会计政策 - 公司按财政部规定变更会计政策，无需审议，对当期财务无重大影响[2] - 《企业会计准则解释第17号》2023年10月颁布，2024年1月1日施行[2] - 《企业会计准则解释第18号》2024年12月颁布，印发日施行，可提前执行[2] - 《企业数据资源相关会计处理暂行规定》2023年8月颁布，2024年1月1日施行[3] 报表调整 - 2024年度合并报表营业成本调为5,820,264.63元，销售费用调为 - 5,820,264.63元[6] - 2023年度合并报表营业成本调为11,616,935.04元，销售费用调为 - 11,616,935.04元[6] - 2024年度母公司报表营业成本调为4,895,557.69元，销售费用调为 - 4,895,557.69元[6] - 2023年度母公司报表营业成本调为10,784,224.90元，销售费用调为 - 10,784,224.90元[6] - 2024年度合并和母公司报表一年内到期非流动负债调为4,930,651.21元，预计负债调为 - 4,930,651.21元[6] - 2023年度合并和母公司报表一年内到期非流动负债调为4,813,604.64元，预计负债调为 - 4,813,604.64元[6]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并财报100%[6] - 报告期内公司无财务报告内部控制重大和重要缺陷[29] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[30] 公司运营变动 - 鑫磊光坤科技（内蒙古鄂托克前旗）有限公司于2024年11月7日注销[6] 内部控制建设 - 公司完善规范内部控制组织架构[8] - 公司设置国内销售中心、财经中心等内部机构并明确职责权限[10] - 公司设立内审部在审计委员会指导下独立行使审计职权[11] 公司理念与制度 - 公司秉持可持续发展用人理念，建立健全人力资源政策[12] - 公司以“成为流体行业的领导者”为愿景，恪守相关企业价值观和使命[13] - 公司对多种风险持续有效识别评估，制定应对措施和应急预案[15] - 公司制定涵盖公司治理和日常管理的一系列规章制度[16] - 公司建立授权等控制措施确保资金和物资安全[18] - 公司建立业务流程化等控制制度[19] - 公司制定销售和采购业务相关内部规范加强监督管理[20] - 公司建立信息与沟通制度确保信息及时有效[21] - 公司建立内部控制监督制度并报告缺陷整改方案[22] - 公司依据相关规范开展内部控制评价工作[23] 缺陷划分标准 - 财务报告内部控制缺陷按资产总额错报比例划分标准[24] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额划分标准[26]

股东大会时间 - 2025年5月14日召开2024年年度股东大会[1] - 现场会议2025年5月14日下午14:30开始[2] - 股权登记日为2025年5月9日[3] 投票时间 - 深交所交易系统投票2025年5月14日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[2][25] - 互联网投票系统2025年5月14日9:15至15:00[2][27] 其他信息 - 审议《关于<2024年年度报告>及其摘要的议案》等8项议案[4] - 登记时间为2025年5月13日9:00 - 11:00、13:00 - 16:00[6] - 登记地点为浙江省温岭市东部新区潮平街8号董秘办[6] - 网络投票代码为351317，投票简称为鑫磊投票[23] - 授权委托书2025年5月13日16:00前送达董秘办有效[18]

会议信息 - 鑫磊压缩机第三届监事会第十三次会议于2025年4月21日召开，应出席3人，实际出席3人[2] 议案表决 - 《关于<2024年度监事会工作报告>的议案》等多个议案表决结果为3票同意，需提交2024年年度股东大会审议[4][7][10][13] - 《关于确认监事2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》全体监事回避表决，直接提交2024年年度股东大会审议[15] - 《关于<2024年度内部控制评价报告>等议案表决结果为3票同意[17][18][21]

会议相关 - 鑫磊股份第三届董事会第十八次会议于2025年4月21日召开[2] - 董事会提议2025年5月14日14:30召开2024年年度股东大会[41] 议案表决 - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案表决7票同意，0票反对，0票弃权[4][8][12][16][21] - 《关于确认高级管理管理人员2024年度薪酬及2025年度薪酬方案的议案》4票同意，0票反对，0票弃权，3票回避[26] - 《2024年度内部控制评价报告》等议案表决7票同意，0票反对，0票弃权[32][33][37][40][42] 利润分配 - 2024年度利润分配每10股派发现金红利3元（含税），预计派发现金红利45,780,646.50元（含税）[9][10] 审计相关 - 同意续聘立信会计师事务所为公司2025年度审计机构[17] - 审计委员会认为立信会计师事务所在2024年年报审计中表现良好[35] 其他 - 公司现任独立董事提交《2024年度独立董事述职报告》，将在2024年年度股东大会述职[3] - 公司严格按要求使用募集资金，无违规使用情形[32] - 董事会认为《2025年第一季度报告》真实准确完整[38]

