关于荆州九菱科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜专审 2025Z00317 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目录 | | | | 他关联资金往来情况的专项说明 | | | --- | --- | | 一、关于荆州九菱科技股份有限公司非经营性资金占用及其 二、荆州九菱科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关 | 1-2 3 | 联资金往来情况汇总表 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于荆州九菱科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 中喜专审2025Z00317号 荆州九菱科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了荆州九菱科技股份有限公司（以下简称"九菱科技公司"） 2024年度财务报表，包括2024年12月31日的资产负债表，20 ...

关于荆州九菱科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 中喜特审 2025T00180 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net 目录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于荆州九菱科技股份有限公司募集资金年度存放与使 | 1-2 | | 用情况鉴证报告 | | | 二、荆州九菱科技股份有限公司关于募集资金年度存放与使 | 1-5 | 用情况的专项报告 三、会计师事务所营业执照及资质证书 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于荆州九菱科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 中喜特审2025T00180号 荆州九菱科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的荆州九菱科技股份有限公司（以下简称"九菱科技公 司"）董事会编制的2024年度《关于募集资金年度 ...

荆州九菱科技股份有限公司 审计报告 中喜财审 2025S01297 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.cn 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 审 计 报 告 中喜财审 2025S01297 号 荆州九菱科技公司股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了荆州九菱科技公司股份有限公司（以下简称九菱科技公司）财务报 表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了九菱科技公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 ...

荆州九菱科技股份有限公司 内部控制审计报告 中喜专审 2025Z00316 号 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 内部控制审计报告 中喜专审2025Z00316号 荆州九菱科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了荆州九菱科技股份有限公司（以下简称"九菱科技"）2024年12月31日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是九菱科技 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的 ...

