证券代码：600203 证券简称：福日电子 公告编号：2025-018 福建福日电子股份有限公司 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用 的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及公司《募集资金管理办法》等有关规定，福建福日电子股份 有限公司（以下简称"公司"、"福日电子"）编制了截至 2024 年 12 月 31 日 的《公司 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、募集资金基本情况 （二）募集资金使用及结余情况 2024 年，公司募集资金专户支出金额共计 290,001,225.00 元（其中：以闲置 募集资金临时补充流动资金 290,000,000.00 元，支付银行手续费 1,225.00 元）， 归还 2023 年临时补充流动资金的募集资金 300,000,000.00 元，募集资金专户收到 银行存款利息共计 1,11 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为-0.6480元，同比下降34.22% [1] - 每股净资产为2.79元，同比下降18.9% [1] - 每股公积金为3.77元，与上年持平 [1] - 每股未分配利润为-2.07元，同比下降44.76% [1] - 营业收入为106.4亿元，同比基本持平（-0.01%） [1] - 净利润为-3.84亿元，同比下降34.27% [1] - 净资产收益率为-20.79%，同比下降60.29个百分点 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有19536.24万股，占流通股比32.94%，较上期减少1325.15万股 [2] - 福建福日集团有限公司和福建省电子信息(集团)有限责任公司为前两大股东，持股比例分别为15.89%和11.97%，持股数量未变 [3] - 陈景庚持股1032.62万股（占比1.74%），减持48.79万股 [3] - 许拥军、李佳华、刘颖庭、李晓霞为新进股东 [3] - 王耿、唐世福、于秀峰、高盛国际-自有资金退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 分红方案为10派0.2元（含税） [4]

财务表现 - 2024年公司实现营业收入106.4亿元 同比减少0.01% [1] - 2024年净利润亏损3.84亿元 [1] 股东回报 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税） [1]

董事会会议召开情况 - 会议于2025年4月3日以通讯表决方式召开，应到董事9名，实到9名，符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 综合授信额度审议 - 审议通过向福建海峡银行申请2.90亿元综合授信额度，期限三年，并以中诺通讯34.4149%股权质押担保 [1] - 授权董事长杨韬签署相关法律文件 [1] 融资租赁担保审议 - 为全资孙公司福日中诺提供3,000万元售后回租融资租赁连带责任担保，期限24个月 [2] - 为全资孙公司以诺通讯提供5,000万元同类担保，期限24个月 [2] - 两项担保均授权董事长签署法律文件 [2] 被担保人基本情况 - **福日中诺**：注册资本600万元，主营智能终端制造，信用良好，无重大或有事项 [11][12] - **以诺通讯**：注册资本4亿元，主营移动通信设备制造，信用良好，无重大或有事项 [12][13] 担保协议核心条款 - 保证方式均为连带责任保证，保证期间为债务到期后三年 [14][16] - 保证范围涵盖主合同全部债务及实现债权费用（如诉讼费、律师费等） [14][16] 担保必要性及合理性 - 担保用于支持智能终端生产资金需求，符合公司整体发展战略 [17] - 被担保企业经营稳定，公司可有效监控其资信状况，风险可控 [17] 累计担保情况 - 公司及子公司对外担保总额35.17亿元，占2023年净资产172.38% [19] - 对子公司担保余额25.74亿元，占净资产126.15%，无逾期担保 [19]

