纪要涉及的公司 灵宝黄金，一家纯黄金采选业公司 [1] 纪要提到的核心观点和论据 - **核心观点**：公司当前估值极低、未来成长性好且进入业绩释放期，看好其股价表现，现阶段配置性价比高，未来空间大 [1][2][13] - **论据** - **经营管理向好**：2018 年剥离同博业务专注黄金采选业；2016 年底至今管理层薪酬从 18 万提升到 116 万；2025 年推动内资股转 H 股实现港股全流通，为入通做准备 [2][3] - **资源情况优质**：2023 年底资源量 137 吨，平均品位 5.4 克/吨仅次于裕隆股份；河南老湾金矿报表资源量 30 多吨，已探明超 200 吨，未来潜力超 500 吨；2024 年上半年成立海外事业部寻找海外项目 [7][8][9] - **产量稳步增长**：2018 年后产量稳步上涨，2023 年产量 5.5 吨；受政策影响 2024 年上半年省内矿山停产，预计今年 6 - 6.5 吨，下半年扩至 7 - 8 吨，明年达 8 吨 [9][10] - **成本控制良好**：采矿成本多年相对稳定，处于行业较低水平，目前完全成本 350 元/克，2024 年上半年不含税完全成本 345 元/克 [11][12] - **利润逐渐释放**：2023 年四季度单季度净利润约 3.5 亿，预计 2025 年保守利润超 10 亿 [1][13] 其他重要但是可能被忽略的内容 - **公司历史**：2002 年成立，2004 - 2005 年收购主力矿山，2008 年收购华新同博 2018 年剥离，2008 - 2009 年收购吉尔吉斯斯坦矿山，2016 年现大股东接手 [2] - **业绩波动原因**：2013、2015、2018、2019 年业绩波动大，2018 年持续经营净利润大幅亏损因冶炼厂供应商停产及坏账 6.6 亿，2015、2019 年主要受减值影响 [4][5] - **业务板块**：目前主要为采矿和冶炼板块，冶炼板块盈利不佳，2024 年上半年吉国业务扭亏为盈盈利 590 万元 [6][7] - **产品销售**：精金矿销售折扣大多在九二九三折，2024 年上半年因省内矿山停产海外占比大折扣稍大，下半年随复产折扣回升 [11] - **盈利预期假设**：2024 - 2026 年矿泉金产销量分别为 5 吨、6 吨和 8 吨，金价以 650 元/克为 2025 - 2026 年均价基准 [12]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司收入约为人民币4,281,228千元，同比减少约26.67%[6] - 2024年上半年公司净盈利约为人民币152,658千元，2023年同期为人民币120,467千元[6] - 2024年上半年公司每股基本盈利为人民币0.13元，2023年同期为人民币0.16元[6] - 2024年6月30日现金及现金等价物为331,854千元，2023年12月31日为256,724千元[21] - 2024年6月30日公司权益总额为2,612,111千元，2023年12月31日为2,436,554千元[21] - 2024年6月30日集团拥有流动资产3,898,174千元，流动负债4,470,488千元，流动比率为87.2%，2023年12月31日流动比率为80.0%[21] - 2024年6月30日负债比率为48.7%，2023年12月31日为41.7%[22] - 2024年6月30日集团有未动用与无抵押银行借款有关的银行融资约626,970千元[22] - 2024年6月30日，集团未在财务报表内拨备的资本承担总数约为人民币344,032千元，较2023年12月31日减少约人民币32,011千元[28] - 本期集团资本开支约人民币288,056千元，较2023年同期增加约42.9%[28] - 2024年6月30日，集团共有3,646名雇员，较2023年12月31日的4,103名减少[28] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为42.81228亿元，较2023年同期的58.38583亿元下降26.67%[47] - 2024年上半年毛利为4.07686亿元，2023年同期为3.55376亿元，同比增长14.72%[47] - 2024年上半年经营溢利为2.5657亿元，2023年同期为2.82644亿元，同比下降9.22%[47] - 2024年上半年除税前溢利为1.82511亿元，2023年同期为1.94846亿元，同比下降6.33%[47] - 2024年上半年本期溢利为1.52658亿元，2023年同期为1.20467亿元，同比增长26.72%[47] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利为0.1254元，2023年同期为0.1624元，同比下降22.8%[47] - 截至2024年6月30日，非流动资产为40.03292亿元，较2023年12月31日的38.71596亿元增长3.40%[49] - 截至2024年6月30日，流动资产为38.98174亿元，较2023年12月31日的29.64554亿元增长31.50%[49] - 截至2024年6月30日，流动负债为44.70488亿元，较2023年12月31日的37.06322亿元增长20.62%[49] - 截至2024年6月30日，资产净值为26.12111亿元，较2023年12月31日的24.36554亿元增长7.21%[50] - 截至2024年6月30日，公司股本为248,695千元，股份溢价为1,177,693千元，保留溢利为1,290,741千元，合计权益为2,612,111千元[53] - 2024年上半年公司本期溢利为152,538千元，其他全面收益为 - 6,281千元，本期全面收益总额为146,257千元[53] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为168,088千元，较2023年上半年的214,868千元有所下降[55] - 2024年上半年投资活动所耗现金净额为1,115,185千元，远高于2023年上半年的178,127千元[55] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为1,027,061千元，高于2023年上半年的19,149千元[55] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为79,964千元，2023年上半年为55,890千元[55] - 2024年6月30日现金及现金等价物为331,854千元，2023年6月30日为230,191千元[55] - 2024年上半年已付中国所得税为14,940千元，2023年上半年为70,207千元[55] - 2024年上半年已存放借贷抵押存款净额为 - 848,000千元，2023年上半年为 - 10,440千元[55] - 2024年上半年银行及其他借贷所得款为3,229,270千元，2023年上半年为2,897,441千元[55] - 截至2024年6月30日，集团有净流动负债5.72314亿元，资本承担3.44032亿元，一年内到期的银行及其他借贷35.44224亿元[57] - 截至2024年6月30日止六个月，集团经营活动所得现金净额为1.68088亿元，现金及现金等价物和已抵押存款分别为3.31854亿元和15.593亿元[57] - 2024年6月30日，集团拥有与无抵押银行借贷相关的未承诺未动用银行融资6.2697亿元[57] - 2024年上半年黄金销售收入4232540千元，2023年同期为5639239千元；其他金属销售收入81098千元，2023年同期为191375千元；珠宝销售收入2347千元，2023年同期为6777千元；其他收入4535千元，2023年同期为32834千元[64] - 2024年上半年融资成本74059千元，2023年同期为86286千元；其他（亏损）/收益净额为 - 24680千元，2023年同期为49158千元[65] - 2024年上半年即期税项本期拨备43449千元，过往年度超额拨备 - 19335千元，递延税项5739千元，总计29853千元；2023年同期分别为88402千元、 - 6453千元、 - 7570千元，总计74379千元[66] - 2024年上半年每股基本盈利按公司权益股东应占盈利152538000元及已发行普通股加权平均数1216246829股计算；2023年同期分别为140352000元及864249091股[67] - 2024年上半年收购物业、厂房及设备10099000元，购置在建工程207136000元；2023年同期分别为35627000元及126080000元[68] - 2024年上半年处置物业、厂房及设备总账面价值766000元，产生处置收益873000元；2023年同期分别为164000元及产生处置亏损3000元[68] - 2024年上半年增置勘探及评估资产25706000元，采矿权0元；2023年同期分别为3507000元及61367000元[68] - 2024年6月30日原材料902747千元，在制品103352千元，制成品415059千元，备用零件及材料22677千元；2023年12月31日分别为1005064千元、98560千元、325645千元、161606千元[69] - 2024年上半年已售存货账面价值3872711千元，存货撇减831千元，总计3873542千元；2023年同期分别为5389049千元、94158千元，总计5483207千元[70] - 截至2024年6月30日，应收账款及其他应收款中应收债项及应收票据为227,145千元，2023年12月31日为237,003千元[71] - 2024年6月30日银行及手头现金为331,854千元，2023年12月31日为256,724千元[72] - 2024年6月30日已抵押存款为1,559,300千元，2023年12月31日为699,880千元[72] - 2024年6月30日短期银行及其他借贷为3,544,224千元，2023年12月31日为2,725,108千元[74] - 2024年6月30日长期银行及其他借贷为300,305千元，2023年12月31日为128,000千元[74] - 2024年6月30日银行及其他借贷有抵押金额为1,495,000千元，2023年12月31日为647,000千元[76] - 2024年6月30日银行及其他借贷有担保金额为893,629千元，2023年12月31日为975,990千元[76] - 截至2024年6月30日，应付账款及其他应付款中应付债项总额为429,385千元，2023年12月31日为441,497千元[79] - 2024年6月30日应付利息为5,231千元，2023年12月31日为20,461千元[79] - 2024年6月30日黄金期货及远期合约金额为19,390千元，2023年12月31日为14,786千元[79] - 2024年6月30日清拆成本总额为8702.3万元，按4.9%贴现，2023年12月31日为1.26186亿元[80] - 2024年6月30日股份总数为12.43476055亿股，金额为2.48695亿元，2023年1月1日股份总数为8.64249091亿股，金额为1.7285亿元[81] - 2023年8月18日发行3.19772164亿股H股，所得款项总额约2.718亿港元（折合人民币2.56亿元），净额约2.656亿港元（折合人民币2.50169亿元）[83] - 2024年2月28日发行3253.8万股H股，所得款项总额约4360万港元（折合人民币4030万元），净额约4240万港元（折合人民币3920万元）[83] - 2024年4月25日发行2691.68万股H股，所得款项总额约8130万港元（折合人民币7406.5万元），净额约7930万港元（折合人民币7224.3万元）[83] - 公司董事不建议派付2024年上半年中期股息，2023年上半年为零[83] - 2023年度每股0.071港元股息（相当于每股人民币0.065元）约7907.6万元，已获董事会批准，末期股息8082.6万元按批准日期汇率计入报表[83] - 2024年上半年集团由保留溢利转拨3130.4万元至特定储备计提安全生产基金，由特定储备转拨3130.4万元至保留盈利，2023年上半年分别为3992.7万元和3989.9万元[84] - 2024年6月30日未上市股本证券公允价值为539.8万元，黄金期货及远期金融负债公允价值为 - 1939万元[86] - 按公允价值计入损益的金融资产中，未上市股本证券为5398元，货币市场基金投资为3191元；金融负债中，黄金期货及远期合约为 - 14786元，黄金租赁合约为 - 38427元[87] - 截至2024年6月30日未偿付资本承担中，已授权并订约的金额为344032千元，2023年12月31日为376043千元[89] - 截至2024年6月30日止六个月，担保质押方面达仁投资为 - 3841千元（2023年为 - 5030千元）；购买金精粉及合质金方面杰思实业为 - 163566千元；销售其他金属方面华鑫铜箔2023年为78千元；提供租赁服务方面深圳龙电2023年为1272千元，达仁投资2024年为949千元（2023年为913千元）；代公司付款方面达仁投资2023年为 - 290千元[91] - 截至2024年6月30日，应收关联方账款中河南达仁为5356千元（2023年12月31日为5336千元）；应付关联方股息中杰思伟业为 - 12047千元；应收关联方款项中达仁投资为470千元；应付关联方款项中深圳龙电2023年12月31日为 - 443千元，达仁投资为 - 3841千元[92] - 截至2024年6月30日，达仁投资就公司借贷等出具最高金额为606629000元的担保，2023年12月31日为585990000元，担保费用年费率为1%[93] - 截至2024年6月30日止六个月，公司关键管理层人员短期雇员福利为3585千元（2023年为3653千元），离职后福利为115千元，总计3700千元（2023年为

财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为42.81228亿元，2023年同期为58.38583亿元[2] - 本期毛利为4.07686亿元，2023年同期为3.55376亿元[2] - 经营溢利为2.5657亿元，2023年同期为2.82644亿元[2] - 本期溢利为1.52658亿元，2023年同期为1.20467亿元[2] - 每股基本及摊薄盈利为12.54分，2023年同期为16.24分[2] - 截至2024年6月30日止六个月，集团来自外间客户的收入为43.2052亿元，2023年为58.70225亿元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，集团呈報分部溢利为2.48894亿元，2023年为3.74983亿元[16] - 2024年上半年综合收入42.81亿元，2023年同期为58.39亿元；本期溢利1.53亿元，2023年同期为1.20亿元[17] - 2024年上半年销售黄金收入42.33亿元，2023年同期为56.39亿元；销售其他金属收入8109.8万元，2023年同期为1.91亿元[19] - 2024年上半年融资成本7405.9万元，2023年同期为8628.6万元；其他（亏损）/收益净额为亏损2468万元，2023年同期为收益4915.8万元[17][20] - 2024年上半年所得税2985.3万元，2023年同期为7437.9万元[17][22] - 2024年上半年每股基本盈利按公司权益股东应占盈利1.53亿元及已发行普通股加权平均数12.16亿股计算，2023年同期分别为1.40亿元和8.64亿股[24] - 