二、审计过程及专业能力 在审计过程中，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合 伙）严格遵循审计准则和职业道德规范，秉持独立、客观、 公正的原则开展工作。审计团队对公司财务报表的各个项目 进行了全面、细致的审查，包括资产负债表、利润表、现金 流量表及相关附注等。他们运用了多种审计方法，如抽样检 查、函证、实地盘点、分析性复核等，对公司的资产、负债、 所有者权益、收入、成本、费用等进行了深入的核实与分析， 确保财务数据的真实性和准确性。 山西华阳新材料股份有限公司 关于会计师事务所履职情况评估报告 2024 年度，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 作为山西华阳新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的 年度财务报表审计、内部控制审计机构，承担了重要的审计 职责。现就其履职情况评估报告如下： 一、审计团队及工作安排 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度 财务报表审计、内部控制审计工作，组建了专业且经验丰富 的审计团队。团队成员包括资深注册会计师及多名专业审计 人员，他们具备扎实的专业知识和丰富的行业审计经验。在 审计工作开展前，事务所与公司进行了充分的沟通，详细了 解公司的业务模式、财务状况及内部控制情 ...

公司代码：600281 公司简称：华阳新材 山西华阳新材料股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 山西华阳新材料股份有限公司全体股东： √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告 ...

股票简称：华阳新材 股票代码：600281 @2024 Environmental,Social andGovernance Report 山西华阳新材料股份有限公司 环境、社会及公司治理（ESG）报告 目 录 01 编制说明 03 董事长致辞 05 走进华阳新材 | 01 新材领航, 持续健康发展 | | --- | 03 守护环境,推动绿色发展 39 加强环保管理，履行生态环境保护责任 44 应对气候变化，助力"双碳"目标 45 节能减排，打好污染防治攻坚战 52 保护生物多样性,保障生态环境安全 | 02 强化治理, 夯实发展根基 | 04 高效运营,增强核心动能 | | --- | --- | | 23 党建引领,把控方向 | 55 强化质量管控,提升产品质量 | | 25 加强治理,筑牢根基 | 56 技术创新驱动,加速市场拓展 | | 28 优化投资关系 | 57 聚焦服务品质,优化客户体验 | | 29 加强合规管理 | 60 筑牢安全防线,营造稳定环境 | | 33 廉政护航, 清廉国企 | | | 35 合规经营, 行稳致远 | | 05 以人为本,打造幸福企业 06 践行责任,彰显国企担当 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为92,412,428.25元，同比增长120.89%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为98,815,223.73元，上年同期为-25,868,125.23元[3] - 2025年第一季度营业总收入为92,412,428.25元，同比增长120.9%[17] - 2025年第一季度净利润为98,815,223.73元，相比2024年同期的净亏损25,868,125.23元实现扭亏为盈[18] - 2025年第一季度基本每股收益为0.1921元/股，相比2024年同期的-0.0503元/股显著改善[18] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长109.25%，主要因铂网业务成本增加[6] - 税金及附加同比增长11,392.80%，主要因土地增值税增加[6] - 2025年第一季度营业总成本为120,404,776.98元，同比增长76.1%[17] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-42,223,140.23元，上年同期为-8,520,870.96元[3] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-42,223,140.23元，同比恶化395.4%[22] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为57,312,222.09元，主要来自处置固定资产等收回的59,683,206.01元现金[22][23] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为13,177,205.52元，同比下降69.4%[23] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为17,512,314.06元，同比增长15%[22] 资产和负债 - 货币资金同比增长81.55%，主要因收到部分土地转让款及土地补偿款[6] - 应收账款同比增长99.32%，主要因应收铂网款增加[6] - 公司2025年3月31日货币资金为62,927,224.70元，较2024年底增长81.6%[12] - 应收账款从2024年底的61,326,505.36元增长至122,237,781.44元，增幅99.4%[12] - 流动资产总额从218,707,159.88元增至387,738,529.76元，增长77.3%[12] - 短期借款为20,000,000元，较2024年底减少24,777.79元[13] - 应付账款从124,391,230.18元增至155,387,444.19元，增长24.9%[13] - 一年内到期的非流动负债为332,364,674.16元，较2024年底增长1.9%[14] - 2025年第一季度期末现金及现金等价物余额为62,927,224.70元，较期初增长81.6%[23] 所有者权益和资产总额 - 总资产为1,005,319,709.70元，较上年度末增长16.68%[4] - 归属于上市公司股东的所有者权益为160,062,583.41元，较上年度末增长162.06%[4] - 公司2025年一季度未分配利润为-992,964,417.40元，较2024年底亏损减少98,815,223.73元[14] - 归属于母公司所有者权益从61,079,299.45元增至160,062,583.41元，增长162.1%[14] - 公司总资产从861,574,055.63元增至1,005,319,709.70元，增长16.7%[14] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，非流动性资产处置损益为124,947,143.13元[5] - 2025年第一季度资产处置收益为124,949,489.60元，对利润贡献显著[17] 股东信息 - 太原化学工业集团有限公司持有公司股份223,653,339股，占比43.48%，其中质押股份91,000,000股[9]

