权益分派 - 2023年年度以100,994,800股为基数，每10股派现金0.30元（含税），共派3,029,844.00元（含税）[3] - 每10股转增4股，共转增40,397,920股[3] - 股权登记日为2024年6月18日，除权除息日为2024年6月19日[8] 股本变动 - 分红前总股本101,360,000股，分红后增至141,757,920股[7] - 有限售条件股份变动后为82,785,500股，占比58.40%[13] - 无限售条件股份变动后为58,972,420股，占比41.60%[13] 收益与价格 - 按新股本摊薄计算，2023年年度每股净收益为0.03元[14] - 除权除息参考价=（除权除息日前一收盘价 - 0.0298919元）÷（1 + 0.3985588股）[2] - 首次公开发行股票发行价格为22.49元/股[16] - 本次权益分派后最低减持价格调整为10.50元/股[16] 其他 - 持股1个月（含）以内，每10股补缴税款0.060000元[6] - 持股1个月以上至1年（含），每10股补缴税款0.030000元[6] - 转增的无限售条件流通股起始交易日为2024年6月19日[12] - 本次权益分派实施后2023年限制性股票激励计划授予价格将调整[16]

回购方案 - 2024年2月26日通过回购股份方案，资金500 - 1000万元，价格不超18元/股，期限3个月[1] 回购情况 - 截至2024年5月27日，累计回购365,200股，占比0.3603%，金额5,017,205元[3] - 回购前后总股本不变，限售股数量及占比不变[8] 后续安排 - 回购股份存放专用账户，12个月后出售，3年内完成，未售部分注销[10]

募资情况 - 公司首次公开发行1810.00万股A股，发行价22.49元/股，募资4.07069亿元[1] - 扣除费用后，募资净额3.4134981929亿元[1] 账户处理 - 注销南京至道机械招行账户，余额721.82元[6] - 募投项目资金使用完毕，节余利息721.82元[6] - 办理完毕募集资金专用账户注销，节余转自有账户[7] 协议相关 - 2022年6月与招行等签《募集资金三方监管协议》[3] - 2022年6月公司及子公司与工行等签《募集资金四方监管协议》[3] - 因账户注销，《募集资金四方监管协议》终止[7]

业绩总结 - 2023年归母净利润476.58万元，较上年下滑90.61%[7] - 2023年扣非净利润1234.86万元，较上年下滑70.66%[7] - 2023年管理费用同比增加2031.96万元，增长58.23%[7] - 2023年销售费用同比增加568.65万元，增长66.15%[7] - 2023年研发费用同比增加760.10万元，增长9.75%[7] 其他新策略 - 公司针对澳洲诉讼计提预计负债1454.52万元[8] - 收购江苏腾亚铁锚工具致净利润亏损564.17万元[8] 保荐机构情况 - 保荐机构查询募集资金专户12次[3] - 保荐机构发表独立意见13次[4] - 保荐机构于2023年12月18日对公司培训1次[5]

回购方案 - 2024年2月26日审议通过回购股份方案，资金500 - 1000万元，价格不超18元/股，期限3个月[1] 回购进展 - 截至2024年4月30日，累计回购365,200股，占总股本0.3603%[2] - 截至2024年4月30日，最高成交价14.45元/股，最低13.06元/股[2] - 截至2024年4月30日，成交总金额5,017,205元（不含交易费）[2]

财报披露 - 公司于2024年4月26日披露《2023年年度报告》及摘要[3] 业绩说明会 - 召开时间为2024年5月10日15:00 - 17:00[3][4][5] - 召开方式为网络互动[3][4] - 召开地点为价值在线（www.ir - online.cn）[3][4] - 公司实际控制人等将出席（特殊情况参会人员可能调整）[4] 投资者参与 - 可于2024年5月10日前会前提问[2][5] - 可于2024年5月10日15:00 - 17:00参与互动交流[5] 其他信息 - 业绩说明会联系人是公司证券部，电话025 - 52283866，邮箱gaoai@tengya.com[6] - 召开后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[7] - 公告发布时间为2024年4月30日[9]

