人员情况 - 截至2024年末从业人员近六千，合伙人239名，注册会计师1359名[2] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师约445人[2] 业务收入 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[3] 客户情况 - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[3] - 挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[3] - 同行业上市公司审计客户3家[3] 风险保障 - 已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[3] 处罚情况 - 近三年致同所受刑事0次、行政处罚2次等[4] - 58名从业人员近三年受刑事0次、行政处罚11次等[4] 审计费用 - 2024年度审计收费219万元（含税）[5] - 2025年度审计费用预计不超230万元（含税）[5] 续聘情况 - 2025年4月23日董事会通过续聘议案[7] - 续聘需提交股东大会审议并生效[7]

项目设立与决策 - 2023年公司控股设立福能海韵负责长乐J区项目，持股80%[1] - 2025年4月23日董事会通过投资建设长乐J区项目议案[1] 项目规划与数据 - 长乐J区项目规划76k㎡，拟建41台16MW机组，总装机656MW[2] - 预计施工21个月，年发电量29.85亿千瓦时[2] - 静态投资629,963万元，动态投资637,550万元[2] - 自有资金占动态投资30%，年等效利用小时约4,551小时[2] - 资本金内部收益率约5.03%（税后），投资回收期16.5年[3] 项目影响因素 - 长乐J区项目经济性受投资成本、电价政策等影响[5]

资本与股份 - 2018年公司公开发行28.3亿元“福能转债”[2] - 公司原注册资本25.4094283亿元，修订后为27.801378亿元[2] - 公司原股份总数25.4094283亿股，修订后为27.801378亿股[3] 公司章程修订 - 公司原营业期限至2044年1月10日止，修订后为永久存续[2] - 本次章程修订尚需提交公司股东大会审议[44] 股份相关规定 - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%[3] - 董事会为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助的决议，需经全体董事的三分之二以上通过[3] - 公司因特定情形收购股份，合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或者注销[4] 股东与股权 - 连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，有权就审计委员会成员以外的董事、高级管理人员执行公司职务违规致损书面请求审计委员会起诉；对审计委员会成员执行职务违规致损可书面请求董事会起诉[6] - 连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东，在特定情形下可就子公司相关损失提起诉讼[7] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应自事实发生当日向公司书面报告[8] 担保与审议 - 公司及控股子公司对外担保总额超过最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东大会或股东会审议[12] - 公司对外担保总额超过最近一期经审计总资产30%后提供的担保须经股东大会或股东会审议[12] - 公司一年内担保金额超过最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会或股东会审议[12] 会议相关 - 董事人数不足《公司法》规定人数或不足6人（股东会为不足章程所定人数的三分之二）时，公司需在2个月内召开临时股东大会或股东会[13] - 公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3（股东会为股本总额三分之一）时，需在2个月内召开临时股东大会或股东会[13] - 单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需在2个月内召开临时股东大会或股东会[13] 董事相关 - 董事任期为3年，任期届满可连选连任[20] - 兼任高级管理人员及职工代表担任的董事总计不得超过公司董事总数的1/2[21] - 董事会中的职工代表由公司职工民主选举产生，无需提交股东会审议[21] 委员会相关 - 审计委员会成员为五名，其中独立董事三名，由独立董事中会计专业人士担任召集人[30] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可召开临时会议[30] - 审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行，决议需经成员过半数通过[30] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本的50%以上可不再提取[34] - 利润分配预案需经全体董事过半数、全体独立董事过半数表决同意，方可提交股东大会审议[34] - 股东大会审议利润分配方案，须经出席股东所持表决权的二分之一以上通过；审议发放股票股利和公积金转增股本方案，须经三分之二以上通过[35] 公司合并与解散 - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%时，可不经股东会决议，但需经董事会决议[40] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[43] - 公司解散应在10日内公示解散事由，15日内成立清算组[43]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比93.64%，营收占比100%[8] 评价范围 - 主要单位有福建福能股份等10家[7] - 主要业务含投资、资金管理等[9] 风险领域与标准 - 高风险领域为资金、物资采购、招标管理[10] - 明确财务与非财务内控缺陷评价定量、定性标准[14][15][16] 整改结果 - 报告期无内控重大、重要及一般缺陷[17] - 基准日无未完成整改的重大、重要缺陷[17][18]

市场扩张和并购 - 2023年公司增资控股东桥热电，持有其51%股权[1] 新产品和新技术研发 - 2024年5月13日公司决策投资建设泉惠热电联产一期项目[1] - 2024年8月泉惠热电联产二期项目获福建省发改委核准[1] - 2025年4月23日公司审议通过投资建设泉惠热电联产二期项目议案[2] 数据相关 - 泉惠热电联产二期拟建设2×650MW级超超临界燃煤发电供热机组[3] - 二期项目预计施工27个月，建成后年发电量61.10亿千瓦时，年供热量1475.56万吉焦[3][4] - 二期项目静态投资额527,288万元，动态投资额537,739万元[4] - 二期项目自有资金占动态投资30%[4] - 二期项目资本金内部收益率17.73%（税后），投资回收期10.65年[4] - 二期项目经济性受多种因素影响[6]

