处罚事件概述 - 山西焦煤与赫美集团独立董事李玉敏因在太原重工任职期间涉及信息披露违法违规被警告并罚款10万元 [1] - 两家公司均紧急澄清处罚事项与本公司无关 不会影响公司日常经营 [1] - 李玉敏同时担任山西美锦能源股份有限公司 深圳赫美集团股份有限公司以及山西焦煤能源集团股份有限公司三家上市公司的独立董事 [1] 太原重工财务造假案详情 - 太原重工通过提前确认收入 结转成本且少计相关费用等方式导致2014年至2018年 2020年和2021年年度报告存在虚假记载 [2] - 2014年虚增收入达7.57亿元 2016年虚增收入达7.52亿元 [2] - 公司股票自11月4日起被实施其他风险警示 股票简称变更为"ST太重" [2] - 李玉敏作为时任独立董事被认定未勤勉尽责 未对异常情况保持应有关注 [2] - 太原重工及时任十余名高管拟被合计处以罚金1695万元 并对相关责任人采取市场禁入措施 [4] 涉及上市公司回应与关联 - 山西焦煤与赫美集团已发布公告 强调李玉敏当前所受处罚与公司无关 [5] - 在李玉敏担任山西焦煤独立董事前的候选人简历中 未披露其曾在太原重工担任独立董事的信息 [5] 相关公司近期业绩表现 - 山西焦煤2025年前三季度营业收入271.75亿元 同比下降17.88% 归母净利润14.34亿元 同比下降49.62% [5] - 山西焦煤第三季度营业收入91.22亿元 同比下降20.84% 归母净利润4.20亿元 同比下降52.24% [6] - 公司共有17座煤矿 上半年临汾地区整合煤矿出现亏损 母公司所属煤矿利润同比下降 [6] - 赫美集团2025年前三季度营业总收入4.56亿元 同比增长190.21% 归母净利润5174.87万元 同比扭亏为盈 [6] - 赫美集团扣非净利润仍亏损3157.3万元 但较上年同期亏损有所收窄 [7] 公司市场表现 - 截至10月31日收盘 山西焦煤股价报7.32元/股 总市值约415.56亿元 今年以来股价累计下跌约7% [7] - 赫美集团股价报收3.48元/股 总市值45.63亿元 [7]

公司风险警示与停牌 - 公司因年度报告财务指标存在虚假记载被实施其他风险警示[1] - 公司股票于2025年11月3日停牌一天并于2025年11月4日起简称变更为“ST太重”[2][3] - 公司表示所涉项目2021年已完工相关项目资产2024年已全部剥离风险已出清不会对未来生产经营产生影响[3] 涉嫌信息披露违法违规详情 - 公司涉嫌违法事实涉及2012年合作的拉弹泡300MW风电工程项目通过多种方式虚增或虚减财务数据[4] - 财务造假行为导致公司2014年至2018年2020年和2021年年报存在虚假记载[4] - 公司在2020年非公开发行股票申请文件中引用了部分虚假财务数据构成虚假记载并于2025年7月被证监会立案[4] 投资者索赔与公司经营状况 - 律师认为在2025年7月26日前买入股票并在该日后卖出或持有股票的投资者可准备发起索赔[5] - 公司2025年前三季度营业收入70.28亿元同比增长9.98%归属母净利润8506.35万元同比增长21.80%[5] - 公司第三季度营业收入22.7亿元同比下降17.54%但归母净利润4121.52万元同比增长25.14%[6] 财务数据与市场表现 - 公司第三季度扣非净利润1575.98万元同比下降42.60%主要因上年同期处置股权产生投资损失而本报告期无此影响导致非经常性损益增加[6][7] - 公司经营活动产生的现金流量净额534,089,845.27元同比增长34.41%[6] - 截至10月31日收盘公司股价报2.78元/股下跌1.07%总市值约93.05元年内累计上涨约11%[7]

