回售条款与价格 - 本次回售为附加回售，因公司募集资金投资项目内部投资结构调整及延期，该变化被认定为改变募集资金用途，从而触发了“福新转债”的附加回售条款 [2] - 回售价格为每张人民币100.28元，其中包含当期应计利息0.28元，该利息根据票面利率1.80%及计息天数57天（2026年1月4日至2026年3月1日）计算得出 [1][2] - 回售不具有强制性，持有人有权选择是否将其持有的全部或部分未转股的可转债进行回售 [1][3] 回售安排与程序 - 回售申报期为2026年3月2日至2026年3月6日，资金发放日为2026年3月11日 [1][6][7] - 持有人需通过上海证券交易所交易系统进行回售申报，方向为卖出，申报代码为“111012”，申报确认后不能撤销 [4] - 若申报当日未成功，可在申报期内次日继续申报 [5] 回售期间交易与转股 - 在回售期间，“福新转债”将继续交易，但停止转股 [1][8] - 若同一交易日内同时发出卖出和回售指令，系统将优先处理卖出指令 [8] - 若回售后可转债流通面值总额少于人民币3,000万元，可转债在回售期结束后将继续交易，公司公告三个交易日后将停止交易 [8]

市场整体表现 - 中证转债指数午盘下跌0.08%，报528.32点 [1] 跌幅居前个券 - 双良转债跌幅最大，下跌15.13% [1] - 百川转2下跌4.63% [1] - 天创转债下跌4.57% [1] - 福新转债下跌3.84% [1] - 凤21转债下跌3.83% [1] 涨幅居前个券 - 微导转债涨幅最大，上涨12.55% [1] - 风语转债上涨4.53% [1] - 百润转债上涨4.30% [1] - 精测转2上涨4.21% [1] - 航宇转债上涨4.14% [1]

向特定对象发行股票完成情况 - 公司向特定对象发行人民币普通股（A股）21,647,274.00股，每股发行价格为人民币32.66元，募集资金总额为人民币706,999,968.84元 [4] - 扣除不含税发行费用人民币14,929,246.89元后，实际募集资金净额为人民币692,070,721.95元，上述资金已于2026年2月6日全部划至公司募集资金监管账户 [4] - 本次发行的发行承销总结及相关文件已获上海证券交易所备案通过，公司将尽快办理新增股份的登记托管事宜 [1] 募集资金专户设立与管理 - 公司及全资子公司浙江欧仁新材料有限公司为本次募集资金开立了专项账户，实行专户存储管理 [4][5] - 公司及保荐机构已分别与建设银行浙江省分行、农业银行浙江长三角一体化示范区支行签订三方监管协议，并与子公司及嘉兴银行、中信银行的相关支行签订四方监管协议 [5] - 截至2026年2月10日，募集资金专户已开立，其中嘉兴银行账户余额为416,773,969.40元，包含“补充流动资金”196,273,969.40元和“电子级功能材料扩产升级项目”220,500,000.00元的募集资金 [5] 募集资金具体用途与安排 - 募集资金净额将用于“电子级功能材料扩产升级项目”及“补充流动资金” [5] - “电子级功能材料扩产升级项目”实施主体为全资子公司欧仁新材，公司拟使用220,500,000.00元募集资金向欧仁新材增资以实施该项目，相关增资及资金划转尚需提交董事会审议 [6] - 募集资金专户存放金额包含尚未划转的发行费用，合计420.32万元 [7] 募集资金监管协议核心条款 - 协议规定募集资金专户仅用于募集资金的存储和使用，不得用作其他用途 [9] - 保荐机构可采取现场调查、书面问询等方式行使监督权，银行需按月提供对账单并抄送保荐机构 [9][10] - 协议包含反商业贿赂条款，明确禁止各方及其工作人员进行任何形式的商业贿赂行为 [12] - 若单次或12个月内累计从专户支取金额超过5000万元且达到募集资金净额的20%，银行需及时通知保荐机构 [10]