担保情况 - 为福日中诺、以诺通讯本次担保金额分别为3000万元、5000万元[2][3][4] - 累计为福日中诺、以诺通讯担保余额分别为352.70万元、10.95亿元[2] - 为以诺通讯向邦银金融租赁担保5000万元[11] - 本次担保期限均为24个月[4] - 担保方式为连带责任保证，保证期间至债务履行届满次日起满三年[11] 财务数据 - 2024年9月30日福日中诺资产总额29258.48万元，负债40686.83万元，净额 -11428.35万元，营收46779.85万元，净利润 -1237.34万元[7] - 2024年9月30日以诺通讯资产总额294828.26万元，负债229214.81万元，净额65613.45万元，营收491335.05万元，净利润2141.42万元[9] - 截至公告披露日，公司及子公司对外担保总额35.17亿元，担保余额257408.16万元[16] - 公司及子公司对外担保总额占2023年度经审计净资产172.38%[16] - 公司对子公司担保余额占2023年度经审计净资产126.15%[16] 其他要点 - 截止2024年9月30日，福日中诺、以诺通讯资产负债率超70%[2] - 截止公告披露日，上市公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%[2] - 本次担保额度在2024年第三次临时股东大会规定范围内[4] - 福日中诺注册资本600万元，以诺通讯注册资本40000万元[5][7] - 本次担保议案表决均为9票同意，0票弃权，0票反对[4][14] - 本次担保是为支持业务发展及融资需求[13] - 福日中诺、以诺通讯经营稳定，具备偿债能力，担保风险可控[13]

会议相关 - 福日电子第八届董事会2025年第四次临时会议于4月3日召开，9名董事全到[2] 授信与担保 - 公司向福建海峡银行鼓楼支行申请2.90亿元综合授信，以中诺通讯34.4149%股权质押，期限三年[3] - 公司为深圳市福日中诺电子科技有限公司3000万元售后回租业务担保，期限24个月[3] - 公司为广东以诺通讯有限公司5000万元售后回租业务担保，期限24个月[4][5]

文章核心观点 公司第八届董事会2025年第三次临时会议审议通过为子公司提供担保及使用闲置资金理财的议案，为子公司担保是为支持业务发展，理财是为提高资金使用效率 [5][22][29] 担保事项 担保情况概述 - 2025年3月17日董事会会议通过为东莞源磊、福日实业、以诺通讯提供担保的议案，担保金额分别为3200万元、7800万元、1亿元，授信期限分别为1年、3年、1年，授权董事长签署法律文件 [5][6] - 本次担保额度在股东大会规定范围内，无需另行提交审议 [7] 被担保人基本情况 - 东莞源磊成立于2022年，注册资本1.2亿元，公司持股100%，信用良好，主营电子专用材料研发等业务 [8] - 福日实业成立于1999年，注册资本3.715亿元，公司持股100%，信用良好，主营贸易类业务 [8][9] - 以诺通讯成立于2011年，注册资本4亿元，公司间接持股100%，信用良好，主营移动通信设备制造等业务 [9] 担保协议主要内容 - 为东莞源磊担保，保证人为公司，债权人为珠海华润银行东莞分行，担保金额3200万元，连带责任保证，保证期间依主合同不同而定，保证范围包括主债权本金等相关费用 [10][11] - 为福日实业担保，保证人为公司，债权人为福建福州农村商业银行，担保金额7800万元，连带责任保证，保证期间依债务履行期限而定，保证范围包括主债权本金等相关费用 [12][13] - 为以诺通讯担保，保证人为公司，债权人为珠海华润银行东莞分行，担保金额1亿元，连带责任保证，保证期间依主合同不同而定，保证范围包括主债权本金等相关费用 [14][15][16] 担保必要性和合理性 - 为支持子公司业务发展及融资需求，子公司日常经营资金需求大，融资利于持续发展，符合公司整体利益 [17] - 子公司经营稳定，具备偿债能力，公司能有效监控管理，风险总体可控 [17] 董事会意见 - 担保事项经董事会会议审议通过，表决情况为9票同意，0票弃权，0票反对 [18] 累计对外担保数量 - 截至公告披露日，公司及子公司对外担保总额35.09亿元，对子公司担保总额35.09亿元，担保余额26.418382亿元，分别占2023年度经审计净资产的171.99%、129.47%，无对外担保及逾期担保 [18] 资金管理事项 投资情况概述 - 投资目的是提高闲置自有资金使用效率，增加公司收益 [29] - 投资金额不超过5亿元，资金来源为自有闲置资金 [30] - 投资方式为购买安全性高、流动性好的短期理财产品、国债逆回购，受托方与公司无关联关系 [31] - 投资期限为2025年1月1日至12月31日，额度可滚动使用 [32] 审议程序 - 2025年3月17日董事会会议审议通过，无需提交股东大会，授权董事长决策并签署合同，财务部组织实施 [33] 投资风险分析及风控措施 - 投资产品为低风险，但可能受市场波动影响 [35] - 风控措施包括选择金融机构、跟踪净值、建立台账、审计监督、合规披露等 [35] 投资对公司的影响 - 理财产品计入交易性金融资产或摊余成本计量的金融资产，利得计入投资收益或公允价值变动收益 [36] - 不影响公司日常运营和资金安全，可提高资金使用效率，获得投资收益 [36]