公司基本信息 - 公司证券代码为873305，法定代表人为徐洪林[22] - 公司联系地址为湖北省荆州市沙市区关沮工业园西湖路129号，电话为0716 - 8818857 [23] - 公司股票于2022年12月21日在北交所上市[25] - 公司主要产品与服务为粉末冶金制品和磁性材料的研发、生产和销售[25] - 公司主要从事粉末冶金、永磁材料制品的研发、生产和销售，产品用于汽车和家电领域[42] - 公司拥有4项发明专利、19项实用新型专利[42] - 公司销售模式为直销，含普通模式和寄售模式，产品应用于汽车及家电行业[44] - 公司获国家级“专精特新”认定、省（市）级“单项冠军”认定、“高新技术企业”认定及湖北省企业技术中心认定[45] - 公司为高新技术企业，2023 - 2026年按15%缴纳企业所得税[83] - 公司为福利企业，报告期内增值税即征即退税收优惠计入当期损益金额435.9万元，占当期净利润比例18.02%[83] - 公司拥有23项专利，其中发明专利4项，实用新型专利19项[122] - 公司为60名残疾人提供就业机会[125] - 董事会人数为9人，监事会人数为3人，高级管理人员人数为4人[170] - 董事长徐洪年度税前报酬20万元，董事兼总经理许文怀18万元等[170] - 独立董事发生变动，冉克平离任，江明炎新任[173][174] - 公司按6万元/年向独立董事支付津贴，不足一年按实际任职时间支付[176] - 公司在职员工期初280人，本期新增23人，本期减少20人，期末283人[178] - 按工作性质分类，管理人员期末16人，生产人员212人等[178] - 按教育程度分类，硕士期末2人，本科23人等[178] - 员工薪酬政策是年薪、计时工资、计件工资相结合，全员培训率100%，无公司承担费用的离退休职工[179] - 劳务外包、核心员工基本情况及变动、报告期后更新情况均不适用[180] 股本与注册资本变更 - 2024年5月17日，公司每10股转增4.5股，每10股派1.5元现金，共计转增20,048,730股，派发现金红利6,682,910.25元[6][7] - 2024年6月，公司总股本由44,819,000股变更为64,867,730股，注册资本由4,481.9万元变更为6,486.773万元[9][26] - 公司总股本由44,819,000股变更为64,867,730股，注册资本由4,481.9万元变更为6,486.773万元[141][143] - 本次权益分派预计派发现金红利6,682,910.25元，转增20,048,730股[141] - 公司总股本为44,819,000股，以扣除回购专户266,265股后的44,552,735股为基数进行权益分派[162] - 每10股派发现金红利1.50元（含税），共预计派发现金红利6,682,910.25元[162] - 每10股转增4.5股，共转增20,048,730股[162] - 公司以资本公积向全体股东每10股转增4.50股，总股本由44,819,000股增至64,867,730股，注册资本由4481.9万元变更为6486.773万元[189] - 公司对《公司章程》进行二次修订，第一次因权益分派变更股本和注册资本，第二次因变更经营范围[189][190][191] 专利与研发合作 - 2024年8月30日，公司收到专利号为ZL 202010493921.1的发明专利证书[11] - 公司与合肥工业大学合作研发烧结钕铁硼磁性材料相关技术，成果达公司认可指标且满足新能源汽车要求时，知识产权归公司[91] - 公司与湖北汽车工业学院合作研发烧结钕铁硼磁性材料，公司提供研发经费等，学院负责技术研究等，成果共享[92] - 多个研发项目已结项，如B08 - 3437203电动转向器磁极的开发等，部分项目处于中试阶段，如新能源汽车驱动电机稀土钕铁硼磁钢的研发[89][90] - 公司每年研发费用投入占销售收入的比例约为6%，其中70%以上用于新产品开发，研发部门每年完成10个以上新品研发项目[117] - 公司近几年引进和招聘本科、硕士以及高端人才10多名[118] - 本期研发支出金额8,477,019.56元，占营业收入比例5.60%；上期研发支出金额7,802,667.22元，占营业收入比例5.54%[85] - 期初研发人员38人，占员工总量比例13.57%；期末研发人员36人，占员工总量比例12.72%[87] - 公司拥有专利数量上期22个，本期23个；拥有发明专利数量上期3个，本期4个[88] 公司治理与决策 - 2024年12月13日，公司选举徐洪林为董事长，赵中意为监事会主席[12] - 公司年度内建立新的公司治理制度，未发现重大缺陷，建立年度报告重大差错责任追究制度[184] - 公司重大生产经营、投资、财务决策等按《公司章程》及内控程序进行，未出现违法违规现象和重大缺陷[185] - 公司治理机制符合法规要求，保障全体股东合法权利，特别是中小股东知情权等[186][187] - 公司重大决策能按规定程序进行，经三会审议通过，决策有效[188] - 监事会对本年监督事项无异议，管理层未引入职业经理人，投资机构未派驻董事[184] - 公司会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年未发现重大缺陷[184] - 报告期内董事会召开9次会议，审议多项议案，如预计2024年日常性关联交易、2023年年度报告等[192] - 2024年8月27日，公司二届董事会二十二会议审议通过2项议案，含2024年半年报及募集资金使用报告议案[194] - 2024年10月28日，公司二届董事会二十三次会议审议通过3项议案，含2024年三季度报告及部分募投项目延期议案[194] - 2024年11月26日，公司二届董事会二十四次会议审议通过4项议案，含董事会换届及续聘会计师事务所议案[194] - 2024年12月13日，公司三届董事会一次会议审议通过6项议案，含选举董事长及聘任高管议案[195] - 2024年4月17日，公司二届监事会十七次会议审议通过8项议案，含2023年年报及财务决算报告议案[195] - 2024年5月10日，公司2023年年度股东大会审议通过9项议案，含2023年年报及权益分派预案议案[197] - 