2024年上半年公司生产金锭约7950公斤，比去年同期减少约5068公斤，收入同比减少约26.67%，为约人民币428122.8万元，净盈利为约人民币15265.8万元[42] - 2024年采矿分部总收入约为人民币77809.8万元，较2023年同期减少约37.56%，合质金生产减少约20公斤，金精粉生产减少约1099公斤[43][44] - 2024年采矿分部溢利总额约人民币27327.7万元，较2023年同期减少约32.38%，业务分部业绩与分部收入比率约为35.12%，2023年同期约32.43%[45] - 2024年中国境内采矿溢利为约人民币26737.7万元，较2023年同期大幅减少约48.50%，吉国采矿录得盈利5900千元，2023年同期为亏损约人民币11503.4千元[45] - 2024年上半年完成生产金精粉（含量金）及合质金1502公斤，减产1180公斤，同比下降44.01%[45] - 冶炼分部2024年总收入约429.1005亿元，较2023年同期减少约26.81%，主要因采矿分部产量下降及降低合质金采购和生产数量[47] - 冶炼分部2024年亏损2444.4万元，较2023年同期亏损减少，得益于副产品价格上涨及降本增效[48] - 公司2024年收入约428.1228亿元，较2023年同期减少26.67%，受外购合质金及采矿分部产量减少影响[48] - 公司2024年毛利及毛利率分别为4.07686亿元及9.52%，上年同期分别为3.55376亿元及6.09%，毛利率增长因富金公司毛利改善等[49] 资产负债情况 - 2024年6月30日，非流动资产为40.03292亿元，2023年12月31日为38.71596亿元[4] - 2024年6月30日，流动资产为38.98174亿元，2023年12月31日为29.64554亿元[4] - 2024年6月30日，流动负债为44.70488亿元，2023年12月31日为37.06322亿元[4] - 2024年6月30日，资产净值为26.12111亿元，2023年12月31日为24.36554亿元[5] - 2024年6月30日，本公司权益股东应占权益总额为28.39025亿元，2023年12月31日为26.62151亿元[6] - 截至2024年6月30日，集团有净流动负债5.72314亿元及资本承担3.44032亿元，流动负债中含一年内到期银行及其他借贷35.44224亿元[8] - 截至2024年6月30日，集团呈報分部資產为87.68222亿元，2023年为66.69274亿元[16] - 截至2024年6月30日，集团呈報分部負債为69.62114亿元，2023年为52.08742亿元[16] - 2024年6月30日存货为1443835千元，2023年12月31日为1590875千元[30] - 截至2024年6月30日止六个月已售存货账面价值为3872711千元，2023年同期为5389049千元[30] - 2024年6月30日应收账款及其他应收款为563185千元，2023年12月31日为413884千元[31] - 2024年6月30日银行及其他借贷为3844529千元，2023年12月31日为2853108千元[33] - 2024年6月30日有抵押银行及其他借贷为1495000千元，2023年12月31日为647000千元[35] - 2024年6月30日应付账款总额为685104千元，2023年12月31日为713309千元[37] - 2024年6月30日应付利息为5231千元，2023年12月31日为20461千元[37] - 2024年6月30日应付采矿权款项为42247千元，2023年12月31日为80074千元[37] - 2024年6月30日递延收入为23987千元，2023年12月31日为57817千元[37] - 2024年6月30日应付股息为80826千元，2023年12月31日为4758千元[37] - 2024年6月30日清拆成本总额为人民币8702.3万元，按4.9%贴现，2023年12月31日为人民币12618.6万元[39] - 2024年6月30日公司股份总数为12.43476055亿股，金额为人民币24869.5万元，较2023年1月1日增加[40] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为331,854千元，2023年12月31日为256,724千元[61] - 截至2024年6月30日，公司流动比率为87.2%，2023年12月31日为80.0%[61] - 2024年6月30日，集团有未偿还银行及其他借贷约3844529千元，年利率1.1% - 4.0%，约3544224千元须一年内偿还，约300305千元须一年以上但不超两年内偿还，负债比率为48.7%（2023年12月31日为41.7%）[62] - 2024年6月30日，集团资本承担总数约344032千元，较2023年12月31日减少约32011千元[68] 现金流情况 - 截至2024年6月30日止六个月，集团经营活动所得现金净额为1.68088亿元，现金及现金等价物和已抵押存款分别为3.31854亿元和15.593亿元[8] - 2024年6月30日，集团拥有与无抵押银行借贷相关的未承诺未动用银行融资6.2697亿元[8] - 2024年6月30日，集团有未动用与无抵押银行借款有关的银行融资约626970千元[62] 股息分配 - 公司董事不建议派付2024年上半年中期股息，2023年同期亦为零[26] - 2024年上半年公司获批准2023年度末期股息每股0.065元，金额约8082.6万元[27] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派中期股息[76] 资产购置与处置 - 2024年上半年收购物业、厂房及设备1009.9万元，增置在建工程2.07亿元；2023年同期分别为3562.7万元和1.26亿元[28] - 2024年上半年处置物业、厂房及设备账面净值76.6万元，产生收益87.3万元；2023年同期账面净值16.4万元，产生亏损3000元[28] - 2024年上半年增置勘探及评估资产2570.6万元，增置采矿权为零；2023年同期分别为350.7万元和6136.7万元[29] 业务分部情况 - 集团按业务组合及地区划分四个呈報分部，分别为采矿—中国、采矿—吉国、冶炼、零售[13][14] 融资情况 - 2023年8月18日发行3.19772164亿股H股，所得款项总额约为2.718亿港元，所得款项净额约为2.656亿港元[41] - 2024年2月28日发行3253.8万股H股，所得款项总额约为4360万港元，所得款项净额约为4240万港元；4月25日发行2691.68万股H股，所得款项总额约为8130万港元，所得款项净额约为7930万港元[41] 公司发展计划 - 集团采取计划及措施减轻流动资金压力，包括必要时提取未动用银行融资、与银行磋商续新或延长现有银行融资[8] - 下半年公司将利用有利行情抓好生产组织，加强成本控制，推进矿山设备设施改造及工程施工[51] - 下半年公司将加强现有矿权成矿潜力研究，加大优质矿权勘查力度，优化矿权资产组合[52] - 公司计划为南山分公司主力生产基地灵金一矿制订三年勘查规划，投入约2亿元实现增储上产[52] - 公司累计投资2100万元推进矿山开采智能化，实现部分系统无人值守、远程控制及信息共享[53] - 矿山“MES”系统已在南山分公司和兴源公司上线试运行，计划9月中旬在华泰公司上线，10月启动富金公司系统建设，下半年冶炼分公司也将完成上线[53] - 为降低负债比率及提升融资能力，集团将加强管理、强化股权融资能力、拓宽融资渠道[62] 资源勘探与开发 - 2024年上半年公司累计投入9500万元用于矿山企业资源勘探等，提升了资源开发效率和利用水平[51] - 截至2024年6月30日公司拥有37个探矿权，面积217.88平方公里，总黄金储备及资源为约136.34吨[42] 生态修复与安全环保 - 公司累计投入近700万元用于生态修复，恢复植被470亩，生态修复27亩，植树7530棵[54] - 