公司基本信息 - 公司股票简称为腾亚精工，代码为301125[16] - 公司法定代表人为徐家林[17] - 公司注册地址为南京市江宁区东山街道临麒路129号，邮编211103[17] - 公司办公地址为南京市江宁区至道路6号，邮编211100[18] - 公司网址为www.tengyanjjg.com，电子信箱为gaoai@tengya.com[18] - 公司聘请的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙）[18] - 公司聘请的保荐机构为东吴证券股份有限公司，持续督导期间为2022年6月8日至2025年[18] - 公司董事会秘书为高隘，证券事务代表为高媛[18] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所，媒体包括《中国证券报》等及巨潮资讯网[18] - 公司年度报告备置地点为公司证券部[18] 财务数据 - 2023年公司营业收入46,257.13万元，同比增长6.43%，产品综合毛利率27.82%，同比略有增长[4] - 2023年管理费用同比增加2,031.96万元，同比增长58.23%；销售费用同比增加568.65万元，同比增长66.15%；研发费用同比增加760.10万元，同比增长29.75%[3] - 2023年公司针对澳洲诉讼事项计提预计负债1,454.52万元[3] - 公司收购的江苏腾亚铁锚工具有限公司处于亏损状态，导致归属于上市公司股东的净利润亏损564.17万元[3][4] - 2023年营业收入4.63亿元，较2022年调整后增长6.43%[19] - 2023年归属于上市公司股东的净利润476.58万元，较2022年调整后下降90.61%[19] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1234.86万元，较2022年调整后下降70.66%[19] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3936.32万元，较2022年调整后下降64.31%[19] - 2023年末资产总额10.69亿元，较2022年末调整后增长48.66%[19] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产5.82亿元，较2022年末调整后下降7.30%[19] - 2023年第一至四季度营业收入分别为1.01亿元、1.21亿元、1.26亿元、1.14亿元[21] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为895.60万元、1200.46万元、539.48万元、 - 2158.97万元[21] - 2023年非经常性损益合计 - 758.28万元，2022年为868.04万元，2021年为4.80万元[24] - 2023年公司实现营业收入46257.13万元，同比增长6.43%[48] - 2023年归属于上市公司股东的净利润476.58万元，同比下降90.61%[48] - 报告期末公司总资产106930.68万元，较年初增长48.66%；归属于上市公司股东的净资产58160.58万元，较年初下降7.30%[49] - 公司为完善产业布局，管理费用同比增加2031.96万元，增长58.23%；销售费用同比增加568.65万元，增长66.15%；研发费用同比增加760.10万元，增长29.75%[49] - 因澳洲诉讼事项，公司计提预计负债1454.52万元[49] - 公司收购江苏腾亚铁锚工具有限公司，产能未完全释放，亏损564.17万元[49] - 2023年营业收入462,571,299.51元，同比增长6.43%[50] - 通用设备制造业收入338,434,266.83元，占比73.16%，同比增长16.44%[50] - 动力工具收入332,595,651.87元，占比71.90%，同比增长16.32%[50] - 境内收入184,090,378.88元，占比39.80%，同比增长22.92%[50] - 经销收入167,980,611.53元，占比36.31%，同比增长23.85%[50] - 动力工具 - 其他动力工具销售量18.46万只，同比增长206.13%[52] - 动力工具 - 其他动力工具生产量22.32万只，同比增长237.28%[52] - 动力工具 - 其他动力工具库存量5.54万只，同比增长228.32%[52] - 前五名客户合计销售金额149,831,153.16元，占年度销售总额比例32.39%[54] - 前五名客户合计销售额为1.4983115316亿元，占比32.39%[55] - 前五名供应商合计采购金额为4684.490933万元，占年度采购总额比例为18.57%[55] - 2023年销售费用为1428.320597万元，同比增长66.15%[55] - 2023年管理费用为5521.326666万元，同比增长58.23%[55] - 2023年财务费用为325.913119万元，同比增长529.57%[55] - 2023年研发费用为3315.449391万元，同比增长29.75%[55] - 经营活动现金流入小计494,650,370.10元，同比减少5.42%，现金流出小计455,287,128.24元，同比增加10.32%，现金流量净额39,363,241.86元，同比减少64.31%[59] - 投资活动现金流入小计135,909,413.46元，同比增加43.02%，现金流出小计377,396,945.71元，同比增加38.05%，现金流量净额 -241,487,532.25元，同比减少35.41%[59] - 筹资活动现金流入小计242,830,000.00元，同比减少44.81%，现金流出小计116,563,288.31元，同比减少54.05%，现金流量净额126,266,711.69元，同比减少32.23%[59] - 现金及现金等价物净增加额 -74,832,463.06元，同比减少162.70%[59] - 2023年投资收益345.02万元，占利润总额比例 -3839.25%，因处置南京腾亚机器人科技有限公司股权所致[62] - 2023年末货币资金7280.60万元，占总资产比例6.81%，较年初比重减少13.72%，因募投项目投入等所致[62] - 2023年末应收账款4007.43万元，占总资产比例3.75%，较年初比重增加1.59%，因欧美客户销售情况好转等所致[62] - 