江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于会计政策变更的意见 一、会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《准则解释第 16 号》，该解释"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容，自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司于 2023 年度施行该事项相关的会计处理。 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《准则解释第 17 号》，其中规定"关于 流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回 交易的会计处理"的内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起施行。 鉴于《准则解释第 16 号》《准则解释第 17 号》的发布，公司需对会计政策 进行相应变更，并按相关文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 二、会计政策变更的内容 （一）本次会计政策变更的主要内容 根据《准则解释第 16 号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下： 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理 1、会计处理 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 ...

经核查公司独立董事陈明坤先生、朱日宏先生、黄瑞女士的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在 公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其 他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性情形，符合《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》中对独立董事独立性的相关要求。 江西联创光电科技股份有限公司董事会 江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，江西联 创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司 2023 年度任职独 立董事陈明坤先生、朱日宏先生、黄瑞女士的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 二〇二四年四月二十三日 1 ...

江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召 开了第八届董事会第九次会议。根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《公司独立董事工 作制度》的有关规定。我们作为公司的独立董事，基于独立、审慎、客观判断的 立场，现就公司第八届董事会第九次会议审议的相关事项发表如下独立意见： 一、关于公司为参股公司提供担保暨关联交易的独立意见 江西联创光电科技股份有限公司独立董事 公司 2024 年度开展外汇套期保值业务，履行了必要的审批程序，符合相关 法律法规和《公司章程》的有关规定。公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》 和《关于 2024 年度开展外汇套期保值业务可行性分析报告》，明确了职责分工， 规范了操作流程，说明了开展外汇套期保值业务的可行性和必要性。公司内部控 制制度健全，具备风险管理能力，能够有效控制交易风险。公司开展外汇套期保 值业务有利于进一步提高应对外汇波动风险的能力，增强财务稳健性，不存在损 害公司及股东特别是中小股东利益的情形，同意公司开展外汇套期保值业务及可 行性分析报告。 关于第八届董事会第九次会议审议 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 朱日宏先生：1964 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 研究生学历。1991 年至今，在南京理工大学工作，曾任电光学院教授及副院长， 研究生院常务副院长。现任天津瑞晟昱发激光科技有限公司董事、光智科技股份 有限公司独立董事、工信部先进发射协同创新中心主任和工信部先进固体激光重 点实验室主任；现为中国光学学会理事，中国光学会光学测试专业委员会主任。 1997 年获"南京市十大杰出青年"称号，2003 年被评为国家有特殊贡献的中青年 专家，享受国务院特殊津贴。2021 年 5 月起任公司独立董事。 （二）在公司董事会专门委员会的任职情况 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （朱日宏） 作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立 董事，本人在 2023 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司 章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定， 在任职期间严格保持独立董事的独立性 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-014 江西联创光电科技股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 13 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）以 书面形式发出《关于召开第八届监事会第八次会议的通知》，并以邮件、直接呈送 等方式送达各位监事。 2024 年 4 月 23 日上午 11:30，在公司总部九楼第一会议室以现场+通讯方式召 开第八届监事会第八次会议，应到监事 5 人，实到监事 5 人，监事会主席辜洪武先 生主持会议。本次会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了以下议案，并形成了决议： 1、审议通过了关于《2023 年度监事会工作报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 2、审议通过了关于《2023 年度财务决算报告》的议案 表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司 20 ...

三、外汇套期保值业务的可行性 根据公司《外汇套期保值业务管理制度》，公司对套期保值的业务流程、审 批权限、授权制度、内部控制制度、风险管理制度、报告制度、责任追究等作出 了明确规定，能够保证套期保值业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。 江西联创光电科技股份有限公司 公司开展套期保值业务，不以投机为目的，将严格按照《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》及公司《外汇套期保值业务管 理制度》，落实风险防范措施，综合考量业务规模、自身资金实力、风险敞口、 人员专业能力等因素审慎开展。 关于 2024 年度开展外汇套期保值业务可行性分析报告 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）合并报表范围内下属 全资子公司、控股子公司拟开展外汇套期保值业务，相关业务开展的可行性分析 如下： 一、外汇套期保值业务开展情况 自公司第八届董事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内，公司合并报表 范围内下属全资子公司、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务保证金和权利金 总额不超过 5,000 万元人民币或等值其他货币，任一交易日持有的最高合约价值 不超过 50,000 万元人民币或等值其他货币。前述 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-013 江西联创光电科技股份有限公司 第八届董事会第九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2024 年 4 月 13 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）以 书面形式发出《关于召开第八届董事会第九次会议的通知》，并以邮件、直接呈 送等方式送达各位董事、监事、高管。 2024 年 4 月 23 日上午 10:30，在公司总部九楼第一会议室以现场+通讯方式 召开第八届董事会第九次会议。应到董事 9 人，实到董事 9 人。本次董事会会议 的召开符合《公司法》及《公司章程》规定的有效人数。会议由董事长曾智斌先 生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下议案，并形 成了决议： 1、审议通过了关于《2023 年度董事会工作报告》的议案 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 2、审议通过了关于《2023 年度总裁工作报告》的议案 关联独立董事朱日宏先生、陈明坤先生、黄瑞女士已回避表决。 表决结果：同 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"北京大华国际"）。 证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-024 江西联创光电科技股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 原聘任的会计师事务所名称：大华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下 简称"大华所"）。 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：原执行本公司 2023 年度审计业务的团队整体从大华所分立，并被北京大华国际吸收合并，经 公司综合考虑，拟聘任北京大华国际担任公司 2024 年度财务审计机构和内部控 制审计机构。前任会计师已同意本事项且未提出异议。 本事项尚须提交公司股东大会审议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 名 称：北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2008 年 12 月 8 日 组织形式：特殊普通合伙 1 3、业务规模 2023 年度经审计的收入总额为 54,909.97 万元 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-015 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 江西联创光电科技股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 每股分配比例，每股送转比例： A 股每股派发现金红利 0.075 元（含税），不进行送股和资本公积金转增股本。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日公司总股本扣除回购专户上已 回购股份为基数，具体日期将在权益分派实施公告中予以明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持分配 总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 本年度现金分红比例低于 30%的简要原因说明：鉴于公司日常生产经营 资金需求较大，公司充分考虑了所处行业现状、公司自身实际经营情况以及未来可 能面临的各种风险等因素，公司留存的未分配利润将用于公司业务经营发展需求， 保证公司持续健康发展，更好地为股东带来长远回报，更有利于公司和股东的利益。 本次利润分配预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议批准后方可实 施。 公 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （陈明坤） 作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立 董事，本人在 2023 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司 章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定， 在任职期间严格保持独立董事的独立性和职业操守，勤勉、忠实地履行了独立董 事的职责和义务，出席了 2023 年公司召开的股东大会和董事会各次会议，认真 审议各项议案，对公司相关事项发表客观、公正的独立意见，切实维护了公司和 全体股东的利益。现将本人 2023 年度履职情况作如下报告： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历，专业背景以及兼职情况 2023 年 1 月 9 日，公司 2023 第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董 事会换届选举暨提名第八届董事会独立董事的议案》，本人当选为第八届董事会 独立董事。 陈明坤先生：1964 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， ...