上半年公司投入4182万元用于安全环保工作[60] 技术与管理提升 - 上半年专家团队开展现场服务50余次，帮助企业解决技术及管理难题[55] - 上半年华泰公司调整采矿方法后，矿石品位较同期平均采矿品位提高17%，目标到明年5月胶结充填采矿占年计划65%以上[56] - 兴源公司建成全国黄金行业首家金矿石智能分选系统，投用后提高入选品位0.2克，废石抛废率13.76%[56] 人才发展 - 上半年公司成功吸纳数十位行业及相关领域标杆企业高级及高潜人才[57] - 公司选拔10余名年轻中层干部到主要矿山企业任职[58] 海外业务 - 上半年海外事业部组织团队赴海外开展项目现场尽调考察7次[59] 其他事项 - 香港会计师公会发布的新订及经修订准则于本会计期间首次生效，未对集团业绩及财务状况造成重大影响[11] - 2024年6月30日，集团共有3646名雇员，2023年12月31日为4103名[71] - 2024年6月30日，集团无重大投资、无重大收购或出售附属公司或联营公司，无有关重大收购、投资或资本资产的未来计划[73] - 截至2024年6月30日止六个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司股份，2024年6月30日无库存股份[75] - 2024年8月28日审核委员会会议审阅截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期财务报告[79] 资本开支 - 本期集团资本开支约288056千元，较2023年同期增加约42.9%[69]

财务数据关键指标变化 - 2023财年集团净溢利约为人民币294,027千元，2022财年为人民币230,270千元[17] - 2023财年公司每股基本盈利为人民币32.35分，2022财年为人民币27.8分[17] - 文档列出了2020 - 2023年相关财务数据，但未明确对应项目，2023年数据为294,027（单位：人民币千元）[37] - 2023年公司资产总值为6,836,150千元，现金及现金等价物为256,724千元，银行及其他借款为2,853,108千元，本公司权益股东应占总权益为2,662,151千元[58] - 2023财年公司采矿分部总收入约为人民币2,385,419千元，较上一年增加约人民币448,586千元或23.16%[75] - 2023财年来自中国境内的采矿收入约为人民币2,245,632千元，来自吉国的采矿收入约为人民币139,787千元[75] - 2023财年河南矿区、新疆矿区、吉国矿区及内蒙矿区收入占采矿分部总收入分别约78%、14%、7%及1%[75] - 2023财年采矿分部合质金生产减少约130公斤至约709公斤，金精粉生产增加约187公斤至约4,769公斤[75] - 2023年生产金精粉（含量金）4769公斤、合质金709公斤，合计5478公斤；销售金精粉（含量金）4957公斤、合质金712公斤，合计5669公斤；相比2022年，产量增57公斤，同比增长1%[88][90] - 2023年冶炼分部总收入约为人民币10618737千元，较上年约人民币10125830千元增加约4.87%[94] - 2023年金锭销售金额10058989千元，销售数量22790公斤，每单位售价441383元；银销售金额94578千元，销售数量19244公斤，每单位售价4915元等[97] - 2023年其他亏损净额约为人民币63131千元，较去年约人民币48561千元增加约30.0%[98] - 2023年其他收入约为人民币48292千元，较上年约人民币45697千元增加约5.68%[101] - 2023年采矿分部溢利总额约人民币710049千元，较2022财年增加约38.8%[106] - 2023年中国境内采矿溢利约人民币808030千元（2022财年：人民币516640千元），吉国采矿亏损约人民币97981千元（2022财年：亏损人民币4994千元）[106] - 2023年采矿业务分部业绩与分部收入比率约为29.8%，2022财年约26.4%[106] - 2023年金锭（通过金精粉加工）生产11066公斤、销售10992公斤；金锭（通过外购合质金加工）生产11498公斤、销售11798公斤等[108] - 2023财年冶炼分部亏损约9500千元，2022财年盈利约22812千元[110] - 2023财年收入约为10533681千元，较上年度增加约4.02%[113] - 2023财年毛利为969901千元，上年为785101千元[113] - 2023财年公司权益股东应占溢利约318082千元，2022财年为240222千元[115] - 2023财年每股基本及摊薄盈利为32.35分，2022财年为27.8分[115] - 2023年12月31日，集团合计权益为2436554千元，2022年为1898582千元[116] - 2023年12月31日，集团流动资产为2964554千元，流动负债为3706322千元，流动比率为80.0%，2022年分别为3259605千元、4498321千元、72.5%[116] - 2023财年集团资本开支约287398千元，较上年约228775千元增加约26%[129] - 2023年12月31日，现金及现金等价物以及已抵押存款为956604千元，2022年为1598910千元[134] - 2023年12月31日，集团有2853108千元的未偿还银行及其他借贷，年利率介于1.1%至5.2%，负债比率为41.7%，2022年为53.2%[135] - 2023年12月31日，集团有关资本承担总数中订约成本约为人民币376,043千元（2022年：37,065千元），已授权但未订约成本为人民币零元（2022年：302,338千元）[143] 金矿资源储量情况 - 2023财年集团生产金锭约22,565公斤（约725,476盎司），比上年减少约1,788公斤（约57,478盎司）或7.34%[17] - 截至2023年12月31日集团拥有35个探矿权，面积216.51平方公里[17] - 2023年12月31日集团总黄金储备及资源约为137.40吨（4,417,346盎司）[17] - 伊士坦贝尔德上部金矿资源储量的耗减量为596kg[18] - 国内金属量合计探明1846kg、控制43834kg、推断57765kg[43] - 国外金属量合计控制6137kg、推断27816kg[45] - 总金属量探明1846kg、控制49971kg、推断85581kg[45] - 河南灵金一矿资源储量耗减量约为2923kg[45] - 河南鸿鑫一矿资源储量耗减量为0kg[47] - 河南上上河金矿资源储量耗减量为472kg[47] - 河南老湾金矿资源储量耗减量为0kg[50] - 河南灵金一矿探明矿石量133,023吨，品位13.88g/t，金属量1,846公斤[61] - 河南红土岭金矿控制矿石量116,856吨，品位4.79g/t，金属量560公斤；推断矿石量113,120吨，品位4.75g/t，金属量537公斤[61] - 河南鸿鑫一矿控制矿石量113,027吨，品位4.41g/t，金属量499公斤；推断矿石量36,065吨，品位3.88g/t，金属量140公斤[61] - 河南灵金二矿控制矿石量691,058吨，品位7.44g/t，金属量5,144公斤；推断矿石量364,941吨，品位7.42g/t，金属量2,707公斤[61] - 河南老湾东段金矿资源储量增加756kg，新疆托库孜巴依金矿资源储量耗减130kg，金蟾山金矿资源储量耗减111kg[83][85][86] - 截至2023年12月31日，公司总黄金储备资源量约137.40吨（约4,417,346盎司），2023年金锭产量约22,565公斤（约725,476盎司），每股基本及摊薄盈利为人民币32.35分[60] 公司战略与发展目标 - 2024年公司力争筛选两到三个符合集团战略的投资项目[10] - 