行政处罚与财务差错 - 公司及相关责任人因信息披露违法违规收到行政处罚事先告知书，拟被合计处以罚金1695万元[1] - 公司通过提前确认收入、结转成本且少计相关成本和财务费用等方式，导致2014年至2018年、2020年和2021年年度报告存在虚假记载[2] - 具体而言，2014年和2016年分别虚增收入7.57亿元和7.52亿元，其余年度为不同程度少记收入[2] - 公司股票将被实施为期一年的“ST”警示，但未触及重大违法退市标准[1] 公司经营与财务表现 - 公司目前生产经营情况正常，信息披露违法所涉及问题为历史原因造成，相关业务资产已剥离[1] - 今年前三季度，公司实现营业收入70.28亿元，同比增长9.98%；归母净利润8506.35万元，同比增长21.8%[5] - 公司控股股东太重集团拟增持8000万元至1.6亿元公司股份，以传递发展信心[5] 公司转型与资产重组 - 2020年以来公司经历重要人事变动，新管理层提出剥离绩差资产、开启转型发展的清晰方案[4] - 公司自2020年起逐步剥离港口、风场建设运营等绩差资产，通过盘活存量资产、降低资产负债率改善财务结构[4] - 公司已完成退城入园搬迁升级改造项目，建成代表行业最先进水平的智能高端装备产业园区，实现向智能工厂的转变[4] 监管环境与行业影响 - 监管部门对上市公司信息披露违法行为保持“零容忍”高压态势，释放出绝不姑息的信号[2] - 监管部门的密集出击涉及人员广度和惩处力度均大幅提升，对潜在违法违规者形成心理震慑[2][3] - 上市公司需筑牢合规底线，铸就“不因恶小而为之”的合规文化，以实现高质量发展[6]

行政处罚与历史问题 - 公司因信息披露违法违规收到山西证监局《行政处罚事先告知书》[1] - 公司通过提前确认收入、少计成本费用等方式导致2014年至2018年、2020年和2021年年度报告存在虚假记载[1] - 2014年虚增收入7.57亿元，2016年虚增收入7.52亿元，其余年度存在不同程度少记收入问题[1] - 公司及相关责任人拟被合计处以罚金1695万元，并对相关责任人采取市场禁入措施[1] 公司应对与当前状况 - 公司表示信息披露违法问题为历史原因造成，相关业务资产已剥离，处罚不会对未来经营发展造成影响[1] - 违法行为未触及重大违法退市标准，公司股票不存在退市风险，但会被实施为期一年的ST警示[1] - 公司将以此次整改为契机，完善治理结构，强化规范运作，提高财务核算及信息披露质量[3] - 公司力争一年ST警示期满后顺利撤销[3] 经营转型与发展战略 - 2020年以来公司关键岗位发生重要人事变动，新管理层提出剥离绩差资产、开启转型发展的清晰方案[2] - 公司自2020年起逐步剥离港口、风场建设运营等绩差资产，通过盘活存量资产、降低资产负债率改善财务结构[2] - 公司完成退城入园搬迁升级改造项目，实现从传统工厂到智能工厂的转变[2] - 公司目标是5年实现求生、脱困、新生[2] 近期财务表现与股东信心 - 公司今年前三季度实现营业收入70.28亿元，同比增长9.98%[3] - 公司今年前三季度归母净利润8506.35万元，同比增长21.8%[3] - 控股股东太重集团拟增持8000万元至1.6亿元公司股份，传递发展信心[3]

监管处罚与风险警示 - 公司收到山西证监局《行政处罚事先告知书》，股票将于11月4日起被实施其他风险警示，简称变更为“ST太重” [1] - 公司股票将于11月3日停牌1天 [1] - 处罚涉及项目为历史项目，相关资产已剥离，风险已出清，不会对未来生产经营产生影响 [1] 公司背景与战略转型 - 公司是新中国自行设计建造的第一座重型机械制造企业，国家特大型重点骨干企业 [2] - 2020年管理层变更后，明确剥离绩差资产、开启转型发展的方案，目标是5年实现“求生、脱困、新生” [2] - 公司持续推进资产剥离、盘活存量资产、降低资产负债率，以改善财务结构和抗风险能力 [2] 近期经营业绩表现 - 2025年前三季度营业收入70.28亿元，同比增长9.98% [3] - 2025年前三季度归母净利润8506.35万元，同比增长21.80% [3] - 2025年第三季度经营活动现金流量净额5.34亿元，同比增长34.41%，销售商品收回现金62.88亿元，同比增长7.26% [3] - 2025年前三季度研发费用3.57亿元，同比增加26.4% [3] 行业前景与发展战略 - 重型机械被列为国家战略性新兴产业，国家政策推动设备更新、绿色转型，行业预期稳步提升 [4] - 公司以“精细化、国际化、高端化、智慧化”为发展方向，产品定位“高端化、智能化、绿色化、国产化” [4] - 公司以“科技创新、生产组织、产品形态、经营模式”四大变革为抓手，目标建设现代智能装备制造企业 [4]

