2、附表 委托单位：湘潭电机股份有限公司 审计单位：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 湘潭电机股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表的 关于湘潭电机股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 专项审核报告 上会师报字（2024）第 2895 号 湘潭电机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了湘潭电机股份有 限公司（以下简称"贵公司"）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金 流量表、合并及公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 8 日 出具了审计报告（报告书编号为：上会师报字（2024）第 2892 号）。在此基础 上，我们审核了后附的贵公司管理层编制的"湘潭电机股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公 司监管指引第 8 号——上市公司资金 ...

会计政策执行 - 公司2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[1] - 公司2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[1] 财务数据调整 - 2022年12月31日，递延所得税资产调整后为60,737,440.48元[5] - 2022年12月31日，递延所得税负债调整后为10,276,454.79元[5] - 2022年12月31日，所得税费用调整后为20,033,616.79元[6] 变更影响与决策 - 会计政策变更无重大影响，符合规定[1][4] - 董事会同意本次会计政策变更事项[7]

湘潭电机股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2024)第 2893 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 ·计师 李 务 所（特殊善通合 Cortified Public Accountants (Shecial General Par 内部控制审计报告 上会师报字(2024)第 2893 号 湘潭电机股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了湘潭电机股份有限公司（以下简称"贵公司"）2023年12月 31 日的财务报表 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 令计师 李今所（特殊善通合伙） Certified Public Accountants (Special Gen (此页无正文，为《湘潭 ...

独立董事情况 - 公司评估在任独立董事独立性[1] - 独立董事签署自查文件，无兼职[1] - 2023年独立董事保持独立，履职合规[1] - 独立董事为决策提供专业意见[1]

湘潭电机股份有限公司 续聘会计师事务所公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示: ● 拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 证券代码：600416 证券简称：湘电股份 公告编号：2024 临-014 通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技 术服务业；文化、体育和娱乐业；水利、环境和公共设施管理业；租赁和商务服务业； 建筑业；农林牧渔。上会具有公司所在行业的审计业务经验。 （一）机构信息 1、基本信息：上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上会事务所"）原名 上海会计师事务所，成立于 1981 年 1 月，系财政部在上海试点成立的全国第一家会计 师事务所。1998 年 12 月按财政部、中国证券监督管理委员会的要求，改制为上海上会 会计师事务所有限公司。2013 年 12 月改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。 （1）成立日期：2013 年 12 月 27 日（系改制成立特殊普通合伙企业的成立日期） ...

会计政策执行 - 公司2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，2024年1月1日起执行第17号[4] - 2024年4月8日董事会和监事会通过会计政策变更议案，待股东大会审议[5] 财务数据调整 - 2022年12月31日，递延所得税资产、负债、未分配利润、所得税费用有调整[7][8] 变更影响 - 本次变更对财务状况和经营成果无重大影响，不损害股东利益[3] - 《准则解释第17号》变更对合并报表等无影响[8] 变更意义与合规 - 执行变更后政策能客观反映财务状况和成果[6] - 变更决策程序符合法规和章程规定[9]

公司代码：600416 公司简称：湘电股份 湘潭电机股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 湘潭电机股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

证券代码：600416 证券简称：湘电股份 公告编号：2024 临-010 1、审议通过了《湘电股份 2023 年度监事会工作报告》 湘潭电机股份有限公司 第八届监事会第二十五次会议决议公告 同意：3 票 反对：0 票 弃权：0 票 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 湘潭电机股份有限公司（以下简称"湘电股份"或"公司"）第八届监事会第二 十五次会议于 2024 年 4 月 8 日在湘电股份办公楼三楼会议室以现场表决与通讯表决相 结合的方式召开，会议由公司监事会主席黄晶先生主持。应参会监事 3 名，实参会监 事 3 名。公司董事会秘书、副总经理、代理财务总监李怡文列席会议。会议符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，会议逐项审议通过了如下事项： 二、监事会会议审议情况 （1）公司 2023 年年度报告编制和审议符合法律法规、《公司章程》和公司内部管 理制度的各项规定。 （2）年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定和要求，所 包含的年报信息能全面、真实地反映公司 2023 ...

业绩总结 - 2023年审计委员会召开4次会议，审议14项议案[2] 未来展望 - 2024年审计委员会将加强沟通协作，提升公司治理水平[9] 其他新策略 - 2023年1月审计委员会与上会事务所沟通年度审计事项[5] - 2023年4月27日审议通过续聘上会事务所为2023年度审计机构议案[5] - 2023年4月27日审议通过2022年审计工作总结和2023年审计工作计划议案[6]

证券代码：600416 证券简称：湘电股份 公告编号：2024 临-011 湘潭电机股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 湘潭电机股份有限公司（以下简称"湘电股份"或"公司"）2023 年度拟不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 ● 本次利润分配预案尚须提交公司 2023 年年度股东大会审议。 一、2023年度利润分配预案内容 经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现归属于上市公司 股东的净利润 299,881,822.88 元，截至 2023 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润 -2,551,947,456.11 元。鉴于公司 2023 年度可供分配利润为负数，不满足《公司章程》规 定的现金利润分配条件，经公司第八届董事会第三十一次会议、第八届监事会第二十五 次会议审议通过，公司拟定 2023 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本和其他形式的分配。 本次 ...