董事津贴 - 独立董事津贴标准为20万元/年（税前）[2] - 董事（非独立董事）津贴标准为15万元/年（税前）[2] 支付规则 - 任职津贴自董事经股东会批准任职当月起计算，按季度支付[3] 制度执行 - 本制度于2022年1月1日起执行[4]

提名委员会组成 - 提名委员会成员由3 - 5名公司董事组成，独立董事应过半数[4] - 提名委员会主任委员由全体委员的二分之一以上选举产生[4] 职权行使与会议 - 人数低于三分之二时暂停行使职权[5] - 会议召开前5天发通知，全体同意可豁免[11] - 快捷通知2日未书面异议视为收到[12] - 三分之二以上委员出席方可举行[14] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[15] 决议与表决 - 决议经全体委员过半数通过方有效[16] - 表决方式为举手表决，通讯签字视为同意[16] 会议记录与报告 - 记录人员为董事会秘书或证券事务代表[17] - 次日向董事会报告决议情况[20] - 会议记录保存不少于十年[20] 利害关系处理 - 委员个人或直系亲属有利害关系应披露并可能回避表决[22] - 董事会可撤销有利害关系委员表决结果并要求重表决[22] 委员权利与义务 - 委员有权评估董事、高管上一年度工作[25] - 有权查阅公司相关资料[25] - 可向董事、高管询问问题并获答复[25] - 对未公开信息负有保密义务[25] 工作细则 - 工作细则由董事会负责解释和修订，审议通过生效[27]

会议召开规则 - 董事会每年至少上下半年度各开一次定期会议[4] - 特定情形下应召开临时会议，董事长十日内召集主持[4][5] - 定期和临时会议分别提前十日和五日发书面通知[7] - 定期会议通知变更需提前三日发书面通知[6] 会议出席与表决 - 会议需过半数董事出席方可举行，一人不得受托超两名董事[7] - 表决一人一票，以计名和书面等方式进行[12] - 决议需超全体董事半数赞成，担保事项另有要求[15] - 董事回避时会议和决议有特殊规定[15] 提案审议与表决 - 提案未通过且条件未大变，一月内不应再审议[16] - 部分董事认为提案不明，会议应暂缓表决[16] 会议其他规定 - 会议档案保存十年以上[20] - 通讯方式开会可口头表决，事后书面意见需一致[13] - 书面传签方式达规定人数决议即生效[13] - 表决意向分三种，未选等情况视为弃权[13] - 表决票收集统计有规定，决议公告办理及保密要求[13][19]

业务目的与额度限制 - 开展金融衍生品业务以规避和防范利汇率风险为目的[4] - 合同外币金额不超外币收（付）款谨慎预测量，单笔交割期限不超12个月[5] - 预计动用保证金和权利金上限满足条件需董事会审议后提交股东会[6] - 预计任一交易日最高合约价值满足条件需董事会审议后提交股东会[6] - 未来12个月内交易额度使用期限不超12个月，任一时点不超已审议额度[7] 责任与管理 - 董事长是业务风险管理第一责任人和首席交易员，授权层级不超二级[10] - 财务部每月报送公允价值重估及盈亏情况[12] 风险控制 - 事前风险控制包括法律文件等[14] - 事中风险控制包括询价监督等[14] - 事后衍生品操作岗关注仓位并登记台账，财务经理审核[14] - 重大突发性风险事件财务部1个工作日内向董事长提方案[15] - 业务亏损或潜亏满足条件财务部提交报告和方案[16] - 业务重大风险达监管标准2个交易日内向交易所报告并公告[18] 监督与结算 - 审计部门关注公允价值变化并预警[15] - 财务部定期更新交易商评级信息[15] - 审计部门定期进行合规性检查[15] - 财务部按合同约定及时与金融机构结算[16] - 汇率波动财务部分析上报信息及应急方案[16] 档案与制度 - 业务档案由财务部保管，期限10年[18] - 制度自董事会审议通过生效，旧制度废止[20]