2024年6月18日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过1项议案，为拟变更注册资本及修订章程议案[197] - 2024年7月9日，公司2024年第二次临时股东大会审议通过2项议案，含拟变更经营范围及申请综合授信额度议案[197] - 2024年12月13日，公司2024年第三次临时股东大会审议通过4项议案，含董事会和监事会换届及续聘会计师事务所议案[197][198] - 公司根据业务发展需要，拟在经营范围中增加“货物进出口；技术进出口”，并调整部分表述[191] - 报告期内公司新制定《舆情管理制度》，完善公司治理制度[200] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入151,501,910.17元，较2023年增长7.60%[32] - 2024年归属于上市公司股东的净利润24,190,633.05元，较2023年下降25.31%[32] - 2024年末资产总计417,568,377.95元，较2023年末增长14.19%[34] - 2024年末负债总计88,689,961.15元，较2023年末增长63.34%[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额8,706,752.91元，较2023年增长96.18%[34] - 业绩快报与年度报告中，利润总额差异-101,812.87元，变动比例-0.37%[36] - 2024年第一至四季度营业收入分别为34,763,603.62元、36,190,865.70元、36,275,277.19元、44,272,163.66元[38] - 2024年非经常性损益合计1,496,382.80元，2023年为14,521,163.10元[39] - 报告期内公司营业收入151,501,910.17元，较上年同期增加7.60%[46] - 归属上市公司股东净利润24,190,633.05元，较上年同期减少25.31%，因上期收到政府奖励1180万[46] - 归属上市公司股东扣除非经常性损益后净利润22,918,707.67元，较上年同期增加14.34%[46] - 报告期末公司总资产417,568,377.95元，较上年末增加14.19%[46] - 归属上市公司股东净资产328,878,416.80元，较上年末上涨5.62%[47] - 2024年末在建工程金额为91,825,241.52元，占总资产21.99%，较2023年末涨幅163.30%，因募投项目持续投入[55][57] - 2024年末交易性金融资产金额为20,139,754.61元，占总资产4.82%，较2023年末涨幅33.79%，因使用闲置资金买理财[55][57] - 2024年末应收款项融资金额为7,718,565.56元，占总资产1.85%，较2023年末降幅60.17%，因期末持有的票据减少[55][57] - 2024年末其他流动资产金额为6,124,787.42元，占总资产1.47%，较2023年末增幅192.67%，因募投项目建设使进项税增加[55][57] - 2024年末应付账款金额为38,993,067.75元，占总资产9.34%，较2023年末增幅33.92%，因募投项目建设使期末应付工程款增加[55][58] - 2024年末应交税费金额为1,832,430.66元，占总资产0.44%，较2023年末降幅66.66%，因提前预交企业所得税[55][58] - 2024年末其他流动负债金额为9,654,409.53元，占总资产2.31%，较2023年末增幅126.68%，因收到信用级别低的票据比例增加[55][59] - 2024年末递延所得税负债金额为20,963.19元，占总资产0.01%，较2023年末涨幅605.18%，因期末理财收益余额增加[56][59] - 2024年营业收入为151,501,910.17元，较2023年涨幅7.60%[60] - 2024年净利润为24,190,633.05元，占营业收入15.97%，较2023年降幅25.31%[61] - 财务费用较上年同期增加578,883.26元，增幅82.84%，因新增贷款致利息支出增加[62] - 主营业务收入2024年为151,476,174.17元，较2023年增长7.65%[64] - 经营活动产生的现金流量净额2024年为8,706,752.91元，较2023年增加96.18%[71] - 投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 27,505,903.83元，较2023年增加32.49%[71] - 筹资活动产生的现金流量净额2024年为23,005,423.09元，较2023年增加200.00%[71] - 理财产品投资发生额合计643,000,000.00元，未到期余额39,000,000.00元[75] - 点金系列看跌两层区间21天结构性存款委托理财发生额4000万元，参考年化收益率2.3000%，当期实际收益52,931.51元[77][78] - 荆州九驰高能材料有限公司注册资本200万元，总资产1,496,100.04元，净资产1,496,100.04元，净利润 -171.72元[80] - 报告期内增值税即征即退税收优惠计入当期损益的金额为435.9万元，占当期净利润的比例为18.02%[125] - 公开发行股票募集金额为131,264,000元，报告期内使用金额为42,414,590.88元[154] - 银行贷款规模为30,000,000元，利息率为3.40%，存续期间为2024年9月2日至2025年9月2日[158] 各条业务线数据关键指标变化 - 粉末冶金营业收入132,057,262.03元，同比增7.11%，营业成本同比增4.93%，毛利率增加1.56个百分点[66] - 东北地区营业收入8,197,229.18元，同比增28.84%，营业成本同比增26.52%，毛利率增加1.14个百分点[68] - 前五大客户销售金额合计103,415,626.92元，占年度销售比68.27%[70] - 前五大供应商采购金额合计46,700,325.44元，占年度采购比34.88%[70] 股东情况 - 报告

