证券代码：301123 证券简称：奕东电子 公告编号：2024-025 奕东电子科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 变更后采取的会计政策及执行时间 《准则解释16号》规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利 一、会计政策变更的概述 （一）会计政策变更原因 本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的《企业会计准则——基本 准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以 及其他相关规定执行。 润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生 等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确 认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和 递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至 本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整 财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报 ...

2023 年度监事会工作报告 2023 年度，奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》和《公司监事会议事规则》等法律法规及公司制度的规定，本着对全体股东负 责的精神，遵守诚信原则，恪尽职守，认真履行法律、法规、《公司章程》所赋予的各项职 权和义务，对公司经营决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部管理等方面进行了监督 检查，并对公司董事、高级管理人员履行职责情况进行了有效的监督，为公司的规范运作和 顺利发展起到了积极作用，维护了公司利益和全体股东的合法权益。现将监事会 2023 年度的 工作报告如下： 奕东电子科技股份有限公司 一、2023 年度监事会会议情况 2023 年度公司共召开九次监事会会议，公司监事均亲自出席了会议，不存在委托出席和 缺席情况，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合有关法律法规和《公司章程》的规定， 具体审议事项如下： | 序号 | | 时间 | | | 会议次序 | 审议的议案 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2023 | 年 | 1 | 月 | 第二届监事会第 | ...

证券代码：301123 证券简称：奕东电子 公告编号：2024-026 奕东电子科技股份有限公司 关于作废部分已授予尚未归属限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 奕东电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日分别 召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十二次会议，审议了《关于作 废部分已授予尚未归属限制性股票的议案》，拟作废第一期限制性股票激励计划 （以下简称"本激励计划"）首次授予的部分限制性股票。因关联董事邓玉泉先 生、邓可先生、吴树先生作为本激励计划的激励对象，回避本议案的表决。出席 董事会的无关联董事人数不足 3 人，相关议案尚需提交股东大会审议。现将有关 事项公告如下： 一、本激励计划已履行的必要程序 （一）2022年4月21日，公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过《关 于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》、《关于公司<第 一期限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董 事会办理第一期限制性股票激励计划有关事项的议案》、《关于召开公司2 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上 市公司规范运作（2023年12月修订）》有关规定，现将奕东电子科技股份有限公 司（以下简称"本公司"或"公司"）2023年度募集资金存放与使用情况说明如 下： 证券代码：301123 证券简称：奕东电子 公告编号：2024-024 奕东电子科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 (一)实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕3938号文核准，并经深圳证券 交易所同意，公司由主承销商招商证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于 2022年1月采用向战略投资者定向配售（以下简称"战略配售"）、网下向符合 条件的投资者询价配售（以下简称"网下发行"）和网上向持有深圳市场非限售 A股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称"网上发 行"）相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股 ...

关联交易 - 公司预计2024年度与关联方发生日常关联交易不超过3387万元[2] - 2023年度日常关联交易实际与预计金额有差异，属正常经营行为[10] - 上一年度向关联方采购实际发生938.58万元，预计2085万元，实际发生额占同类业务比例6.83%，与预算金额差异 - 54.98%[8] - 上一年度向关联方销售实际发生2747.13万元，预计3185万元，实际发生额占同类业务比例1.99%，与预算金额差异 - 13.75%[9] - 上一年度向关联方出租实际发生368.33万元，预计450万元，实际发生额占同类业务比例17.99%，与预算金额差异 - 18.15%[9] - 上一年度向关联方承租实际发生446.12万元，预计512万元，实际发生额占同类业务比例21.79%，与预算金额差异 - 12.87%[9] 子公司业绩 - 广东锐精电子有限公司2023年营收2201.182894万元，净利润 - 269.412814万元[12] - 湖北莱切尔环保科技有限公司2023年营收913.860856万元，净利润283.886473万元[14] - 湖北友邦电子材料有限公司2023年营收4627.426494万元，净利润193.147988万元[17] - 东莞市绿岛环保科技有限公司2023年营收9625.653778万元，净利润121.617908万元[19] - 湖北奕夫贸易有限公司2023年营收1445.288254万元，净利润41.889759万元[20] 参股公司业绩 - 截至2023年12月31日，广东志慧芯屏科技有限公司总资产130189226.51元，净资产57511241.81元，2023年营业收入74844678.35元，净利润999860.36元[23][24] - 截至2023年12月31日，湖北力效新材料科技有限公司总资产21393112.67元，净资产2544787.73元，2023年营业收入19667027.45元，净利润1666861.19元[26] - 截至2023年12月31日，深圳力效新材料科技有限公司总资产20051438.11元，净资产19714572.09元，2023年营业收入3235440.99元，净利润1586637.28元[28] 新纳入公司 - 2024年1月10日东莞华珂电子科技有限公司通过增资将东莞市高欣新能源科技有限公司纳入合并范围[31] - 截至2023年12月31日，东莞市高欣新能源科技有限公司总资产6573762.97元，净资产6653086.36元，2023年营业收入82402.99元，净利润 - 2446913.64元[31] 各方意见 - 独立董事认为2023年实际及2024年预计关联交易符合经营所需，定价公允[35] - 董事会认为2024年度日常关联交易预计符合业务和经营需要，价格公允[36] - 监事会认为2023年度关联交易决策程序合规，2024年预计符合经营需要[37] - 保荐机构对公司2024年度日常关联交易预计事项无异议[38]