股份转让规定 - 董事、高管任职期每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可全转[3][4] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[4] - 权益分派致股份增加，可同比增加当年转让数[4] 信息申报与披露 - 董事、高管任职等信息变化2日内申报账户信息[6] - 股份变动2日内报告并披露[6] 股票买卖限制 - 违反《证券法》所得归公司，董事会收回并披露[7] - 年报、半年报公告前15日，季报等前5日不得买卖[8] - 重大事件至披露期间不得买卖[8] 生效时间 - 本办法自董事会审议通过之日起生效[9]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 邀请招标需邀请两个（含）以上具备规定资质条件的事务所参加竞聘[7] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[11] 评价标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[10] - 选聘评价要素包括审计费用报价、资质条件等，需单独评价打分[9] 费用与任期 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况[10] - 连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，特殊情况不超10年[11] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年后，连续5年不得参与[11] 改聘情况 - 公司出现五种情况应改聘会计师事务所[13] - 年报审计期间出现改聘情形，审计委员会应立即启动程序[13] 监督与披露 - 审计委员会负责选聘及监督工作，至少每年向董事会提交履职评估报告[7] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息[18] - 公司每年应披露对会计师事务所履职及监督职责情况报告[18] - 涉及变更会计师事务所，还应披露相关情况[18] 其他规定 - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标、单一选聘等[7] - 公司解聘或改聘会计师事务所，应在董事会决议后及时通知[13] - 审计委员会应对五种情况保持高度谨慎和关注[15] - 会计师事务所有五种严重行为，经股东会决议公司不再聘任[16] - 选聘等文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[18] - 本制度由公司董事会负责解释和修订，自股东会审议通过之日起生效[21]

内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等原则[3] 内部控制覆盖范围 - 公司内部控制涵盖经营各层级、方面和业务环节[6] 治理结构与制度建设 - 公司应完善治理结构，建立印章等管理制度[7] 风险评估与监控 - 公司需建立完整风险评估体系，持续监控风险[8] 营运环节控制 - 公司内部控制活动涵盖所有营运环节[8] 子公司管理控制 - 公司应重点加强对控股子公司管理控制[11] 关联交易控制 - 公司关联交易内部控制应遵循相关原则[14] 对外担保原则 - 公司对外担保应遵循合法等原则，控制风险[18] 募集资金管理 - 公司应制定募集资金管理制度，注重使用效益[22] 重大投资原则 - 公司重大投资应遵循合法等原则，控制风险[24] 衍生产品投资管理 - 公司进行衍生产品投资应制定决策等制度[26] 信息披露制度 - 公司应建立信息披露和重大信息内部报告制度[28] 资金占用防范 - 公司应防止控股股东及关联方占用资金和资产[30] 信息与沟通制度 - 公司应建立信息与沟通制度，明确程序[35] 反舞弊机制 - 公司应建立反舞弊机制，规范程序[36] 内部审计与评估 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并提建议[38] 自我评价与报告 - 董事会应出具年度内部控制自我评价报告并披露[39] 绩效考核与责任追究 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立机制[39] 制度生效与解释 - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[43]

财务管理原则 - 公司财务管理遵循统一管理、分级核算和分级负责原则[4][5] 财务部门职责 - 财务部负责制定会计政策、编制报表、完成税务申报等工作[5][6] - 财务部负责资金管理，货币资金按《资金管理办法》规范管理[9] 资产处理规定 - 应收款项需定期核对并由责任机构清收[10][11] - 存货以实际成本入账，期末按成本与可变现净值孰低计量[11] - 固定资产按实际成本计价，每年至少实地盘点一次[13] - 在建工程按实际发生支出确定成本，达预定可使用状态转入固定资产[14][15] - 无形资产按取得时实际成本计价，按规定年限平均摊销[15] 人员与责任 - 公司法定代表人对财务管理负责，财务总监组织财务管理工作[5] - 财务会计人员应具备从业资格，公司加强培训考核[6] 利润分配与公积金 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[22] - 法定公积金转为资本时，留存公积金不得少于转增前注册资本的25%[22] 财务报告与披露 - 财务部应建立财务报告编制与披露岗位责任制，确保相互分离、制约和监督[25] - 公司应制定重大交易或事项判断标准，会计处理方法提交董事会及其审计委员会审议[25] - 公司不得随意变更会计政策和调整会计估计事项，变更需提交审议[25] - 公司应及时披露定期报告、业绩预告以及业绩快报[26] 会计档案管理 - 会计档案按国家规定期限保管，销毁需审批，严禁擅自销毁[29] - 会计档案一般不得外借，确需借出应履行审批登记手续[29] 数据安全 - 会计软件操作人员需注意数据保密，未经批准不得提供财务数据，离开需锁屏或退出系统[31] - 发现安全漏洞、数据泄露或系统异常，立即报告信息管理部门[31]