公司未来战略目标是成为中国领先黄金企业，提高国际知名度，将集中探矿、扩大矿山生产规模并收购潜力黄金资源[41] 公司基本信息 - 公司于2006年1月12日起在香港联交所主板挂牌上市[40] - 公司股份包括649,584,164股H股和566,975,091股内资股，每股人民币0.20元[35] - 公司主要往来银行包括中国银行灵宝市支行、中国建设银行灵宝市支行等[53] - 公司香港主要业务地点为香港铜锣湾礼顿道77号礼顿中心11楼1104室[53] 公司人员任职情况 - 邢江泽现任公司副董事长、董事会秘书，自2020年5月8日起任新疆拉夏贝尔服饰股份有限公司独立非执行董事[149] - 戴维涛于2021年5月获委任为公司执行董事，2021年5月至2023年2月同时担任副总裁[150] - 吴黎明于2021年5月获委任为公司执行董事、副总裁及财务总监，现同时任达仁投资董事[151] - 王国栋于2019年3月至今担任公司副总裁[160] - 陈建正于2017年1月23日至2021年5月28日曾任公司董事长兼执行董事[175] - 陈建正于2021年5月28日至2022年10月13日曾任公司监事会主席及监事[175] - 陈建正于2022年10月获委任为公司董事长兼执行董事等职[175] - 王冠然自2021年5月起获委任为公司非执行董事[177] - 汪光华于2016年3月获委任为公司独立非执行董事[179] - 徐容于2020年7月获委任为公司独立非执行董事[180] - 陈聪发于2021年5月起获委任为公司独立非执行董事[182] - 陈聪发自2024年1月1日起担任新加坡全国防止药物滥用委员会主席[182] - 郭先生2014年6月起任集团监事，刘先生2021年5月起任集团监事，王品然先生2023年4月起任董事长助理，11月起任管理执行委员会主席[183][184][185] 公司治理相关 - 公司董事有权出席董事会会议数目为14次，出席率均为100%，出席/举行股东大会及类别股东大会数目均为3/3[170] - 公司董事会成员包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事，所有董事能付出足够时间关注公司事务[189] - 公司已采纳上市规则附录C1所载企业管治守则及守则条文，董事会致力遵守适用且实际可行的条文[188] - 集团遵循证券及期货条例及上市规则规定，会在合理可行时尽快披露内幕消息，确保消息机密及公布资料无虚假误导[192] - 每次董事会例会前，管理层会提供相关材料，会议通告最少提前十天送与董事，会议文件最少提前三天寄发[193] - 若主要大股东或董事在事项中有重大利益冲突，董事会将为此举行会议，无重大利益的独立非执行董事将出席[195] - 董事须在股东大会获选任，任期三年，可获重新选任，公司有委任新董事的有效程序[196] - 2023年审核委员会由五名非执行或独立非执行董事组成，设主席一名由专业会计人士的独立董事担任[199] 其他事项 - 金矿资源储量报告边界品位1g/t、最低工业品位3g/t[18][20] - 金矿采矿采用小分段崩法，矿块长度50米、最小宽度0.8米、矿块间矿柱5米、阶段间矿柱6米、中段间距40米[18][20] - 吉国伊士坦贝尔德金矿正在进行地质勘探工作[20] - 2023年公司以促进管理技术提升为主线，保持平稳健康发展态势[22] - 2023年12月20日，香港立信德豪会计师事务所有限公司获委任为国际核数师，立信会计师事务所获委任为中国核数师[26] - 2023年12月19日，毕马威会计师事务所辞任，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）辞任[26] - 2020 - 2023年公司年度数据分别为10126458、5330611、5599947、10533681[56] - 2023年12月31日后至年报日期无重大收购或出售事项[140] - 2023年12月31日，集团无重大或然负债[144] - 2023财年，集团平均雇员数目为4,103名，男性占比77.97%，女性占比22.03%[146] - 截至2023年12月31日止年度，公司无重大投资[147] - 公司资本开支主要涉及矿井建筑工程等[172] - 2021年公司与达仁投资就担保费用订立协议，年费率为1%，2023年以存款等为抵押的借贷未产生担保费用[139]

文章核心观点 黄金股全线走高，受商业房地产风险、美联储降息前景、美债收益率回落、地缘冲突等因素影响，国际金价上涨创收盘历史新高 [1] 黄金股表现 - 灵宝黄金(03330)涨22.82%，报2.96港元 [1] - 招金矿业(01818)涨8.87%，报10.68港元 [1] - 山东黄金(01787)涨4.72%，报15.96港元 [1] - 紫金矿业(02899)涨3%，报15.8港元 [1] 金价上涨原因 - 标普将五家美国地区银行展望从稳定调整为负面，因商业房地产风险 [1] - 芝加哥联储主席支持今年三次降息，市场看好美联储6月降息前景，关键美债收益率回落 [1] - 地缘冲突扰动推动避险情绪 [1] 金价表现 - 纽约商品交易所4月黄金期价收于每盎司2191.7美元，涨幅为0.67% [1]

财务表现 - 二零二三年度总收入为105,336.81百万元，较上一年度增长4.00%[2] - 二零二三年度净利润为29,402.7百万元，较上一年度增长27.75%[3] - 二零二三年度每股基本及稀释盈利为32.35人民币分[2] - 二零二三年度总资产净值为24,365.54百万元，较上一年度增长28.41%[5] - 二零二三年度总流动负债为37,063.22百万元，较上一年度减少34.33%[4] - 公司认为有足够的运营资金以履行未来至少十二个月到期的财务责任[7] - 公司已对会计政策进行变动，但未对本期间或过往期间的业绩和财务状况产生重大影响[8] 业务情况 - 公司主要业务为黄金、其他金属产品和珠宝的开采、提炼、冶炼和销售[9] - 二零二三年，向上海黃金交易所銷售金錠的收入已超過本公司收入的10%，金額為人民幣8,981,620千元[11] 资产及负债 - 二零二三年度总银行及其他借贷为28,530.08百万元[7] - 二零二三年度总流动负债为37,063.22百万元，较上一年度减少34.33%[4] - 截至二零二三年十二月三十一日，公司应收账款及其他应收款项为237,003千元，较去年同期增长[23] - 公司短期银行及其他借贷为2,725,108千元，较去年同期略有下降[31] - 公司即期应付账款及其他应付账款为880,158千元，较去年同期略有增长[40] 风险管理 - 本集团需承受金价及其他商品价格波动、利率、外汇汇率及通胀的市场风险[86] - 本集团面对利率波动风险，银行贷款利率可能会调整，影响融资成本[87] - 本集团交易主要以人民币进行，汇率波动可能影响经营业绩[88] - 本集团面临以外币计算的某些银行存款、应收账款及其他应付账款及银行贷款的汇率风险，主要受美元影响[89]

股价表现 - 灵宝黄金(03330)股价续涨超8%，创阶段新高，成交额1845万港元[1] 市场预期 - 全球风险因素叠加美联储加息周期步入尾声预期，预计将推动金价中长期稳步上行，激发居民保值性消费需求[2] 价格波动原因 - 黄金价格快速拉升主要是受海外数据走弱、美联储官员偏鸽讲话等因素影响，技术指标显示黄金进入超涨区间[3]