会议召开情况 - 2023年召开10次董事会、5次股东大会[4] - 2023年召开5次审计委员会会议[6] - 2023年召开1次董事会薪酬与考核委员会会议[7][8] - 2023年未召开提名委员会会议[8] 独立董事履职 - 独立董事2023年应出席董事会10次，实际出席10次，出席股东大会4次[4] - 2023年赴江西奕东和东莞华珂进行现场调研[10] - 2023年督促公司完成信息披露工作[13] - 学习2023年相关管理办法及规定并参加培训[13] 其他事项 - 2023年日常经营性关联交易审核和决策程序合规[14] - 按时编制并披露定期报告，准确披露财务数据[15] - 2023年未更换会计师事务所，续聘致同[17] - 2023年董事及高管薪酬符合规定[18] - 2023年4月24日同意作废215.44万股未归属限制性股票[19] - 2023年4月24日同意取消授予178.95万股预留限制性股票[19]

招商证券股份有限公司 关于奕东电子科技股份有限公司 1．全面性和系统性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督的全过程， 覆盖公司的各种业务和事项； 2．重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域； 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为奕东 电子科技股份有限公司（以下简称"奕东电子"或"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳 证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》 等有关规定，对《奕东电子科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》 进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 根据公司非财务报 ...

净利润及扣非净利润变动 - 2023年度归属于母公司所有者的净利润预计为200万元至400万元，较前次预告的1400万元至1900万元大幅下调[2] - 2023年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润预计为-1330万元至-1130万元，较前次预告的100万元至500万元大幅下调[2] - 2022年度归属于母公司股东的净利润为13701.22万元，2023年度净利润同比大幅下降[2] - 2022年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为12782.32万元，2023年度扣非净利润同比大幅下降[2] 资产减值损失 - 公司预计资产减值损失将超过原预估金额，需补计提资产减值准备约1175万元[3] 每股收益变动 - 2022年度每股收益为0.5865元，2023年度每股收益预计大幅下降[2] 业绩预告更正及沟通 - 公司已就业绩预告更正事项与会计师事务所进行了预沟通，双方在业绩预告更正数据方面不存在重大分歧[3] - 公司及董事会对本次业绩预告更正给投资者带来的不便深表歉意，并表示将加强管理，提高业绩预测的科学性和准确性[3]

回购计划 - 公司拟用5000万 - 10000万元自有资金回购A股用于员工持股或股权激励[2] - 回购价格不超26元/股，实施期限12个月[2] 回购进展 - 截至2024年3月31日累计回购207300股，占总股本0.0887%[3] - 截至2024年3月31日最高成交价16元/股，最低15.49元/股[3] - 截至2024年3月31日成交总金额3276380元（不含费用）[3]

回购计划 - 公司拟用5000万至1亿自有资金回购A股，价格不超26元/股，期限12个月[1] 首次回购情况 - 2024年2月29日首次回购132,500股，占总股本0.0567%[2] - 首次回购最高成交价15.88元/股，最低15.49元/股[2] - 首次回购成交总金额2079604元[2]