2023年末固定资产5.49亿元，占总资产比例51.30%，较年初比重增加38.48%，因募投项目完工等所致[63] - 2023年末在建工程1649.65万元，占总资产比例1.54%，较年初比重减少26.62%，因募投项目完工转入固定资产所致[63] - 2023年末短期借款6305.38万元，占总资产比例5.90%，较年初比重增加4.54%，因增加融资规模所致[63] - 2023年末应付账款1.21亿元，占总资产比例11.32%，较年初比重增加6.35%，因工程项目暂估转固等所致[63] - 2023年报告期投资额3.77亿元，上年同期投资额2.73亿元，变动幅度38.05%[66] - 公司收购江苏腾亚铁锚工具有限公司，投资金额1.31亿元，持股比例56.93%，本期投资亏损564.17万元[66] - 2023年交易性金融资产期初数5000万元，本期购买金额8100万元，本期出售金额1.31亿元，期末数为0[64] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为：以100,994,800股为基数，每10股派发现金红利0.30元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金每10股转增4股[5] - 公司采取现金、股票或两者结合方式分配股利，优先现金分红，每年现金分配利润不低于当年可分配利润10%，三个连续年度内累计现金分配不少于年均可分配利润30%[141][143] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中比例最低达80%；成熟期且有重大资金支出安排，比例最低达40%；成长期且有重大资金支出安排，比例最低达20%[141] - 重大资金支出指未来十二个月拟对外投资等累计支出超公司最近一期经审计总资产20%且超1亿元[142][145] - 2022年年度权益分派以7240万股为基数，每10股派现8元，共派现5792万元，每10股转增4股，转增后总股本1.0136亿股[147] - 本年度利润分配预案以1.009948亿股为基数，每10股派现0.3元，共派现302.9844万元，每10股转增4股，转增后总股本1.4175792亿股[148] - 公司实施现金分红需满足当年期末未分配利润为正、审计报告为标准无保留意见、无重大投资计划或支出（募集资金项目除外）[144] - 利润分配方案由董事会制定，经监事会审议，提交股东大会批准，股东大会决议后2个月内完成派发[145][146] - 若调整利润分配政策，需经董事会、监事会审议通过后提交股东大会，且经出席股东表决权2/3以上通过[146] - 公司报告期利润分配预案与公司章程等规定一致[147] - 本次现金分红总额占利润分配总额比例为100%[148] 行业与市场 - 公司建筑五金制品细分产品品种高达5,500多种，主要客户为日本各大建材超市，收入持续稳定[4] - 公司动力工具产品收入占主营业务收入比例大于50%，所属行业为通用设备制造业（C34）[26] - 全球动力工具市场规模将从2020年的392亿美元增长至2025年的513亿美元，年均复合增长率5.5% [26] - 电动工具市场规模将从2020年的291亿美元增长至2025年的386亿美元，年均复合增长率5.9% [26] - 2015 - 2019年，全球射钉紧固工具市场（不含火药射钉枪）从12.99亿美元增长至14.25亿美元，年均复合增长率2.32% [26] - 2015 - 2019年，中国射钉紧固工具市场从1.72亿美元增长至1.97亿美元，年均复合增长率3.54% [26] - 预计2020 - 2025年，全球射钉紧固工具市场（不含火药射钉枪）将从14.47亿美元增长至16.26亿美元，年均复合增长率2.37% [27] - 预计2020 - 2025年，中国射钉紧固工具市场将从2.03亿美元增长至2.41亿美元，年均复合增长率3.50% [27] - 预计直流锂电电动工具市场规模将从2020年的103亿美元增长到2025年的164亿美元，年均复合增长率9.9% [27] - 同期交流电动工具增长率为2.1% [27] - 欧洲动力工具生产商以及五金品牌供应商采取ODM模式全球采购射钉紧固工具[27] - 2015 - 2019年日本新开工住宅数量从90.93万户减至90.51万户，年均复合增长率 - 0.12%[29] - 日本住宅翻新改造装修支出占家装市场的67%[29] - 2016 - 2019年日本建筑相关金属制品进口额从3982.34亿日元增至4644.79亿日元，年均复合增长率5.26%[29] - 2016 - 2019年我国建筑五金出口总额从268.82亿美元增至356.13亿美元，年均复合增长率9.83%，2019年对日本出口额达18.68亿美元[29] - 电动射钉枪受电池技术和结构设计限制，动能一般不超50J，市场以小型为主[28] - 国际上仅HILTI、DEWALT、HIKOKI等少数企业掌握高动能电动射钉枪技术并量产[28] 公司业务 - 2023年公司业务未变，主营动力工具和建筑五金制品研发、生产与销售，动力工具以燃气射钉枪及其配套产品为核心[30] - 公司具备动力工具研发、生产能力，率先掌握燃气射钉枪生产核心技术，参与起草两项行业标准，承担项目被列为国家火炬计划产业化示范项目[31] - 2023年7月公司收购腾亚铁锚控股权，扩大电动工具产品线和业务规模[31] - 公司燃气射钉枪占据国内市场主要份额，配套射钉、瓦斯气罐和部分电动工具以ODM形式销往欧洲市场[31] - 公司建筑五金制品以ODM形式出口日本，产品储备多达5500多种，与多家日本连锁建材超市建立长期合作关系[31] - 公司已进入日本大型建筑公司东建、长谷工、松下建筑的供应链体系[31] - 动力工具包括气动工具、电动工具、工具耗材，建筑五金制品包括通风口、检查口、地板支撑等[31] - 燃气射钉枪以瓦斯燃气为动力源，应用于基建未通电场合等；气动射钉枪以压缩空气为动力源，用于固定工位紧固作业[31][32] - 锂电射钉枪以锂电池为动力源，高动能锂电射钉枪为新一代射钉紧固工具；其他电动工具以电流为动力源，用于多领域[33][34] - 射钉为射钉枪配套紧固件，瓦斯气罐为燃气射钉枪配套燃气储罐[35][36] - 公司采用“以产定购”采购模式，生产所需主要原材料包括金属原材料和外购件[42] - 公司采购物资分三类，A、B类实行严格合格供应商审核制度，C类按需适时询价采购[43] - 生产模式分订单导向和销售预测模式，前者针对定制件

