业绩总结 - 2024年一季度酒类直销（含团购）销售收入253.64万元，同比增长52.95%[3] - 2024年一季度酒类批发代理销售收入3383.08万元，同比下降26.40%[3] - 2024年一季度酒类销售总收入3636.72万元，同比下降23.64%[3] 产品销售情况 - 2024年一季度鹿龟酒系列销售收入355.91万元，同比下降46.04%[4] - 2024年一季度海王酒系列销售收入2661.81万元，同比下降3.73%[4] - 2024年一季度白酒系列销售收入274.89万元，同比下降65.75%[4] 地区销售情况 - 2024年一季度华东地区酒类销售收入174.08万元，同比增长34.92%[6] - 2024年一季度华中地区酒类销售收入1389.77万元，同比下降13.04%[6] - 2024年一季度华北地区酒类销售收入58.33万元，同比下降76.95%[6] 经销商情况 - 报告期末公司酒类经销商总数为211个，报告期内增加3个，减少1个[6]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、会议召开情况 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 4 月 22 日向全体董事、监事通过电子通讯等方式发出了会议通知和会议材料。本 次会议于 2023 年 4 月 26 日以现场结合通讯表决方式召开。 会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人，会议由段守奇董事长主持。会议 的召集、召开符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规 定。 二、董事会会议审议情况 股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2024-015 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 第八届董事会第三十七次会议决议公告 （9 票同意，0 票反对，0 票弃权） （一）审议通过了《公司 2023 年度报告及摘要》 （9 票同意，0 票反对，0 票弃权） 详细请见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司 2023 年度报告》及 《公司 2023 年度报告摘要》。 本议案提交公司股东大会审议。 （二）审议通过了《公司 2024 年第一季度报告》 详细请 ...

公司治理 - 2023年独立董事应参加董事会14次，均亲自出席[4] - 2023年董事会召开审计委员会3次，提名委员会7次等[4] - 2023年因控制权变更，部分董监高人员变动[9] 财务与资金 - 2023年公司向关联方借款，按LPR执行，免审议披露[8] - 2023年对子公司借款担保审批合规，无资金违规占用[8] - 2023年未使用募集资金[8] - 2023年原财务负责人辞职，总经理代行职责[11] 会计与审计 - 2023年未更换会计师事务所，续聘中审众环[10] - 2023年审议通过会计差错更正议案[12] - 调整使2022年前三季度营收和成本减少[12] 其他事项 - 2023年建立内部控制管理体系，编制评价报告[10] - 拟实施股权激励计划未通过股东大会而终止[12]

股票简称：海南椰岛 股票代码：600238 编号：2024-014 号 海南椰岛（集团）股份有限公司 关于子公司员工职务侵占事项的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、基本情况 2、增强关键点控制，提高财务管理规范性 公司将财务工作的关键控制点落实到每一个岗位，要求每个岗位的执行人员 在月末需对关键事项进行确认并签字，交叉稽核、规避风险，进一步提高财务管 理的规范性。 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）自 2023 年 6 月 28 日变更为国有股东实际控制，在国资股东及第二大股东全德能源（江苏）有限公 司（以下简称"全德能源"）推荐的高管人员就任后，立即启动了全面的内部控 制合规自查工作。通过收缴财务秘钥、收缴并重新刻制公司印章、完善资金审批 流程、完善管理制度等具体措施，做好内部控制风险的防范工作。在上述完善内 部控制过程中，于 2023 年 10 月发现，公司子公司海南椰岛酒业发展有限公司出 纳林某某，利用职务之便非法侵占资金。公司随即向警方报案，林某某因涉嫌违 法犯罪被公安机关刑 ...

业绩总结 - 2023年营业收入为224,526,932.39元，较2022年下降46.08%[5][22] - 2023年营业总成本293,002,559.94元，较2022年下降47.63%[23] - 2023年营业利润亏损138,320,859.72元，亏损幅度收窄2.77%[23] - 2023年利润总额亏损143,545,437.88元，亏损幅度收窄1.29%[23] - 2023年净利润亏损153,556,728.75元，较2022年扩大28.29%[23] - 2023年基本每股收益为 -0.33元/股，2022年为 -0.26元/股[23] - 2023年稀释每股收益为 -0.33元/股，2022年为 -0.26元/股[23] 资产负债情况 - 2023年末资产总计1,043,919,213.19元，较2022年减少[17] - 2023年末流动资产合计573,253,573.14元，较2022年减少[17] - 2023年末非流动资产合计470,665,640.05元，较2022年减少[17] - 2023年末流动负债合计558,498,893.52元，较2022年末下降15.04%[19] - 2023年末非流动负债合计208,906,283.94元，较2022年末增长80.24%[19] - 2023年末负债合计767,405,177.46元，较2022年末下降0.76%[19] - 2023年末股东权益合计较2022年减少136,170,211.92元至276,514,035.7元[27] 现金流量情况 - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为469,530,982.25元，2022年为813,591,189.10元[26] - 2023年经营活动现金流入小计487,303,982.96元，2022年为894,232,414.11元[26] - 2023年经营活动现金流出小计525,842,532.02元，2022年为934,121,431.33元[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -38,538,549.06元，2022年为 -39,889,017.22元[26] - 2023年投资活动现金流入小计22,154,478.90元，2022年为33,689,028.80元[26] - 2023年投资活动现金流出小计3,271,247.54元，2022年为11,095,466.18元[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为18,883,231.36元，2022年为22,593,562.62元[26] - 2023年筹资活动现金流入小计328,446,000.00元，2022年为156,100,000.00元[26] - 2023年筹资活动现金流出小计294,730,816.75元，2022年为205,882,078.65元[26] 其他财务数据 - 2023年末货币资金为39,677,320.75元，较2022年增加[17] - 2023年末应收票据为11,700,000.00元，2022年无此项数据[17] - 2023年末应收账款为56,793,083.89元，较2022年减少[17] - 2023年末预付款项为139,598,767.25元，较2022年增加[17] - 2023年末存货为276,183,716.72元，较2022年减少[17] - 2023年末长期股权投资为184,514,596.45元，较2022年减少[17] 会计政策与税务 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[138] - 会计政策变更使2022年1月1日递延所得税资产和负债增加98,348.04元[139] - 会计政策变更使2022年12月31日及2022年度递延所得税资产和负债增加2,554,133.76元[139] - 增值税销项税率为5%、6%、9%、13%[144] - 2022 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额超100万但不超300万部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[145] - 2023 - 2027年，先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[145]