资金管理 - 公司拟用不超5亿自有闲置资金投资[3][4] - 投资期限为2025年1月1日至12月31日[5] 投资情况 - 投资种类含短期理财产品、国债逆回购等[3][4] - 拟投低风险产品，选资产规模大、信誉高金融机构[3][6] 决策与监督 - 董事会授权董事长行使投资决策权[5] - 财务建台账管理，内审部门监督检查[6] 会计处理 - 理财产品计入交易性或摊余成本计量金融资产[7]

担保情况 - 公司为东莞源磊、福日实业、以诺通讯提供担保金额分别为3200万元、7800万元、1亿元[2][4] - 上市公司累计为东莞源磊、福日实业、以诺通讯提供的担保余额分别为4133.75万元、50607.19万元、118615.47万元[2] - 2024年12月4日股东大会审批公司2025年度为所属公司提供不超过77.55亿元担保额度[5] - 公司对东莞源磊、福日实业、以诺通讯提供担保额度范围分别为2亿元、10.45亿元、25亿元[5] - 截至公告披露日，公司及子公司对外担保总额35.09亿元，对子公司担保总额35.09亿元，担保余额264,183.82万元，分别占2023年度经审计净资产的171.99%、129.47%，无对外担保和逾期担保[21] 被担保公司财务数据 - 2024年9月30日，东莞源磊资产总额37122.64万元，负债总额26287.65万元，资产净额10834.99万元，营业收入19871.00万元，净利润311.59万元[8] - 2024年9月30日，福日实业资产总额37122.64万元，负债总额26287.65万元，资产净额10834.99万元，营业收入19871.00万元，净利润311.59万元[8] - 2024年9月30日，以诺通讯资产总额122764.23万元，负债总额109104.36万元，资产净额13659.87万元，营业收入71106.01万元，净利润 - 520.15万元[10] 公司财务数据对比 - 2023年度经审计资产总额为220,986.00，2024年9月30日未经审计为294,828.26[12] - 2023年度经审计负债总额为157,513.98，2024年9月30日未经审计为229,214.81[12] - 2023年度经审计资产净额为63,472.02，2024年9月30日未经审计为65,613.45[12] - 2023年度经审计营业收入为520,147.95，2024年9月30日未经审计为491,335.05[12] - 2023年度经审计净利润为253.42，2024年9月30日未经审计为2,141.42[12] 其他 - 东莞源磊、福日实业、以诺通讯授信期限分别为1年、3年、1年[4] - 截止2024年9月30日，被担保人东莞源磊、福日实业、以诺通讯资产负债率超过70%[2] - 截止公告披露日，上市公司及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产100%[2] - 担保事项于2025年3月17日经第八届董事会2025年第三次临时会议审议通过，表决9票同意，0票弃权，0票反对[20]

资金管理 - 公司及子公司将用部分闲置自有资金进行资金管理[2] 担保事项 - 为东莞市福日源磊科技有限公司提供3200万元连带责任担保，期限1年[2] - 为福建福日实业发展有限公司提供7800万元连带责任担保，期限3年[3] - 为广东以诺通讯有限公司提供1亿元连带责任担保，期限1年[4]