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为3.87亿元人民币，同比增长43%[23] - 公司2024年营业收入为38,687.48万元，同比增长43.00%[53][55] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.86亿元人民币，较2023年的-2.00亿元人民币有所改善[23] - 2024年基本每股收益为-0.3619元/股，较2023年的-0.3882元/股有所改善[22] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-1.86亿元人民币，较2023年的-2.00亿元人民币有所改善[23] - 2024年第四季度营业收入为1.39亿元人民币，为全年最高季度[24] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-9851万元人民币，为全年最大亏损季度[24] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本为41,988.88万元，同比增长40.86%[55][58] - 研发费用260.80万元，同比大幅增长333.46%[56] - 研发费用为2,607,996.09元，同比增长333.46%，研发投入占营业收入比例0.67%[70][71] - 原材料成本3.16亿元，占总成本76.17%，同比增长76.64%[63] - 贵金属加工业务总成本为338,336,971.13元，占总成本比例81.57%，同比增长83.51%[64] - 生物降解材料及制品业务总成本为76,427,301.62元，占总成本比例18.43%，同比下降20.26%[64] - 铂合金网业务总成本为285,457,285.54元，占总成本比例68.82%，同比增长54.83%[64] 各条业务线表现 - 贵金属加工业务营业收入3.25亿元，同比增长79.33%，但毛利率下降2.37个百分点至-4.22%[60] - 生物降解材料及制品业务营业收入4,681.55万元，同比下降28.69%，毛利率下降17.26个百分点至-63.25%[60] - 铂合金网产品销售量1,613.85公斤，同比增长40.52%[62] - 回收精炼钯销售量169.89公斤，生产量同比增长146.25%[62] - 贵金属回收业务子公司华盛丰公司收入同比增长78.9%[34] - 公司具备生产6万吨/年PBAT母料、4万吨改性材料和4万吨制品加工能力[45] - 公司拥有"PBAT-改性料-制品"完整产业链，6万吨PBAT项目产品指标优于国标[49] - 生物降解新材料销售覆盖11省市，在山西建立全生物降解地膜示范基地[45] - 贵金属加工业务年产能：铂网产品2500kg，废催化剂回收处置1000t[42] - 2024年贵金属业务新增客户6家，铂网加工销量提升40.52%[49] - 废催化剂回收业务中铂催化剂200t，钯催化剂800t[43] 各地区表现 - 生物降解新材料销售覆盖11省市，在山西建立全生物降解地膜示范基地[45] 管理层讨论和指引 - 公司计划通过并购重组提升贵金属回收市场份额，延伸产业链[84] - 生物降解新材料产业将发挥"PBAT-改性料-制品"产业链优势，结合市场培育模式[84] - 2025年公司经营原则为"稳健经营、结构优化、风险可控"，聚焦主业优势与盈利能力提升[87] - 贵金属回收产业目标稳固现有用户并开发新客户，保障铂网加工业务市场占有率[88] - 生物降解新材料产业计划根据市场需求调整生产，提升产能利用率[88] - 2025年安全生产目标为实现"零事故"[89] 风险和挑战 - 贵金属价格波动可能影响盈利能力，铂族金属主要产自南非、俄罗斯等政治不稳定地区[92] - 生物降解新材料市场依赖政策驱动，当前"禁塑令"政策未全面落地导致装置开工率不足[92] - 贵金属回收行业技术更新迭代是关键，公司现有技术竞争力不足[93] - 铂网加工业务市场占有率再提升有难度，竞争对手可能采取价格战等策略[94] - 生物降解新材料若市场需求低迷可能导致销售成本倒挂风险增加[95] - 贵金属相关业务存在回款周期长、资金占用大等问题[95] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3760万元人民币，较2023年的-1.45亿元人民币有所改善[23] - 经营活动现金流量净额-3,760.11万元，较上年同期-14,473.89万元有所改善[56] - 筹资活动现金流量净额5,559.72万元，同比下降63.42%[56] - 经营活动现金流量净额为-37,601,144.40元，较上年同期改善74.03%[75] 资产和负债 - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为6108万元人民币，同比下降75.14%[23] - 2024年末总资产为8.62亿元人民币，同比下降11.84%[23] - 一年内到期的非流动负债达326,311,415.99元，同比增长304.75%，主要是一年内到期的银行借款和租赁负债增加[76] - 长期借款减少至188,470,000.00元，同比下降50.37%，主要因部分转入一年内到期的非流动负债[76] - 货币资金从2023年的39,530,568.35元下降至2024年的34,660,937.32元，降幅为12.3%[195] - 应收账款从2023年的55,541,341.46元增长至2024年的61,326,505.36元，增幅为10.4%[195] - 存货从2023年的128,414,090.70元下降至2024年的87,607,557.32元，降幅为31.8%[195] - 固定资产从2023年的502,303,462.17元下降至2024年的470,185,738.98元，降幅为6.4%[196] - 长期借款从2023年的379,770,000.00元下降至2024年的188,470,000.00元，降幅为50.4%[197] - 未分配利润从2023年的-905,611,605.17元进一步恶化至2024年的-1,091,779,641.13元，亏损扩大20.6%[197] - 归属于母公司所有者权益合计从2023年的245,689,989.86元下降至2024年的61,079,299.45元，降幅达75.1%[197] 行业和市场趋势 - 2024年贵金属回收行业年复合增长率为6.76%[39] - 贵金属回收行业被列为国家战略新兴材料[38] - 2024年底PBAT材料总产能162.1万吨，国内产能利用率仅16.7%[40] - 全球生物可降解塑料市场规模预计2024年达41.5亿美元，年复合增长率为9.8%[83] - 贵金属回收行业国内年处置量约5000吨，有资质企业约20家[81] 公司治理 - 报告期内公司共召开4次股东大会和11次董事会会议[98][99] - 公司董事长梁昌春报告期内未持有公司股份且未从公司获得报酬[103] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内合计获得税前报酬总额为292.65万元[103] - 公司未出现控股股东或实际控制人从事与公司相同或相近业务的情况[101] - 公司内部控制审计报告为标准无保留意见，未发现重大缺陷[126][127] - 公司对子公司实施严格管理控制，确保规范经营和健康发展[126] 关联交易 - 前五名客户销售额22,503.69万元，占年度销售总额58.17%，其中关联方销售额占比20.87%[65] - 前五名供应商采购额17,930.27万元，占年度采购总额42.70%，其中关联方采购额占比14.10%[67] - 公司向太化集团转让六块土地使用权，面积41,291.27平方米，账面净值1,564.65万元[153] - 公司收到太化集团土地使用权转让款363.46万元[154] - 公司收到太化集团土地使用权转让款3,140.79万元，补偿款3,247.20万元，资金占用费4.95万元，合计6,392.94万元[154] 环境保护 - 报告期内投入环保资金150万元[129] - 华盛丰公司2024年因环境问题受到两次行政处罚，分别罚款1万元和20万元[136] - 公司减少排放二氧化碳当量418.51吨[140] - 公司发布首份ESG报告，披露2024年度环境、社会及公司治理方面的实践与绩效[140] 股东和股权结构 - 截至报告期末普通股股东总数为30,001户，较年度报告披露日前上一月末的34,358户减少12.68%[166] - 控股股东太原化学工业集团有限公司持有公司股份223,653,339股，占总股本43.48%，其中质押股份91,000,000股[168] - 公司实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会[171]