财务数据关键指标变化 - 营业收入与利润 - 本报告期营业收入为54,298,102.77元，较上年同期减少28.77%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为 -7,481,622.29元[4] - 2024年第一季度营业总收入为54,298,102.77元，较2023年第一季度的76,224,111.34元减少[14] - 2024年第一季度营业总成本为64,596,854.86元，较2023年第一季度的92,073,074.08元减少[14] - 2024年第一季度营业成本为38,086,855.54元，较2023年第一季度的55,139,336.04元减少[14] - 2024年第一季度净利润为-7,662,533.32元，2023年同期为-15,493,709.67元，亏损幅度收窄[15] - 2024年第一季度营业利润为-10,802,606.22元，2023年同期为-15,806,022.79元，亏损幅度收窄[15] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.02元/股，2023年同期均为-0.03元/股[16] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 本报告期末总资产为994,811,516.54元，较上年度末减少4.70%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为237,138,287.67元，较上年度末减少3.06%[5] - 2024年3月31日资产总计为994,811,516.54元，较2023年12月31日的1,043,919,213.19元减少[12][13][14] 财务数据关键指标变化 - 资金与负债 - 货币资金变动比例为 -52.13%，主要因归还到期银行贷款及支付日常经营费用[7] - 2024年3月31日货币资金为18,995,407.12元，较2023年12月31日的39,677,320.75元减少[12] - 2024年3月31日流动负债合计为518,401,846.86元，较2023年12月31日的558,498,893.52元减少[13] - 2024年3月31日非流动负债合计为207,565,439.65元，较2023年12月31日的208,906,283.94元减少[13][14] 财务数据关键指标变化 - 应收款项 - 应收票据变动比例为 -100.00%，主要因将银行承兑汇票背书支付货款[7] - 应收账款变动比例为24.05%，主要因本期信用期内滚动赊销[7] - 2024年3月31日应收账款为70,452,409.76元，较2023年12月31日的56,793,083.89元增加[12] 财务数据关键指标变化 - 非经常性损益 - 非经常性损益合计为308,318.22元[6] 财务数据关键指标变化 - 股东数量与持股情况 - 报告期末普通股股东总数为77,649[8] - 海口市国有资产经营有限公司持股60,329,632股，持股比例为13.46%[8] - 段正伟通过信用户持有1,441,600股，蒋超通过信用户持有2,220,000股[10] - 中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开放式指数证券投资基金期初普通账户、信用账户持股5,184,805股（占比1.16%），期初转融通出借股份且尚未归还1,301,500股（占比0.29%），期末普通账户、信用账户持股4,187,205股（占比0.93%），期末转融通出借股份且尚未归还1,137,300股（占比0.25%）[11] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为40,350,231.95元，2023年同期为115,157,411.74元[16] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为52,959,044.83元，2023年同期为117,773,518.86元[17] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为58,366,167.32元，2023年同期为123,022,118.30元[17] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-5,407,122.49元，2023年同期为-5,248,599.44元[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-607,490.45元，2023年同期为-1,250,560.00元[17] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-14,200,247.36元，2023年同期为6,774,371.56元[18] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-20,214,860.30元，2023年同期为334,003.16元[18]

内部控制审计 - 审计公司对海南椰岛2023年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 违规事项及整改 - 审计发现未及时披露子公司出纳资金侵占挪用事项[7] - 2023年10月发现并报案，已完成整改[9] - 案件已移送检察院审查起诉[9]

人员任职 - 独立董事黄乐平任职时间为2021年9月23日至2023年6月9日[1] 会议出席 - 报告期内黄乐平应参加董事会7次，亲自出席7次，出席股东大会1次[4] - 董事会薪酬与考核委员召开2次，黄乐平实际出席2次[4] 公司情况 - 任职期间无应审议披露关联交易、资金违规占用、使用募集资金情况[8] 审计聘任 - 公司仍聘任中审众环会计师事务所担任审计机构[9] 议案决议 - 2023年4月28日审议通过会计差错更正议案[10] - 股权激励计划未获通过终止[11] - 任职期间未发生聘任或解聘财务负责人情况[11]

审计会议 - 2023年审计委员会召开3次会议审议各期报告[3][4][5] 审计机构 - 提议续聘中审众环为2023年度审计机构[6][7] 内部审计 - 审阅计划督促执行，未发现重大问题[7] - 将资金管理列入2024年内部审计重点[7] 未来展望 - 2024年加强沟通，发挥审查监督职能[10]

关联资金情况 - 北京东方君盛2023年初、年末往来资金余额均为531,743.50元，属经营性往来[12][15] - 深圳财智老虎汇2023年初、年末往来资金余额均为719,884.00元，属经营性往来[12][15] - 其他关联资金2023年初、年末往来资金余额均为1,251,627.50元[12][15] 审计相关 - 审计单位对2023年度关联资金汇总表专项审核[3] - 审核报告认为汇总表与财报重大方面无不一致[4] - 审计报告日期为2024年4月26日[10]