中证转债指数市场表现 - 中证转债指数午盘上涨0.80%，报521.01点 [1] 涨幅居前个券 - 百川转2涨幅居首，上涨11.58% [1] - 福新转债涨幅第二，上涨11.06% [1] - 永吉转债上涨8.88% [1] - 首华转债上涨8.12% [1] - 泰瑞转债上涨7.92% [1] 跌幅居前个券 - 新致转债跌幅最大，下跌10.94% [1] - 泰坦转债下跌7.44% [1] - 利扬转债下跌4.88% [1] - 广联转债下跌1.98% [1] - 微导转债下跌1.72% [1]

中证转债指数市场表现 - 中证转债指数午盘上涨0.68%，报521.83点 [1] 涨幅居前可转债 - 天创转债涨幅居首，上涨20.00% [1] - 大中转债涨幅第二，上涨10.55% [1] - 浙矿转债涨幅第三，上涨10.33% [1] - 微芯转债涨幅第四，上涨9.69% [1] - 红墙转债涨幅第五，上涨6.63% [1] 跌幅居前可转债 - 环旭转债跌幅最大，下跌2.77% [1] - 神通转债跌幅第二，下跌2.22% [1] - 利柏转债跌幅第三，下跌1.81% [1] - 福新转债跌幅第四，下跌1.14% [1] - 合顺转债跌幅第五，下跌1.13% [1]

可转债发行与上市概况 - 公司于2023年1月4日公开发行可转换公司债券，发行总额为42,901.80万元（约4.29018亿元），共计429.018万张，每张面值100元 [3] - 可转债存续期为6年，自2023年1月4日至2029年1月3日，票面利率逐年递增，第一年0.40%至第六年3.00% [3] - 该可转债于2023年2月7日在上海证券交易所挂牌交易，债券简称为“福新转债”，债券代码为“111012” [4] 转股价格调整历史 - 可转债初始转股价格为14.02元/股，截至公告日最新转股价格已调整为9.56元/股 [5] - 转股价格共经历11次调整，主要原因为实施年度利润分配方案、限制性股票激励计划授予登记及回购注销等公司行为 [5][6][7][8][9][10] - 其中，因2024年度利润分配方案（每10股派1.50元并转增4股），转股价格于2025年5月30日由13.46元/股大幅下调至9.54元/股 [10] 累计及本季度转股情况 - 自2023年7月10日进入转股期起，截至2025年12月31日，累计共有3.27137亿元“福新转债”转换为公司股份，累计转股数量为24,232,811股，占可转债转股前公司已发行股份总额的13.78% [2][11] - 截至同期，尚未转股的可转债金额为1.01881亿元，占发行总额42,901.80万元的23.75% [2][11] - 在2025年第四季度（10月1日至12月31日），转股金额为79,000元，因转股形成的股份数量为8,256股 [2][11] 股本变动及其他 - 公司股本因可转债转股及限制性股票激励计划解除限售等原因发生变动 [11] - 2023年限制性股票激励计划预留授予部分有42,000股限制性股票于2025年11月5日起上市流通 [11]