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.3700 | 0.7200 | -48.61 | 0.6100 | | 每股净资产（元） | 5.07 | 6.95 | -27.05 | 6.68 | | 每股公积金(元) | 2.3 | 3.78 | -39.15 | 3.78 | | 每股未分配利润(元) | 1.51 | 1.85 | -18.38 | 1.60 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 1.52 | 1.41 | 7.8 | 1.34 | | 净利润(亿元) | 0.24 | 0.32 | -25 | 0.21 | | 净资产收益率(%) | 7.57 | 10.61 | -28.65 | 11.89 | 数据四舍五入，查看更多财务数据>> 二、前10名无限售条件股东持股情况 前十大流通股东累计持有： 2084.5万股，累计占流通股比： 57.45%，较上期 ...

证券时报•数据宝统计显示，上榜的前五大买卖营业部合计成交5294.66万元，其中，买入成交额为2650.14万元，卖出成交额为2644.51万元，合计 净买入5.63万元。 具体来看，今日上榜营业部中，第一大买入营业部为东方财富证券股份有限公司拉萨团结路第二证券营业部，买入金额为537.61万元，第一大卖 出营业部为华泰证券股份有限公司南京鱼市街证券营业部，卖出金额为668.58万元。（数据宝） 九菱科技4月8日交易公开信息 | 买/卖 | 会员营业部名称 | 买入金额（万元） | 卖出金额（万元） | | --- | --- | --- | --- | | 买一 | 东方财富证券股份有限公司拉萨团结路第二证券营业部 | 537.61 | 605.87 | | 买二 | 东吴证券股份有限公司苏州西北街二部营业部 | 467.43 | 17.86 | | 买三 | 东方财富证券股份有限公司拉萨东环路第一证券营业部 | 416.16 | 354.97 | | 买四 | 东方财富证券股份有限公司昌都两江大道证券营业部 | 413.74 | 356.25 | | 买五 | 东方财富证券股份有限公司拉萨金融城南环路证券 ...

股价情况 - 2025年4月7 - 8日公司股票收盘价涨幅偏离值累计达48.46%，属异常波动[2] 核实情况 - 核实对象包括控股股东等，方式有电话、口头、微信询问[3] 其他情况 - 前期公告无更正补充，无热点概念，经营环境无重大变化[4] - 公司等无应披露未披露重大事项，无影响股价重大事件[4] - 异常波动期间公司及相关人员无交易股票，提请投资者注意风险[7][8]

股东大会 - 2025年第一次临时股东大会于3月14日召开[2] - 出席股东10人，持表决权股份48,061,442股，占比74.3968%[3] - 公司在任董事9人、监事3人全部出席会议[3] 授信申请 - 公司拟向银行申请不超1亿元综合授信额度，有效期至2025年12月31日，额度可循环使用[5] - 《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》同意股数48,061,442股，占比100%[6] 其他 - 湖北众勤律师事务所见证股东大会，认为合法有效[8] - 公告披露了2025年第一次临时股东大会决议等备查文件[9]

关于荆州九菱科技股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会的 法律意见书 众勤（2025）顾字第049-1号 致:荆州九菱科技股份有限公司 受荆州九菱科技股份有限公司的委托,湖北众勤律师事务所指派本所律师出 席了公司于2025年3月14日召开的2025年第一次临时股东大会(以下简称"本次 股东大会"）。现根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 《中华人民共和国证券法》(以下简称"《证券法》")《北京证券交易所股票 上市规则(试行)》等相关法律、行政法规、规范性文件以及《荆州九菱科技股 份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定,对本次股东大会的召 集、召开程序是否符合法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》的规定, 出席会议的人员资格、召集人员的资格是否合法有效,表决程序以及表决结果是 否合法有效出具本《法律意见书》。 湖北众勤律师事务所 关于荆州九菱科技股份有限公司 2025年第一次临时股东大会的 法律意见书 武汉市洪山区徐东大街 79 号中兴时代数贸港 A 栋 20 层 邮编：430070 电话：027-88871993 传真：027-88925255 网址：www.zhong ...