江西联创光电科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024]0011011026 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHua Certified Public Accountants (Special General Partnership) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://acc.mof.gov.cn） ( http://acc. 报告编码:) 江西联创光电科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 (截止 2023 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 1 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 说明 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 键词 7 号 2 号 2 号 0 7 号 [ 1 0 0 0 3 ] 86 (10) 5835 0011 传育· 86 (10) 583 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明 大华核字[2024] 0011011026 号 江西联创 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-027 江西联创光电科技股份有限公司 关于召开 2023 年度业绩暨现金分红说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 公司于 2024 年 4 月 23 日召开了第八届董事会第九次会议，审议通过了关于《2023 年年度报告及其摘要》的议案和关于《2023 年度利润分配预案》的议案，上述议案尚 需提交公司 2023 年年度股东大会审议。具体内容详见公司于 2024 年 4 月 25 日披露 在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023 年年度报告及其摘要》和《关于 2023 年度利润分配预案的公告》（公告编号：2024-015）。 一、说明会类型 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证 券交易所上市公司自律监管指南第 3 号——信息披露咨询、业绩说明会等服务》等相 关规定，为便于广大投资者更加全面、深入地了解公司情况，公司决定通过上海证券 报中国证券网路演中心召开 2023 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-018 江西联创光电科技股份有限公司 关于公司会计估计变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计估计变更自 2024 年 1 月 1 日起执行。根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，江西联创光电科技 股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计估计变更采用未来适用法进行会计 处理，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，对以往各年度财务状况和经 营成果不会产生影响。 本次会计估计变更对当期的影响情况：经公司财务部门与年度审计会计 师大华会计师事务所(特殊普通合伙)测算，在不考虑固定资产和无形资产增减变 动等因素影响下，本次会计估计变更后，预计公司 2024 年度的折旧摊销费用将 增加约 2,113.66 万元，总资产将减少约 2,113.66 万元，净资产将减少约 1,796.61 万元，归属于母公司所有者的净利润将减少约 988.13 万元。本次会计估计变更 也将对以后年度折旧摊销及净利润 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （黄瑞） 作为江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独立 董事，本人在 2023 年度的工作中，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规，以及《公司 章程》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事年报工作制度》的相关规定， 在任职期间严格保持独立董事的独立性和职业操守，勤勉、忠实地履行了独立董 事的职责和义务，出席了 2023 年公司召开的股东大会和董事会各次会议，认真 审议各项议案，对公司相关事项发表客观、公正的独立意见，切实维护了公司和 全体股东的利益。现将本人 2023 年度履职情况作如下报告： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历，专业背景以及兼职情况 2023 年 1 月 9 日，公司 2023 第一次临时股东大会审议通过了《关于公司董 事会换届选举暨提名第八届董事会独立董事的议案》，本人当选为第八届董事会 独立董事。 黄瑞女士：1962 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员， 本 ...

江西联创光电科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关要求，江西联创光电科技股 份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履职，现将对 大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）2023 年度履行监督 职责情况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特 殊普通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：270 人 截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1471 人，其中：签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师人数：1141 人 2022 年度业务总收入：332,731.85 万元 2022 年度审计业务收入：307,3 ...

江西联创光电科技股份有限公司监事会 关于会计政策变更的意见 一、会计政策变更的原因 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《准则解释第 16 号》，该解释"关于单 项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容，自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。公司于 2023 年度施行该事项相关的会计处理。 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《准则解释第 17 号》，其中规定"关于 流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回 交易的会计处理"的内容，要求自 2024 年 1 月 1 日起施行。 鉴于《准则解释第 16 号》《准则解释第 17 号》的发布，公司需对会计政策 进行相应变更，并按相关文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 二、会计政策变更的内容 （一）本次会计政策变更的主要内容 根据《准则解释第 16 号》的要求，本次会计政策变更的主要内容如下： 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁 免的会计处理 1、会计处理 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 ...

江西联创光电科技股份有限公司 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"大华所"）作为公司 2023 年度财务报告审计机构、 内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对大华所 2023 年审计过程中的履职情况进 行评估。经评估，公司认为，大华所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤 勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 大华所于 2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊 普通合伙企业）。大华所总部设在北京，注册地址为北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101。 组织形式：特殊普通合伙 首席合伙人：梁春 截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数量：270 人； 1 本公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 10 家次。 截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1471 人，其中：签署过证券服务 业务审计报告的注册会计师人数：1141 人； 2022 年度业务总收入：33 ...

（二）会计估计变更日期 本次会计估计变更自 2024 年 1 月 1 日起执行。 三、会计估计变更对公司的影响 根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相 关规定，会计估计变更采用未来适用法处理，因此本次会计估计变更对联创光电 公司以往各期财务状况和经营成本不会产生影响。 江西联创光电科技股份有限公司董事会 关于会计估计变更的意见 一、会计估计变更的原因 随着行业不断快速发展，公司控股子公司中久光电产业有限公司主要产品的 规格参数不断提高，产品技术升级迭代越来越快，导致部分专利的有效价值期缩 短；在生产端，技术进步对公司制造环节的关键技术要求越来越高，同时公司可 预见的订单量增长较快，交货期紧迫性高，生产安排紧凑，部分生产设备超负荷 使用，预计将缩短部分设备的正常使用寿命。目前执行的无形资产-专利权的摊 销年限和固定资产-机器设备的折旧年限已不能合理反映其实际使用状况。基于 产品技术进步、市场因素及发展前景考虑，为了更客观、公允地反映公司的财务 状况和经营成果，公司依照会计准则等相关规定并结合实际情况，对机器设备、 专利技术的预计使用年限进行重新确定。 二、会计估计变更的内容 基于 ...

证券代码：600363 证券简称：联创光电 编号：2024-017 江西联创光电科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）自 2023 年 1 月 1 日 起执行财政部 2022 年 11 月 30 日发布的《企业会计准则解释第 16 号》（以下简 称"《准则解释第 16 号》"）"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得 税不适用初始确认豁免的会计处理"。对于在首次施行解释 16 号的财务报表列 报最早期间的期初（即 2022 年 1 月 1 日）因适用解释 16 号单项交易而确认的租 赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产 生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，公司按照解释 16 号和《企业会计 准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的 期初（即 2022 年 1 月 1 日）留存收益及其他相关财务报表项目。 公司自 2024 年 1 月 ...

重要内容提示： 证券代码：600363 股票简称：联创光电 编号：2024-023 江西联创光电科技股份有限公司 关于 2024 年度外汇套期保值业务额度预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 外汇套期保值业务交易品种及工具：包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货 币掉期、外汇互换、外汇期权、利率掉期、利率期权等或其他外汇衍生产品业务。 交易场所：经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金 融机构。 交易目的：为进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇 率波动风险，增强财务稳健性。 资金额度：自江西联创光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董 事会第九次会议审议通过之日起 12 个月内，公司合并报表范围内下属全资子公 司、控股子公司拟开展的外汇套期保值业务保证金和权利金总额不超过 5,000 万 元人民币或等值其他货币，任一交易日持有的最高合约价值不超过 50,000 万元人 民币或等值其他货币。前述额度在有效期可循环滚动使用。 已履行及拟履行的审议程序：2024 ...