业绩数据 - 2024年归属于上市公司股东净利润52,356,234.70元，2023年61,907,416.50元，2022年76,928,455.78元[8] - 2024年营业收入927,195,476.72元，2023年778,346,565.31元，2022年712,430,829.76元[8] - 2024年研发投入62,762,164.53元，2023年45,894,692.98元，2022年36,467,265.00元[8] 利润分配 - 2024年度可供股东分配利润172,962,061.21元[4] - 拟每10股派现3元，预计派发现金红利45,780,646.50元[4] - 2024现金分红和股份回购金额合计125,574,693.53元，占净利润239.85%[5] - 2024年现金分红45,780,646.50元，2023年同，2022年47,157,000.00元[7]

募集资金情况 - 公司公开发行3930.00万股，发行价格20.67元/股，募集资金总额8.12331亿元，净额6.9830911801亿元，2023年1月16日实际汇入7.3374446066亿元[1] - 公司首次公开发行股票超额募集资金为24,514.33万元[33] 资金使用情况 - 2024年报告期内直接投入募投项目8387.616266万元，截至2024年12月31日累计直接投入2.2673329365亿元[4] - 2023年使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金590.64万元及已支付发行费用自筹资金566.83万元，共计1157.47万元[13] - 2024年使用不超过2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日未归还余额为2亿元[14] - 2024年同意使用不超过2亿元闲置募集资金进行现金管理，购买保本型理财产品[15] - 2023年公司使用超募资金7000万元永久补充流动资金，17213.63万元投资建设年产1000台磁悬浮（水冷）热泵机组研发及产业化项目[18][19] - 截至2024年12月31日，公司已使用超募资金永久补充流动资金7000万元，投资建设项目3974.15万元[20] 资金收益与余额 - 2024年度公司使用闲置募集资金现金管理投资收益为21.14万元，截至2024年12月31日未到期赎回金额为3000万元[16] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额2.6185969325亿元[4] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为49185.97万元，其中专户26185.97万元，现金管理未到期赎回3000万元，暂时补充流动资金未归还20000万元[21] 项目进度 - 新增年产3万台螺杆式空压机技改项目截至期末投资进度17.52%[32] - 年产80万台小型空压机技改项目截至期末投资进度19.83%[32] - 新增年产2200台离心式鼓风机项目截至期末投资进度17.35%[32] - 年产1000台磁悬浮（水冷）热泵机组研发及产业化项目截至期末投资进度23.09%[32] - 补充流动资金累计投入5000万元，投资进度100%；使用超募资金补充流动资金累计投入7000万元，投资进度100%[32] 项目变更 - 2024年变更新增年产3万台螺杆式空压机等四个技改项目实施地点并延长实施期限，预定可使用状态日期延期至2025 - 2026年6月30日[12][33] 账户管理 - 2023年1月16日会同保荐机构与四家银行签署《募集资金三方监管协议》，2023年5月22日与建行签署补充协议[5] - 2023年5月8日变更部分募集资金专户，将兴业银行台州温岭支行资金转存至建行浙江省分行[9] - 2024年6月26日、7月8日分别开立兴业银行台州温岭支行和上海浦东发展银行温岭支行募集资金现金管理专用结算账户[9]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为8.12331亿元，净额为6.9830911801亿元[9] - 2023年1月16日实际汇入7.3374446066亿元[9] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额为49185.97万元[28][37] 资金使用与收益 - 2023 - 2024年减置换自筹资金590.635398万元、置换发行费用566.826888万元、支付发行费用2976.707377万元[11] - 2023 - 2024年加存款利息收入减手续费2597.88332万元，减买理财产品1.2亿元，加理财到期收回9000万元[11] - 2024年闲置募集资金现金管理理财产品投资收益为21.14万元[37] 项目投资进度 - 新增年产3万台螺杆式空压机技改项目投资总额19717.80万元，截至期末累计投入3454.21万元，投资进度17.52%[35] - 年产80万台小型空压机技改项目投资总额10553.18万元，截至期末累计投入2092.74万元，投资进度19.83%[35] - 新增年产2200台离心式鼓风机项目投资总额10045.60万元，截至期末累计投入1742.86万元，投资进度17.35%[35] - 补充流动资金项目投资总额5000.00万元，截至期末累计投入5000.00万元，投资进度100.00%[35] - 年产1000台磁悬浮（水冷）热泵机组研发及产业化项目投资总额17213.63万元，截至期末累计投入3974.15万元，投资进度23.09%[35] 资金管理与变更 - 2023年1月16日会同保荐机构与四家银行签《募集资金三方监管协议》，2023年5月22日与建行签补充协议[15] - 2024年公司变更部分募集资金投资项目实施地点，涉及4个项目[21] - 2024年公司调整部分募集资金投资项目内部结构，涉及4个项目[29] 超募资金使用 - 公司超额募集资金为24514.33万元，已使用7000.00万元永久补充流动资金，已使用3974.15万元投资建设项目[36] - 2023年公司使用超募资金7000万元永久补充流动资金，使用17213.63万元投资建设新项目[27]

业绩总结 - 立信对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 关联往来 - 2024年与附属企业经营性往来有金额及余额数据[7] - 2024年与子公司经营性、非经营性往来有金额及余额数据[7] - 2024年关联资金往来总计有期初、发生、利息、偿还、期末余额数据[7]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[4] 审计结果 - 审计鑫磊股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 鑫磊股份于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内控有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]