营收与利润情况 - 2024年第一季度营业收入1.38亿元，同比增长36.64%，主要因动力工具产品销售额增加及并购江苏腾亚铁锚工具有限公司[5][8] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为 - 505.33万元，同比下降156.42%[5] - 2024年第一季度营业总收入1.3832977023亿元，较上期1.0123860536亿元增长约36.64%[15] - 2024年第一季度营业总成本1.4593140422亿元，较上期9071.155206万元增长约60.87%[15] - 2024年第一季度净利润亏损871.948958万元，上期盈利895.599929万元[17] - 2024年第一季度基本每股收益 -0.0499元，上期为0.1237元[18] 资产与权益情况 - 2024年3月末总资产10.57亿元，较上年度末下降1.13%；归属于上市公司股东的所有者权益5.74亿元，较上年度末下降1.29%[5] - 2024年第一季度末资产总计10.5724239765亿元，较上期10.6930684969亿元略有下降[13] - 2024年第一季度末负债合计4.0639469969亿元，较上期4.0716734650亿元基本持平[14] - 2024年第一季度末所有者权益合计6.5084769796亿元，较上期6.6213950319亿元有所减少[14] - 期末货币资金34,933,831.06元，较期初72,805,980.13元减少[12] - 期末应收账款73,300,405.39元，较期初40,074,335.78元增加[12] - 期末预付款项8,963,078.06元，较期初11,118,809.22元减少[12] - 期末其他应收款3,709,412.44元，较期初2,736,544.50元增加[12] - 期末流动资产合计300,819,082.10元，较期初309,469,504.54元减少[12] - 2024年第一季度末固定资产5.2012633897亿元，较上期5.4856666725亿元有所下降[13] 应收账款与借款情况 - 2024年第一季度应收账款7330.04万元，较2023年末增长82.91%，主要因销售增加、回款减少[7] - 2024年第一季度短期借款9007.73万元，较2023年末增长42.86%，为保证流动资金贷款增加[8] - 2024年第一季度末短期借款9007.733332万元，较上期6305.379861万元增长约42.86%[13] 研发费用情况 - 2024年第一季度研发费用1063.68万元，同比增长52.84%，因职工薪酬、股份支付费用及研发直接投入增加[8] - 2024年第一季度研发费用1063.683673万元，较上期695.957994万元增长约52.84%[15] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数9988人，表决权恢复的优先股股东总数为0人[10] - 南京腾亚实业集团有限公司持股2100万股，持股比例20.72%，为第一大股东[10] - 乐清勇持股1393万股，持股比例13.74%，为第二大股东[10] - 南京真灼新赢股权投资合伙企业（有限合伙）持股比例2.01%，持股数2,039,280股[11] - 南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙）持股比例1.46%，持股数1,475,640股[11] - 徐家林持股比例1.38%，持股数1,400,000股，其中无限售条件股份350,000股[11] - 孔凡龙持股比例1.07%，持股数1,089,241股[11] - 截至2024年3月31日，公司回购专用证券账户持股数365,200股，持股比例0.36%[11] 现金流量情况 - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 5959.38万元，同比下降168.87%[5] - 经营活动现金流入小计为1.0603528932亿美元，上期为7643.623798万美元，同比增长38.72%[19] - 经营活动现金流出小计为1.6562906208亿美元，上期为9860.045781万美元，同比增长68%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 5959.377276万美元，上期为 - 2216.421983万美元，亏损扩大[19] - 投资活动现金流入小计为10.215833万美元，上期为5039.050369万美元，同比大幅下降[19] - 投资活动现金流出小计为1856.448847万美元，上期为6660.864724万美元，同比下降72.13%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 1846.233014万美元，上期为 - 1621.814355万美元，亏损增加[20] - 筹资活动现金流入小计为9717万美元，上期为5427万美元，同比增长79.05%[20] - 筹资活动现金流出小计为5768.897499万美元，上期为1022.854287万美元，同比增长464%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为3948.102501万美元，上期为4404.145713万美元，同比下降10.35%[20] - 现金及现金等价物净增加额为 - 3787.214907万美元，上期为537.492138万美元，由正转负[20]