生产销售情况 - 2023年上半年，公司生产金锭约13,018公斤，比去年同期增加约3,847公斤，收入同比增加约50.37%达人民币5,838,583千元[5] - 公司拥有35个採探矿权，总黄金储备及资源约为138.47吨（4,451,811盎司）[6] - 採礦分部的金精粉及合質金銷售主要銷售予公司的冶煉廠[7] - 2023年上半年，採礦分部金精粉生产约2,556公斤，銷售约2,642公斤，合質金生产约368公斤，銷售约350公斤，总收入约为人民币1,246,110千元[8] - 採礦分部溢利总额约为人民币404,156千元，其中来自中國境内採礦的溢利为约人民币519,190千元，来自吉國採礦的虧損为约人民币115,034千元[9] - 本集团採礦分部的盈利比二零二二年同期大幅增加约49.14%[10] - 冶炼分部于本期间的总收入约为人民币5,862,544千元，较二零二二年同期增加约50.49%[14] - 本集团冶炼分部于本期间，录得亏损人民币28,707千元，而二零二二年同期则录得盈利约人民币48,162千元[17] 财务状况 - 本集团本期间的收入约为人民币5,838,583千元，较二零二二年同期增加50.37%[18] - 本集团本期间的毛利及毛利率分别为人民币355,376千元及6.09%，上年同期毛利及毛利率分别为人民币411,512千元及10.6%[19] - 本公司的现金及现金等价物结余达人民币215,739千元，较二零二二年同期增加[26] - 本公司的权益股东应占权益总额为人民币2,219,946千元，较二零二二年同期增加[27] - 本集团拥有流动资产人民币3,478,099千元及流动负债人民币4,589,143千元，流动比率为75.79%[27] 经营计划及风险 - 二零二三年下半年，本公司将在上半年任务完成基础上，继续夯实基础管理，促进技术创新，促进生产经营持续稳步提升[20] - 本公司将加大探矿力度，强化考核激励，解决探采失衡问题[22] - 公司面临金价、商品价值、利率、外汇汇率和通胀等市场风险[32] - 公司收入和利润受金价和其他商品价值波动影响，但严禁利用商品衍生工具进行投机[33] - 公司面临利率风险，银行贷款利率可能根据中国人民银行规定调整[34] - 公司交易主要以人民币进行，汇率波动可能影响国际和本地金价，人民币兑一篮子货币可能波动[35] - 公司面临外汇计算的银行存款、应收账款、应付账款和银行贷款的汇率风险，主要是美元[36] 股权结构及财务报告 - 公司截至2023年6月30日的未償还银行及其他借贷总额约为3,776,050千元，负债比率为52.28%[28] - 公司拥有未动用的无抵押银行借款约273,000千元，董事认为有能力续订或重新获得银行融资[29] - 公司计划通过加强与金融机构的沟通、扩大供应链融资和获取额外有抵押的长期贷款融资来降低负债比率和提升融资能力[30] - 公司完成了向达仁实业发展（香港）有限公司发行319,772,164股H股，注册股本增至1,184,021,255股[64] - 公司更新了憲章文件以反映最新的股本和股份情况[65] - 公司董事会主席为陈建正，位于中国河南省灵宝市[66] - 核数师已审阅了公司的中期财务报告，未发现任何重大问题[67] - 核数师的审阅范围包括向负责财务会计事项的人员查询和实施分析等程序[69] - 根据审阅结果，公司中期财务报告在所有重大方面符合香港会计准则第34号[70]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为58.38583亿元，2022年同期为38.82803亿元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司本期溢利为1.20467亿元，2022年同期为1.80902亿元[3][13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为2.15亿元[8] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为2.16亿元，到期日逾三个月的银行定期存款为0.14亿元，已抵押存款为14.3亿元[8] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为37.44641亿元，2022年12月31日为36.44298亿元[15] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为34.78099亿元，2022年12月31日为32.59605亿元[15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄盈利为0.162元，2022年同期为0.208元[13] - 截至2023年6月30日，换算海外附属公司财务报表产生的汇兑差额为 - 3190万元，2022年同期为 - 4520.8万元[3] - 截至2023年6月30日止六个月，公司全面收益总额为8856.7万元，2022年同期为1.35694亿元[3] - 2023年6月30日，集团净流动负债为11.11亿元，资本承担为4.32亿元，流动负债中一年内到期的银行及其他借贷为36.06亿元[19] - 2023年6月30日，银行及其他借贷（流动负债）为36.0605亿元，较2022年12月31日的35.71749亿元有所增加[16] - 2023年6月30日，应付账款及其他应付账款为8.86076亿元，较2022年12月31日的8.38739亿元有所增加[16] - 2023年6月30日，合约负债为232.9万元，较2022年12月31日的543.9万元有所减少[16] - 2023年6月30日，租赁负债为1267.1万元，较2022年12月31日的1211.9万元有所增加[16] - 2023年6月30日，应付本期税项为8201.7万元，较2022年12月31日的7027.5万元有所增加[16] - 2023年6月30日，银行及其他借贷（非流动负债）为1.7亿元，较2022年12月31日的1亿元有所增加[16] - 2023年6月30日，其他应付账款为4.55161亿元，较2022年12月31日的3.84122亿元有所增加[16] - 公司本期收入约为人民币5,838,583千元，较2022年同期增加50.37%，主要因外购合质金加工业务金锭产量提升[49] - 本期毛利及毛利率分别为人民币355,376千元及6.09%，上年同期分别为人民币411,512千元及10.6%，毛利率下降因采矿吉国分部存货撇减及冶炼分部亏损[50] - 2023年6月30日清拆成本按4.9%贴现，总额为人民币117,146,000元，2022年12月31日为人民币111,189,000元[52] - 2023年6月30日银行及其他借贷有抵押为1,803,000千元，有担保为829,990千元，无抵押为1,143,060千元，总计3,776,050千元；2022年12月31日分别为1,705,390千元、826,359千元、1,140,000千元，总计3,671,749千元[70] - 2023年6月30日银行及其他借贷一年内或于要求时偿还为3,606,050千元，2022年12月31日为3,571,749千元；一年以上但不超过两年2023年为170,000千元，2022年为100,000千元[71] - 2023年上半年集团净盈利为约人民币120,467千元，2022年同期为人民币180,902千元；2023年上半年每股基本盈利为人民币0.16元，2022年同期为人民币0.21元[83] - 2023年6月30日集团就有关订约建设成本及已授权但未订约建设成本未在财务报表内拨备的资本承担总数分别为约人民币97,925千元（2022年12月31日：人民币37,065千元）及人民币333,876千元（2022年12月31日：人民币302,338千元），分别增加约人民币60,860千元及约人民币31,538千元[95] - 本期集团资本开支约人民币201,619千元，较2022年同期约人民币94,222千元增加约113.98%[96] - 截至2023年6月30日应付债项及应付票据总额为705,269千元，2022年12月31日为651,440千元[75] - 截至2023年6月30日非即期其他应付账款为455,161千元，2022年12月31日为384,122千元[75] - 2023年6月30日，集团拥有流动资产34.78099亿元及流动负债45.89143亿元，流动比率为75.79%；2022年12月31日，流动资产为32.59605亿元，流动负债为44.98321亿元，流动比率为72.5%[114] - 