跨国公司本外币一体化资金池试点 - 国家外汇管理局黑龙江省分局成功推动中国一重集团有限公司完成跨国公司本外币一体化资金池试点业务备案 [1] - 该资金池实现对一重集团境内外10家成员企业跨境资金的集中归集和统一调配 [1] - 一重集团通过国内资金主账户完成首笔跨境支付业务，标志着黑龙江省首个高版本资金池落地见效 [1] 跨境投融资便利化措施 - 人民银行黑龙江省分行稳步推进优质企业贸易外汇收支便利化试点优化扩围，截至9月末试点银行增至13家，试点企业增至118家 [1] - 前三季度累计办理试点业务5.8亿美元，同比增长42.3% [1] - 推动部门合作，指导辖内8家地（市）分局、4家营管部联合当地政府部门出台企业汇率避险资金支持政策，降低企业汇率避险成本 [1] - 推动银行对外汇衍生品业务减费让利，截至9月末累计实际受益企业192家次，让利优惠金额4638.9万元 [1] 县域外汇服务优化 - 优化和加强县域外汇服务，推进成立哈尔滨辖区县域银行自律机制，助力县域涉外企业降本增效 [2] - 鼓励银行在县域分支机构设置个人外汇业务服务直连点，目前全省共建立县域个人外汇业务直连点35家 [2]

行政处罚与股票处理 - 公司收到山西证监局《行政处罚事先告知书》，被处以800万元罚款并给予警告 [1][3] - 公司股票将于11月3日停牌1天，11月4日起被实施其他风险警示，股票简称由“太原重工”变更为“ST太重” [1] - 实施其他风险警示后，股票价格的日涨跌幅限制为5% [1] 财务造假具体内容 - 公司通过提前确认拉弹泡项目风力发电主机设备收入、结转成本且少计相关收入和成本的方式虚增业绩 [2] - 公司多计拉弹泡项目自采塔筒收入、少计和跨期结转自采塔筒成本，虚增除自采塔筒外其他风电场工程业务收入和成本 [2] - 公司少计融资租赁财务费用，导致2014年至2018年、2020年和2021年年报存在虚假记载 [2] - 公司在2020年非公开发行股票申请文件中引用了个别年度的部分财务数据，构成虚假记载 [2] 相关责任人员与处罚 - 时任董事、总经理范卫民为完成考核指标，组织协调财务造假行为，被采取终身证券市场禁入措施 [2][3] - 时任董事长王创民知悉项目实际进展和问题，被采取10年证券市场禁入措施 [2][3] - 时任董事、副董事长张志德知悉项目问题和收入确认不符实情，被采取10年证券市场禁入措施 [3] - 时任财务总监贺吉知悉收入提前确认情况且未有效财务管控，被采取3年证券市场禁入措施 [3] 公司现状与项目情况 - 公司表示生产经营活动正常有序开展，所涉拉弹泡项目已于2021年完工 [3] - 相关项目资产已于2024年全部剥离，风险已出清，不会对未来生产经营产生影响 [3] - 公司将争取在满足条件后尽快申请撤销风险警示 [3]