委员会组成与选举 - 薪酬与考核委员会成员由三至五名公司董事组成，独立董事应过半数[4] - 薪酬与考核委员会主任由全体委员的二分之一以上选举产生[4] 委员会人数与职权 - 委员人数低于三分之二时，董事会应尽快指定新委员，未达三分之二前暂停行使职权[5] 会议召开规则 - 每一个会计年度内至少召开一次会议[11] - 会议应于召开前5日发出通知，经全体委员一致同意可豁免[12] - 应由三分之二以上的委员（含三分之二）出席方可举行[14] 决议规则 - 所作决议应经全体委员过半数通过方为有效[15] - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其委员职务[15] 薪酬与考核职责 - 负责制定公司董事、高级管理人员薪酬制度与考核[7] - 拟订的董事薪酬方案经董事会审议后报股东会批准，高级管理人员薪酬方案报董事会审议批准[8] 表决与决议形成 - 表决方式为举手表决，顺序为同意、反对、弃权[16] - 通讯会议委员在决议上签字即视为同意[16] - 议案获规定有效表决并经主持人宣布后形成决议，需出席委员签字[19] 会议记录与责任 - 会议记录应至少保存十年[19] - 决议违反规定致公司损失，参与委员负连带赔偿责任，表明异议并记载者可免责[20] 委员权利与工作 - 闭会期间可跟踪董事和高管业绩，相关部门应配合提供资料[23] - 有权查阅公司年度经营计划、定期报告等相关资料[23] - 可就问题询问董事和高管，后者应答复[23] - 根据情况对董事和高管业绩、能力、薪酬等作出评估[23] 工作细则 - 工作细则由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起生效[25]

管理层设置 - 公司设总经理1名、常务副总经理1名、副总经理若干名，总经理每届任期三年，连聘可连任[2] 会议安排 - 总经理办公会例会每月至少召开1次，可不定时召开临时会议[15] 人事任免 - 总经理任免职权范围内的部门经理需经公司总经理办公会议讨论决定，审计监察部负责人调整需会商董事会审计委员会同意[17] - 公司派出的子公司董事、监事及总经理候选人需经董事会提名委员会审核同意，由总经理决定任免[17] 交易决策 - 董事会授权总经理决定单项交易金额5亿元以下（含5亿元）与日常经营相关的采购、销售事项[17] - 单项金额2000万元以下（不含）的资产收购、出售及对外投资可进行[18] - 原有投资额增加10%以内的金额调整事项可进行（需按规定报批）[18] - 公司与关联法人交易金额300万元以下且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下（除担保）的关联交易可进行[18] - 公司与关联自然人交易金额30万元以下（除担保）的关联交易可进行[18] 财务审批 - 单项金额100万元以下（含）、年度累计金额300万元以下（含）的资产报损与核销由财务负责人审核、总经理审批[19] - 单笔不超过5万元、年度累计不超过20万元以及对同一对象年度累计不超过10万元的捐赠、赞助可进行[19] 预算管理 - 公司年度银行信贷计划和对外担保计划实行额度预算制管理，按审批额度操作[21] 工作汇报 - 总经理应定期或不定期向董事会报告工作，包括年报、半年报、季报等[23] 薪酬与处罚 - 总经理及其他高管人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系，根据业绩指标完成情况发放[27] - 总经理因经营、管理不善连续两年亏损且亏损额继续增加等情况应受处罚[27]