2023年6月30日，公司权益股东应占权益总额为22.19946亿元，2022年12月31日为21.04393亿元[114] - 2023年6月30日，短期银行及其他借贷为35.0605亿元，长期银行及其他借贷为37.7605亿元；2022年12月31日，短期银行及其他借贷为35.52248亿元，长期银行及其他借贷为36.71749亿元[107] - 银行贷款的利息开支2023年为66,286千元，2022年为39,616千元[152] - 使用权资产折旧2023年为5,823千元，2022年为4,033千元；无形资产摊销2023年为29,870千元，2022年为41,087千元[153] - 2023年6月30日，集团未偿还银行及其他借贷约为人民币3,776,050千元，年利率2.0% - 6.3%，约人民币3,606,050千元须一年内偿还，约人民币170,000千元须一年以上但不超两年内偿还，负债比率为52.28%（2022年12月31日：53.2%）[159] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，综合收入分别为人民币5,838,583千元及人民币3,882,803千元，期内溢利分别为人民币120,467千元及人民币180,902千元[161] - 截至2023年6月30日止六个月，集团增置勘探及评估资产人民币3,507,000元、采矿权人民币61,367,000元（2022年同期：分别为人民币299,000元及零），无处置无形资产（2022年同期：人民币1,505,000元）[175] - 截至2023年6月30日，原材料、在制品、制成品、备用零件及材料分别为人民币750,897千元、人民币178,328千元、人民币412,790千元、人民币122,740千元（2022年12月31日：分别为人民币623,264千元、人民币159,774千元、人民币397,660千元、人民币100,060千元）[176] - 截至2023年6月30日止六个月，已售存货账面价值为人民币5,389,049千元，存货撇减为人民币94,158千元（2022年同期：存货撇减拨回人民币12,272千元）[176] - 截至2023年6月30日，应收账款及其他应收款、按金等按摊销成本计量的金融资产为人民币196,945千元，按公允价值计入损益的金融资产（黄金相关衍生工具）为人民币3,056千元（2022年12月31日：分别为人民币250,726千元及零）[177] - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本盈利按公司权益股东应占盈利人民币140,352,000元及已发行普通股864,249,091股计算（2022年同期：分别为人民币179,361,000元及864,249,091股）[186] - 2023年6月30日，现金及现金等价物结余达人民币215,739千元，2022年12月31日为人民币173,010千元[195] 股权相关情况 - 2023年8月18日，主要股东达仁投资完成认购3.19772164亿股H股，所得款项净额约为2.66亿港元[21] - 达仁投资持有185,339,000股内资股，2023年6月30日及2022年12月31日占已发行股份总数约21.4%，2023年8月18日完成认购事项后持股比例增至约42.7%[82] - 2023年8月18日，公司向达仁实业发展（香港）有限公司发行3.19772164亿股H股，紧随认购事项完成后，公司的注册股本增至11.84021255亿股，包括5.66975091亿股内资股及6.17046164亿股H股[121] 业务持续经营保障 - 达仁投资承诺向公司提供财务支援，确保集团自2023年6月30日起至少十二个月持续经营[10] 银行融资情况 - 2023年6月30日，集团与无担保银行借贷相关的未承诺未动用银行融资为2.73亿元[32] - 2023年6月30日，集团有未动用与无抵押银行借款有关的银行融资约人民币273,000千元[196] 产品销售数据 - 金锭2023年销售额为人民币5,546,828千元，销售数量13,018公斤，平均售价426,089元/公斤；2022年销售额为人民币3,771,773千元，销售数量9,678公斤，平均售价389,726元/公斤[47] - 银2023年销售额为人民币48,324千元，销售数量10,168公斤，平均售价4,753元/公斤；2022年销售额为人民币17,472千元，销售数量3,994公斤，平均售价4,374元/公斤[47] - 铜产品2023年销售额为人民币143,051千元，销售数量2,404吨，平均售价59,507元/吨；2022年销售额为人民币69,114千元，销售数量1,092吨，平均售价63,291元/吨[47] - 2023年销售黄金收入为5,639,239千元，2022年为3,782,195千元；销售其他金属收入为191,375千元，2022年为86,586千元[150] 股息政策 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派发中期股息，2022年同期也无派息[102] - 公司董事不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息（2022年同期：无）[187] 企业管治与报告审阅 - 公司已采纳企业管治守则及上市发行人董事进行证券交易的标准守则，董事在本期遵守了标准守则规定准则[103][104] - 公司审核委员会由五名董事组成，于2023年8月31日举行会议审阅截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期财务报告，外部核数师毕马威已按相关准则审阅该报告[126] 业绩公布与报告寄发 - 本业绩公布已在港交所及公司网站刊登，2023年中期报告稍后将寄发股东并在相关网站载列[127] 公司章程情况 - 截至2023年6月30日止六个月期间，除完成配发H股后修订公司章程外，公司章程无其他变动[100][101][130] 采矿业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，公司拥有35个探采矿权，面积240.75平方公里，总黄金储备及资源约138.47吨（4,451,811盎司）[58] - 本期采矿分部总收入约为人民币1,246,110千元，较2022年同期增加约24.81%，合质金生产减少约8公斤至约368公斤，金精粉生产增加约99公斤至约2,556公斤[61] - 采矿分部本期溢利总额约人民币404,156千元，较2022年同期增加约14.93%，业务分部业绩与分部收入比率约为32.43%，2022年同期约35.22%[63] - 中国境内采矿分部盈利同比增加约49.14%，2023年上半年生产金精粉（含量金）及合质金2,682公斤，同比增长6.73%[140] - 吉国采矿分部富金公司受存货撇减影响，录得亏损115,034千元，2022年同期为溢利约3,549千元[140] - 集团采矿分部整体溢利同比增加约14.93%[140]