证券代码：600281 证券简称：华阳新材 公告编号：2025-018 山西华阳新材料股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 （二）股东大会召集人：董事会 （三）投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相 结合的方式 （四）现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 20 日 14 点 30 分 召开地点：公司会议室 （五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 20 日 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 （一）股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 至2025 年 5 月 20 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 股东大会召开日期：2025年5月20日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11 ...

证券代码：600281 证券简称：华阳新材 公告编号：临 2025-013 山西华阳新材料股份有限公司 第八届董事会 2025 年第三次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、董事会会议召开情况 山西华阳新材料股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会 2025 年第三次会 议通知于 2025 年 4 月 14 日以电子邮件等方式向全体董事发出。本次会议于 2025 年 4 月 24 日以现场和通讯相结合的方式召开，本次会议应到会董事 9 人，实际到会董事 9 人。 会议由公司董事长梁昌春先生主持，本次会议的召集召开程序符合《公司法》《证券法》 和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 会议审议并通过了以下议案： （一）《公司 2024 年度董事会工作报告》 表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。 全文详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山西 华阳新材料股份有限公司 2024 年年度报告》。 此议案尚需股东大会 ...

文章核心观点 公司第八届董事会2025年第二次会议审议通过销售分公司注销议案 [1] 董事会会议召开情况 - 会议通知于2025年3月21日以电子邮件等方式向全体董事发出 [1] - 会议于2025年3月28日以通讯表决的方式召开 [1] - 应参会董事9人，实际参会董事9人，会议由董事长梁昌春主持，召集召开程序合规 [1] 董事会会议审议情况 - 会议审议并通过《关于山西华阳新材料股份有限公司销售分公司注销的议案》，表决结果为同意9票、反对0票、弃权0票 [1] - 议案具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》披露的临2025 - 012号公告 [2]

会议信息 - 公司第八届董事会2025年第二次会议通知于3月21日发出[3] - 会议于3月28日以通讯表决方式召开[3] - 应参会董事9人，实际参会9人，由董事长梁昌春主持[3] 议案情况 - 会议审议通过销售分公司注销议案，表决9票同意[4] - 无董事反对或弃权，议案全部通过[5] 公告信息 - 公告发布时间为2025年3月29日[7]

公司决策 - 公司拟注销山西华阳新材料股份有限公司销售分公司[2] - 2025年3月28日董事会会议审议通过注销议案[3][4] 决策依据 - 注销基于经营规划，利于优化架构和提高效率[5] 影响说明 - 注销不构成关联交易和重大资产重组，无需股东大会审议[4] - 注销不影响业务、盈利能力，对合并财报无重大影响[5]