致同所情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会约445人[1] 审计相关 - 致同所审计公司2023年度财报及内控有效性，出具标准无保留意见审计报告[2] - 董事会审计委员会审查致同所资质，同意聘任其为2023年度审计机构[4] - 2024年1月，审计委员会与致同所沟通审计重点及安排并提意见[4] - 年报审计期间，审计委员会关注进展，就问题与致同所沟通并提建议[4] - 2024年4月12日，审计委员会审议通过2023年度财报及内控评价报告[4] - 审计委员会认为致同所在2024年度审计中遵循原则，报告真实准确及时[5]

业绩总结 - 2024年度财务公司实现营业收入2.57亿元，净利润1.77亿元[4] 数据相关 - 截至2024年12月末，公司在财务公司存款57.47亿元，占货币资金总额的99.71%[2] - 截至2024年12月末，财务公司提供给公司贷款余额为33.98亿元[3] - 截至2024年12月31日，财务公司总资产197.16亿元，净资产25.76亿元[4] 未来展望 - 2025年4月23日公司董事会审议通过续签《金融服务协议》议案，尚需股东大会审议[2] 新协议要点 - 续签协议公司每日最高存款余额不超80亿元[6] - 续签协议财务公司给予公司综合授信额度95亿元[6] - 续签协议财务公司给予福建福能股份有限公司授信额度10亿元[6] - 续签协议财务公司向公司提供委托贷款30亿元[7] - 续签协议财务公司给予福建福能股份有限公司委托贷款额度15亿元[7]

审计委员会情况 - 公司第十届董事会审计委员会委员5人，主任委员为林兢女士[2] - 2024年审计委员会召开5次会议[3] 费用情况 - 公司2023年度支付致同所审计费用219万元，财报审计156万元，内控审计63万元[6] 内控情况 - 内部控制评价报告基准日，公司不存在内部控制缺陷[8]

人员与业务数据 - 截至2024年末从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名[1] - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，收费3529.17万元[2] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚2次、监督管理措施15次等[2] - 项目合伙人2024年12月27日受监管谈话行政监管措施1次[4] 保障措施 - 已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[12] 审计服务 - 2024年就重大会计审计事项及时咨询，解决重点难点问题[6] - 2024年针对公司情况制定合理工作方案，满足年报披露时间要求[8] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有注册会计师资质[9] - 制定系统性信息安全控制制度，能有效执行[10]

募集资金情况 - 2018年12月发行可转换公司债券283万手，募集资金28.3亿元，净额28.05937亿元[2] - 截至2023年12月31日募集资金账户余额2.1624383411亿元[3] - 2024年实际使用募集资金3639.225209万元，累计使用22.8587649705亿元[9] - 截至2024年12月31日无闲置募集资金投资相关产品情况[12] - 截至2024年12月31日无超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况[12] - 截至2024年12月31日无超募资金用于在建项目及新项目情况[12] 资金使用与流转 - 本期募集资金投入项目支出3639.225209万元[3] - 募集资金银行存款利息收入165.693362万元，手续费支出1803.66元[3] - 本期收回前期临时补充流动资金6.2350518697亿元，永久补充6.1210072607亿元[3] - 本期收到流动资金转入831.772905万元，转出2.0122890193亿元[3] 项目投入与效益 - 永春外山风电场项目承诺投资1.04亿元，累计投入9649.54万元，进度92.78%，本年度效益1206.47万元[22] - 南安洋坪风电场项目承诺投资1.24亿元，累计投入8718.52万元，进度70.31%，本年度效益1624.55万元[22] - 莆田潘宅风电场项目承诺投资6.25亿元，累计投入4.93亿元，进度78.82%，本年度效益1.07亿元[22] - 莆田平海湾海上风电场F区项目承诺投资19.77亿元，累计投入16.10亿元，进度81.42%，本年度效益2.81亿元[22] 其他情况 - 2018年12月31日公司自筹资金预先投入募投项目2.8874157897亿元，2019年完成置换[9] - 2019 - 2024年多次使用可转债闲置募集资金暂时补充流动资金，金额分别为5亿、8.8亿、8.8亿、8.59亿、6.79亿元，均已归还[22] - 截至2024年7月25日，公司募集资金账户均已注销[7] - 2023年年度股东大会决策将节余募集资金及募投项目应付未付质保金永久性补充流动资金[12] - 截至2024年12月31日，公司募投项目未发生变更[15] - 致同会计师事务所和平安证券认为公司2024年度募集资金存放和使用合规[17][18] - 结余募集资金因严控支出节约资金和存放产生利息收入形成[22]