公司治理 - 2023年召开11次董事会和3次股东大会[4][5] - 2023年董事会战略委员会召开2次会议[6] - 2023年9月27日修订《独立董事工作制度》[7] 独立董事履职 - 独立董事2023年应出席董事会11次，现场出席3次等[4][5] - 2023年独立董事多次与管理层及年审会计师沟通[11] - 2023年独立董事现场考察公司并保持密切联系[13] 审计与合规 - 天健会计师事务所出具2023年度标准无保留意见审计报告[15] - 公司续聘天健会计师事务所程序合规[16] - 报告期内公司关联交易决策程序合规[17] 公司政策 - 公司董事、高级管理人员薪酬方案符合规定[18] - 2023年限制性股票激励计划利于公司发展[19] - 公司对募集资金使用无违规情形[20] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职建言献策[22]

报告审议 - 审议通过《2023年年度报告》等多项报告议案[3][4][5][6][7][8][9][11][12][13][14][16] - 审议通过《2024年第一季度报告》[15][16] 方案提交 - 同意2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案并提交股东大会审议[9] - 拟定2024年度监事薪酬方案并提交股东大会审议[10] - 同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构并提交股东大会审议[11][12] 事项同意 - 同意2023年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产事项[13] - 同意作废2023年限制性股票激励计划部分已授予但尚未归属的第二类限制性股票53.80万股[14]