度申请综合授信额度议案[1] - 公司及子公司拟申请不超20亿元综合授信额度[1] - 额度有效期自股东大会通过起12个月，可循环使用[1] 授权安排 - 董事会提请授权法定代表人或指定代表签署相关文件[2] - 授权期限自股东大会通过起12个月内有效[2] 申请目的 - 申请额度为满足经营、项目、生产和资金周转需要[3] - 融资金额以实际发生为准，不损害公司及股东利益[3]

关联交易预计 - 2024年与侨治公司资产租赁关联交易预计不超168万元[1] - 2024年与杭港公司原材料采购关联交易预计不超15000万元[1] - 2024年与健合香港采购产品等关联交易预计不超500万元[1] 关联交易实际 - 2023年侨治公司资产租赁实际发生168万元，占预计60.94%，差异-32.80%[3] - 2023年杜迪公司销售产品等实际发生124.31万元，占预计4.24%，差异-95.86%[3] 关联方财务 - 截至2023年12月31日，侨治公司资产3399.10万元，净资产1785.55万元，净利润-213.24万元[4] - 截至2023年12月31日，杭港公司资产5296.26万元，净资产2860.89万元，净利润-335.80万元[5] - 截至2023年12月31日，健合香港资产133.6亿元，净资产94.0亿元，净利润3.8亿元[7] 交易审议 - 事项已通过公司董事会等审议，将提交股东大会审议[13] - 保荐机构对2024年度日常关联交易预计事项无异议[13]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2024年度审计机构，待股东大会审议[1] - 董事会7票赞成通过续聘议案[6] - 审计委员会和监事会均同意续聘[6] 天健相关数据 - 上年末合伙人238人，执业注会2272人，签过证券审计报告注会836人[1] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[1] - 2023年上市公司审计客户675家，收费6.63亿，同行业客户513家[1] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[2] 天健受罚情况 - 近三年执业受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[2] - 从业人员近三年受罚涉及50人，含行政处罚3人次等[2] 审计收费 - 2023年度审计收费78万，2024年度收费依多因素确定[5]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会、1次股东大会[3] - 2023年召开1次提名、薪酬与考核委员会会议[4] - 2023年召开5次审计委员会会议[5] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会5次，现场4次通讯1次[5] - 独立董事列席股东大会1次[5] - 独立董事多次实地考察公司[7] 合规情况 - 2023年关联交易履行程序，未损股东权益[9] - 2023年按时披露报告，信息披露合规[9] - 2023年聘任高管、调整薪酬合规[11] 其他事项 - 2023年续聘天健为审计机构[9] - 2023年无提议开会、换所等情况[11] - 2023年无收购或被收购事项[11]