华电辽宁能 源 发展 股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]21038 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 6 2023 年度财务报表附注 18 审计报告 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 金山股份 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成 果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则,我们独立于金山股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获 取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意 见。 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 天职业字[2024]21038 号 华 ...

证券代码：600396 证券简称：*ST 金山 公告编号：临 2024-024 号 华电辽宁能源发展股份有限公司 第八届董事会第十五次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 华电辽宁能源发展股份有限公司（以下简称公司）于 2024 年 4 月 23 日以现场方式召开了第八届董事会第十五次会议。本 次会议由董事长毕诗方先生主持，应出席会议董事 11 名，实际 参加会议表决董事 11 名，董事邬迪先生、独立董事齐宁女士因 公出差，分别委托董事王锡南先生、独立董事刘晓晶女士代为表 决，公司部分监事及高级管理人员列席了会议。本次会议通知于 2024 年 4 月 13 日以短信、邮件等方式向各位董事发出，会议的 召开符合《公司法》等法律法规及《公司章程》的要求，会议合 法有效。 二、董事会会议审议情况 （一）同意《2023 年董事会工作报告》，并提交公司 2023 年年度股东大会审议； 同意 11 票；反对 0 票；弃权 0 票。 （二）同意《关于高级管理人员变更的议案》； 同意 11 票； ...

华电辽宁能源发展股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年履职报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股 票上市规则》和《华电辽宁能源发展股份有限公司章程》 等制度的相关规定，华电辽宁能源发展股份有限公司（以 下简称公司）董事会审计委员会本着客观、公正、独立的 原则，恪尽职守、勤勉尽职，现将公司董事会审计委员会 2023 年履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由 7 名董事组成，其中独立董事 4 名，超过三分之一，其中有一名独立董事为专业会计人士。 审计委员会各成员具有能够胜任审计委员会工作职责的专 业知识和工作经验，符合相关法律法规中关于审计委员会 人数比例和专业配置的要求。审计委员会设主任一名，由 公司独立董事担任，主持审计委员会工作。 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责 公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。通过事前审 计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，促进公 司完善治理结构。审计委员会下设董事会办公室为日常办 事机构，负责与相关中介机构的沟通及提供审计委员会所 需的相关资料。董事会 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] 内部控制 - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[15][16] - 报告期无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[18] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[20] 未来展望 - 2024年持续完善内控体系建设[21]

华电辽宁能源发展股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的 专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等相关规定，公 司董事会对公司在任独立董事的独立性进行了评估，现出具 专项报告如下： 华电辽宁能源发展股份有限公司董事会 二〇二四年四月二十五日 根据公司在任独立董事张广宁先生、赵清野先生、刘晓 晶女士及齐宁女士向公司提交的独立性自查情况表，经董事 会核查前述人员的简历、任职情况等资料，未发现前述人员 存在《上市公司独立董事管理办法》第六条及《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》第 3.5.4 条 规定的不得担任上市公司独立董事的情形， 特此报告 董事会认为公司在任独立董事符合前述规定中关于上 市公司独立董事独立性的相关要求。 ...

华 电 辽 宁能 源 发展 股 份 有限 公 司 2023 年 度 营业 收入 扣 除 情况 的 专项 核 查 意见 天职业字[2024]21038-5 号 目 录 2023 年 度 营业 收入 扣 除 情况 的 专项 核 查 意见 1 关于对华电辽宁能源发展股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 我们接受华电辽宁能源发展股份有限公司(以下简称"金山股份")委托,在审计了金山 股份 2023 年 12 月 31 目的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的由金山股份 管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》(以下简称"扣除情况表")进行了专项核 查。 一、管理层的责任 根据《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称"上市规则")的要求,金山股份编制 了上述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表有关的内部控制,采用适当的 编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整性是金山股份管理 层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对金山股 ...

天职业字[2024]21038-4 号 目 录 非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明审核报告 1 关于华电辽宁能源发展股份有限公司 2022年度审计报告非标准审计意见 华电辽宁能源发展股份有限公司 2022 年度审计报告非标准审计意见涉及 事项 影响已消除的专项说明审核报告 涉及事项影响已消除的专项说明审核报告 天职业字[2024]21038-4 号 华电辽宁能源发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的华电辽宁能源发展股份有限公司(以下简称"金山股份"或"公 司")编制的《关于 2022年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明》进 行了专项审核。 一、董事会的责任 金山股份董事会根据上海证券交易所的要求编制和对外披露《关于 2022年度审计报告非 标准审计意见涉及事项影响己消除的专项说明》,保证其内容真实、准确、完整,不存在虚 假记录、误导性陈述或重大遗漏是金山股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对金山股份编制的《关于 2022年度审计报告非标 准审计意见涉及事项影响已消除的专项说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其 他鉴证业务准则 ...

金融服务协议 - 公司与华电财务公司2022年修订《金融服务协议》，有效期三年[2][8] - 存款日均余额不超总资产5%，日余额不超15亿，授信不超26亿[3][5] 2023年度情况 - 存贷业务和授信额度未超协议，贷款利率按约定执行[12] - 业务无风险事件，风控和预案执行良好[15] - 独立财务顾问认为协议执行、信息披露等情况良好[16]

华电辽宁能 源 发展 股 份 有限 公 司 内 部 控 制审 计 报告 天职业字[2024]21038-2 号 目 录 内 部 控 制 审 计 报 告 1 内部控制审计报告 天职业字[2024]21038-2 号 华电辽宁能源发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了华 电辽宁能源发展股份有限公司 (以下简称"金山股份") 2023年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是金山股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为 ...

2. 上市公司及控股子公司所处的当事人地位:原告、被告等。 证券代码：600396 证券简称：*ST 金山 公告编号：临 2024-032 号 华电辽宁能源发展股份有限公司 关于公司累计诉讼事项的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 1. 案件所处的诉讼阶段:华电辽宁能源发展股份有限公司 (以下简称公司)及全资、控股子公司连续 12 个月累计诉讼金额 为 7981.98 万元，占公司最近一期经审计净资产 22.81%。其中 累计未结诉讼案件金额约为 1037.53 万元，占公司最近一期经审 计净资产的 2.96%；累计已结诉讼案件金额约为 6944.45 万元， 占公司最近一期经审计净资产的 19.85%。 3. 对上市公司利润的影响:鉴于部分诉讼案件尚未审理完 毕，目前无法判断相关尚未判决的案件对公司本期利润及期后利 润的影响。公司将根据法律法规的规定及时履行信息披露义务。 敬请广大投资者注意投资风险。 根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，截至本公 告披露日，公司及全资、控股子公司连续 ...