财务数据整体增长情况 - 2022年公司收入为10126458千元人民币，2021年为5330611千元人民币，同比增长约89.97%[3] - 2022年毛利为785101千元人民币，2021年为587810千元人民币，同比增长约33.56%[3] - 2022年经营溢利为441817千元人民币，2021年为305326千元人民币，同比增长约44.69%[3] - 2022年本年度溢利为230270千元人民币，2021年为117639千元人民币，同比增长约95.74%[3] - 2022年每股基本及摊薄盈利为27.8分人民币，2021年为15.0分人民币，同比增长约85.33%[3] - 2022年全面收益总额为150386千元人民币，2021年为137175千元人民币，同比增长约9.63%[9] - 2022年资产净值为1898582千元人民币，2021年为1748196千元人民币，同比增长约8.60%[11] - 2022财年收入约10,126,458千元，较上年度增加约90.0%[102] - 2022财年公司权益股东应占溢利约240,222千元（2021财年：130,026千元），每股基本及摊薄盈利为27.8分（2021财年：15.0分）[104] - 2022财年集团生产金锭约24353公斤，比上年增加约11101公斤或83.8%，收入增加约90.0%，达4795847千元，净溢利230270千元，每股基本盈利27.8分[114] - 2022财年采矿分部总收入1936833千元，较上一年增加456972千元或30.9%，合质金生产减少约249公斤，金精粉生产增加约1332公斤[116] - 2022财年中国境内采矿分部收益比2021财年增加约24.7%，完成生产金精粉及合质金5421公斤，增产1083公斤，同比增长25.0%[118] - 2022财年冶炼分部总收入约10125830千元，较上年增加约94.1%[120] - 2022财年冶炼分部业绩录得盈利约22812千元，2021财年录得亏损约7069千元[122] - 2022财年毛利为785101千元，上年为587810千元，整体销售量增加致毛利增加[125] 财务数据减少情况 - 2022年政府补助金为7662千元人民币，2021年为15221千元人民币，同比下降约49.66%[19] - 2022财年其他收入约45697千元，较上年约53796千元减少约15.1%，主要因政府补助金及废料销售减少[140] - 2022财年集团资本开支约2.28775亿人民币，较上年约9.02853亿人民币减少约75%[163] 股息情况 - 2022年并无批准或支付上个财政年度应占的股息，2021年也无[25] - 董事会不建议就2022财年派付任何末期股息[171] 负债与借款情况 - 2022年12月31日集团有净流动负债12.39亿元、总银行及其他借款36.72亿元及资本承担3.39亿元[29] - 2022年银行及其他借贷为3,671,749千元，2021年为3,542,876千元，部分借贷有抵押和担保[51] - 2022年即期应付账款及其他应付账款为838,739千元，2021年为1,072,020千元[55] - 2022年清拆成本按4.9%贴现，总额为111,189,000元，2021年为114,559,000元[57] - 2022年股东贷款已授权及订约为37,065千元，已授权但未订约为302,338千元，2021年分别为102,532千元和372,944千元[60] - 2022年12月31日银行及其他借贷总额为3,671,749千元，2021年为3,542,876千元[78] - 2022年附属公司深圳金达银行40,000,000元贷款由账面价值63,841,000元楼宇抵押并由公司担保；集团980,000,000元借贷由账面价值820,000,000元抵押存款抵押，达仁投资最高担保160,000,000元；附属公司富金银行2,800,000美元（折合19,501,000元）贷款由公司担保[80][81][82] - 2022年非即期其他应付款项为248,192千元，2021年为326,214千元[86] - 2022年公司获达仁投资30,000,000元无抵押贷款，年利率5.39%，期限1个月，4月已偿还[87] - 2022年12月31日，未偿还银行及其他借贷约3671749千元，年利率介于2.0%至6.3%，负债比率为53.2%，2021年12月31日为50.6%[142] - 2022年12月31日，有与未抵押银行贷款信贷融资251000千元相关的未动用银行融资[143] - 达仁投资持有公司截至2022年12月31日已发行股份总数约21.4%，为公司银行及其他借款等向多家银行出具最高金额为1085000千元的担保，2021年为1135000千元[133][134] - 2022年12月31日，集团有关订约成本未拨备资本承担约3706.5万人民币，已授权但未订约成本未拨备资本承担约3.02338亿人民币[178] 资产情况 - 2022年按摊销成本计量的金融资产利息收入为29712千元人民币，2021年为23132千元人民币，同比增长约28.44%[19] - 2022年应收账款（扣除亏损拨备）为1.68亿元，2021年为0.12亿元[45] - 2022年其他应收款项（扣除亏损拨备）为0.78亿元，2021年为0.66亿元[45] - 2022年采购按金为8.19亿元，2021年为7.95亿元[45] - 2022年应收债项及应收票据（扣除亏损拨备）为3.80亿元，2021年为1.94亿元[45] - 2022年其他应收款项为97,135千元，扣除预期信贷亏损拨备后为78,334千元，2021年分别为83,567千元和65,949千元[47] - 2022年集团就采购按金确认预期信贷亏损亏损拨备9,106,000元，余下采购按金68,116,000元预计未来逐步收回[48][49] - 2022年12月31日集团合计权益为1898582千元，流动资产3259605千元，流动负债4498321千元，流动比率72.5%[105] - 2022年12月31日，现金及现金等价物以及已抵押存款为1598910千元，2021年12月31日为1523506千元[128] 业务销售情况 - 2022年销售黄金收入96.15亿元，2021年为49.78亿元；销售其他金属2022年为3.00亿元，2021年为2.77亿元；销售珠宝2022年为0.19亿元，2021年无此项收入[32] - 2022年向上海黄金交易所销售金锭收益为956.50亿元，超过集团收益10%，2021年为491.30亿元[32] - 2022财年金锭销售额9565030千元，销售量24499公斤，每单位售价390425元；2021年销售额4913037千元，销售量13094公斤，每单位售价375215元[125] 亏损与支出情况 - 2022年其他亏损净额为4856.1万元，2021年为4121.2万元[36] - 2022年所得税支出为7623.8万元，2021年为5522.8万元[37] - 2022年就赤峰金蟾矿业有限公司物业、厂房及设备确认减值亏损4816万元[42][43] - 2022财年其他亏损净额约48561千元，较去年约41212千元增加约17.8%[126] 生产情况 - 截至2022年12月31日公司拥有35个探采矿权，面积240.75平方公里，黄金储备及资源约135.079吨（4,342,736盎司）[91] - 2022年金精粉（含量金）生产4,582公斤、销售4,597公斤，合质金生产839公斤、销售878公斤，合计生产5,421公斤、销售5,475公斤[93] - 2022年采矿分部溢利总额约511,646千元，较2021年增加约6.1%，采矿业务分部业绩与分部收入比率2022年约26.4%，2021年约32.6%[95] - 2022年冶炼分部总收入增加因提高资金使用效率，加大原料及合质金采购，金锭产销增加[98] 公司战略与措施 - 2023年公司推进战略转型升级、实施深度改革，围绕“做大做强黄金主业”开展工作[123] - 公司采取措施降低负债比率及提升融资能力[106] - 公司将加强内部管理、与金融机构沟通，扩大供应链融资，通过抵押获取长期贷款融资等增强流动资金并降低资产负债率[130][144] 市场风险与或然负债 - 公司需承受金價及其他商品價值、利率、外币汇率及通胀变动等市场风险，无重大或然负债[149][153] 股份交易情况 - 2022财年公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司股份[161] 人员情况 - 2022财年集团平均雇员数目为4176名[180] 合规与审核情况 - 公司董事在2022财年遵守证券交易标准守则规定[182] - 审核委员会已审阅并确认年度业绩，就会计处理方式无分歧[183]