可转债发行概况 - 公司于2023年1月4日公开发行可转换公司债券，发行总额为42,901.80万元，共429.018万张，每张面值100元 [1] - 该可转债存续期为自发行之日起6年，即从2023年1月4日至2029年1月3日 [2] - 债券票面利率设定为：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.20%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00% [2] - 该债券于2023年2月7日在上海证券交易所挂牌交易，债券简称为"福新转债"，债券代码为"111012" [3] 转股价格情况 - "福新转债"自2023年7月10日起可转换为公司股份 [4] - 初始转股价格为人民币14.02元/股，最新转股价格已调整为人民币9.56元/股 [4] 本次付息方案 - 本次付息为"福新转债"第三年付息，计息期间为2025年1月4日至2026年1月3日 [1][9] - 本计息年度票面利率为1.20%（含税），即每张面值100元的可转债兑息金额为1.20元人民币（含税） [9] - 付息债权登记日为2025年12月31日，除息日与兑息日均为2026年1月5日 [6][10][13] 付息方式与对象 - 可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日 [7] - 付息对象为截至2025年12月31日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体"福新转债"持有人 [10] - 在付息债权登记日前（包括登记日）申请转换成公司股票的可转债，公司将不再支付本计息年度及以后计息年度的利息 [7] 付息实施安排 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息，并将在兑息日2个交易日前将本期利息足额划付至指定账户 [11] - 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构，投资者于兑付机构领取债券利息 [11] 投资者利息所得税说明 - 个人投资者（含证券投资基金）需缴纳可转债利息收入所得税，税率为利息额的20%，即每张债券税前兑息1.20元，税后实际派发0.96元 [12] - 居民企业持有可转债的利息所得税需自行缴纳，每张债券实际派发金额为1.20元（含税） [14] - 非居民企业取得的债券利息需缴纳10%的企业所得税，公司将按此税率代扣代缴 [14]

核心观点 - 浙江福莱新材料股份有限公司发布关于其发行的“福新转债”第三年付息的公告 明确了付息方案、关键日期及税务安排 [1][2] 可转债发行与上市概况 - 公司于2023年1月4日公开发行可转换公司债券 发行总额为42,901.80万元 共计429.018万张 每张面值100元 [2] - 该可转债存续期为6年 自2023年1月4日至2029年1月3日 票面利率逐年递增 第三年利率为1.20% [3] - 债券于2023年2月7日在上海证券交易所挂牌交易 债券简称为“福新转债” 代码为“111012” [4] - 可转债自2023年7月10日起可转换为公司股份 初始转股价格为14.02元/股 最新转股价格已调整为9.56元/股 [5] 本次付息方案 - 本次付息为“福新转债”第三年付息 计息期间为2025年1月4日至2026年1月3日 票面利率为1.20% [2][8] - 按照票面利率计算 每张面值100元的可转债兑息金额为1.20元人民币 [8] - 付息方式为每年付息一次 计息起始日为可转债发行首日 [7] 付息关键日期与对象 - 本次付息债权登记日为2025年12月31日 [2][9] - 可转债除息日与兑息日均为2026年1月5日 [2][10] - 付息对象为截至2025年12月31日上海证券交易所收市后登记在册的全体“福新转债”持有人 [9] 付息方法 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑息 并将在兑息日前2个交易日将利息足额划付至指定账户 [10] - 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司收到款项后 将通过资金结算系统将利息划付给相应的兑付机构 [10] 投资者利息所得税说明 - 个人投资者（含证券投资基金）需缴纳利息收入所得税 税率为20% 每张债券税前兑息1.20元 税后实际派发0.96元 [11] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税 每张债券实际派发金额为1.20元 [11] - 非居民企业投资者取得的债券利息需缴纳10%的企业所得税 公司将代扣代缴 [11]

公司财务事件 - 公司发行的可转换公司债券将于2026年1月5日开始支付利息 [1] - 该债券发行于2023年1月4日 [1] - 本次付息期间为2025年1月4日至2026年1月3日 [1] - 付息日顺延原因为2026年1月4日为非交易日 [1]

市场指数表现 - 12月4日，中证转债指数高开0.04%，报478.74点 [1][2] 涨幅居前可转债 - 永02转债涨幅居前，上涨8.14% [1][2] - 宏微转债涨幅居前，上涨6.02% [1][2] - 福新转债涨幅居前，上涨5.95% [1][2] - 恒帅转债涨幅居前，上涨2.83% [1][2] - 金诚转债涨幅居前，上涨2.13% [1][2] 跌幅居前可转债 - 福蓉转债跌幅居前，下跌4.66% [1][2] - 东时转债跌幅居前，下跌2.86% [1][2] - 微导转债跌幅居前，下跌1.30% [1][2] - 振华转债跌幅居前，下跌1.25% [1][2] - 首华转债跌幅居前，下跌1.05% [1][2]