公司财务信息披露违规 - 公司因拉弹泡风电项目财务核算问题导致2014年至2018年、2020年和2021年年报存在虚假记载 [9] - 2014年多计营业收入7.57亿元（占当期8.39%），多计利润总额1.55亿元（占当期763.89%） [9] - 2016年多计营业收入7.52亿元（占当期17.58%），多计营业成本7.86亿元（占当期18.68%） [10] - 2018年少计财务费用1.20亿元（占当期14.82%），多计利润总额1.21亿元（占当期189.76%） [11] - 2020年非公开发行股票申请文件中引用了虚假财务数据 [12] 监管处罚措施 - 山西证监局拟对公司处以800万元罚款并给予警告 [17] - 对时任董事、总经理范卫民拟处以30万元罚款并采取终身证券市场禁入措施 [19] - 对时任董事长王创民、时任董事张志德拟分别处以30万元和200万元罚款，并均采取10年证券市场禁入措施 [18][19] - 对时任财务总监贺吉拟处以25万元罚款并采取3年证券市场禁入措施 [19] - 其他多名时任董事及高管均受到警告及不同金额的罚款处罚 [18][19] 公司经营影响与应对 - 公司股票因触及相关规定将被实施其他风险警示 [20] - 所涉拉弹泡项目已于2021年完工，相关项目资产已于2024年全部剥离，风险已出清 [21] - 公司表示生产经营活动正常有序开展，该事项不会对未来生产经营产生影响 [21] - 公司将对相关财务会计报告进行差错更正和追溯调整 [21]

行政处罚与市场禁入 - 公司收到山西证监局《行政处罚事先告知书》，被处以800万元罚款并给予警告 [2][8] - 公司时任总经理范卫民被采取终身证券市场禁入措施，时任董事长王创民、时任副董事长张志德均被采取10年证券市场禁入措施，时任财务总监贺吉被采取3年证券市场禁入措施 [8] - 相关人员同时被处以警告和罚款等处分 [8] 财务造假具体内容 - 公司通过提前确认拉弹泡项目风力发电主机设备收入、结转成本且少计相关收入和成本等方式，导致2014年至2018年、2020年和2021年年报存在虚假记载 [5] - 具体造假手段包括多计拉弹泡项目自采塔筒收入、少计和跨期结转自采塔筒成本，虚增除自采塔筒外其他风电场工程业务收入、成本，以及少计融资租赁财务费用 [5] - 公司在2020年非公开发行股票申请文件中引用了个别年度的部分财务数据，构成虚假记载 [6] 股票交易变更 - 公司股票于2025年11月3日停牌1天，并于2025年11月4日起被实施其他风险警示 [2][4] - 股票简称由"太原重工"变更为"ST太重"，实施其他风险警示后股票价格的日涨跌幅限制为5% [2] 项目背景与公司现状 - 财务造假涉及公司2012年与黑龙江瑞好科技集团合作开发的拉弹泡300MW风电工程项目 [4] - 公司表示所涉项目已于2021年完工，相关项目资产在2024年已全部剥离，风险已出清，生产经营活动正常有序开展 [9] - 公司将争取在满足条件后尽快申请撤销风险警示 [9]

公司股票交易状态变更 - 公司股票自11月3日开市起停牌1天 [2] - 自11月4日开市起被实施其他风险警示，证券简称变更为ST太重 [2] - 实施风险警示后，日涨跌幅限制为5% [2] - 截至10月31日收盘，公司股价报2.78元/股，总市值为93.05亿元 [2] 行政处罚与风险警示原因 - 公司收到山西证监局下发的《行政处罚事先告知书》 [2][5] - 处罚涉及公司2014年至2018年、2020年和2021年年报存在虚假记载 [8] - 虚假记载行为包括提前确认风力发电主机设备收入、少计和跨期结转成本、虚增其他风电场工程业务收入及少计融资租赁业务财务费用 [8] - 公司在2020年非公开发行股票申请文件中引用了存在虚假记载的财务数据 [9] - 上述行为涉嫌违反2005年及2019年《证券法》相关规定 [9] - 根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条，因年报财务指标存在虚假记载而被实施其他风险警示 [10] 历史项目与风险状况 - 财务虚假记载涉及2012年与黑龙江瑞好科技集团合作开发的拉弹泡300MW风电工程项目 [7] - 公司向该项目销售风力发电主机设备并担任工程总承包 [7] - 涉及虚假记载的项目已在2021年完工，相关项目资产在2024年全部剥离，风险已出清 [10] 公司近期经营业绩 - 2025年前三季度营业收入为70.28亿元，同比增长9.98% [10][12] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润为8506.35万元，同比增长21.80% [10][12] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1442.91万元，同比大幅增长1556.83% [12]