人员数据 - 2024年末利安达合伙人73人，注册会计师449人，签过证券审计报告的152人[1] 业绩数据 - 2023年经审计收入48482.02万元，2024年未经审计收入52779.03万元[1] - 2024年为24家上市公司提供年报审计服务，收费2584.32万元[2][3] 执业情况 - 近三年公司受行政处罚1次、监管措施5次，13名从业人员受行政处罚3次、监管措施12次[7] 风险保障 - 2024年末计提职业风险基金3677.32万元，职业保险累计赔偿限额11677.32万元[10] 审计工作 - 2024年审计就重大事项咨询无分歧，实施四级复核[7][8]

公司代码：600740 公司简称：山西焦化 山西焦化股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 山西焦化股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合山西焦化股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变 ...

山西焦化股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 2024 年，公司董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细 则》等有关规定及要求，认真履行了审计委员会职责，全面关注公司 发展，现将履职情况报告如下： 一、董事会审计委员会人员情况 报告期内，公司第九届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别 为独立董事余春宏、岳丽华，董事柴高贵，其中会计专业人士余春宏 担任审计委员会主任委员（召集人）。董事会审计委员会下设工作组， 组长：王晓军；成员：翟正义、王冬琴、朱永智。 2024 年 6 月 11 日、2024 年 6 月 28 日，公司第九届董事会第十 七次会议和公司 2024 年第一次临时股东大会分别审议通过《关于变 更独立董事并调整董事会专门委员会委员的议案》，余春宏先生担任 第九届董事会独立董事和第九届董事会审计委员会主任委员职务；李 永清先生不再担任独立董事和审计委员会主任委员职务。 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司第九届董事会审计委员会召开 5 ...

业绩相关 - 2024年公司面临焦炭价格下滑、原材料价格高位运行致效益下滑困境[21] - 2024年公司纳税金额总计为3314.69万元[168] - 2024年6月公司完成利润分配，每股派发现金红利0.05元（含税），共计派发现金红利1.28亿元，分红比例10.05%[141] - 近三年公司累计现金分红10.25亿元，占最近三年年均净利润的60.08%[141] 产品与产能 - 公司拥有JN60型焦炉6座，设计产能354.6万吨/年，配套有30万吨/年煤焦油加工、35万吨/年甲醇、10万吨/年苯精制、8万吨/年炭黑等[24] - 冶金焦炭整体合格率同比上升6.90%，工业用甲醇优等品率100%，焦化苯优等品率100%，炭黑N330、N550、N660合格率均为100%，工业硫磺A级品率100%，市场监督部门抽查合格率达100%[84] 股权结构 - 公司总股本25.62亿股，山西焦化集团持有国有法人股51.14%，山西焦煤股份持有法人股5.81%，社会公众股43.05%[24] - 公司控股山西焦煤飞虹化工股份有限公司75.03%的股份，控股山西德力信电子科技有限公司40%的股份，参股中煤华晋集团有限公司49%的股份[26] 技术研发 - 公司在炼焦生产采用焦炉机侧加罩技术减少大气污染物排放[22] - 公司升级改质沥青成型系统解决沥青烟气污染问题[22] - 公司与太原理工大学合作，报告期内共同建立了40kg、300kg的工业焦炉焦炭质量预测模型1套[46] - 公司与太原理工大学合作项目于2024年11月1日召开项目结题验收评审会，完成8篇学术论文，受理5件发明专利[46] - 公司研发总投入9670.79万元，研发技术人员培训覆盖率涉及479人[58] - 2024年“改质沥青工艺技术提升”“智慧配煤平台建设”两项科技成果分别在焦油加工厂和配煤实验中心成功应用[53] - “智慧配煤平台建设”使焦煤配比降低6%，气煤、瘦煤等煤种配比增加6%[55] 未来展望 - 2025年公司围绕“低碳、绿色、高质量发展”目标开展工作[23] - 公司将加大在绿色能源、高端化工等领域投资布局[23] - 公司将持续加大环保投入，加快绿色低碳技术研发与应用[23] - 2025年公司主要产品能耗强度整体达先进水平[200] - 公司中期目标为完善管理机构、制定碳排放管理方针和方案[200] - 公司总体目标是响应并完成国家“碳达峰”“碳中和”目标[200] 风险与应对 - 环境合规与低碳转型面临限产、碳配额收紧及环保技改压力[80] - 行业竞争与市场波动导致产品价格周期性波动、市场份额可能被压缩[80] - 公司治理与合规方面ESG治理体系尚需完善[80] - 供应链波动使原料成本波动可能侵蚀利润[80] - 人力资源方面高技术人才招聘难度大致约技术创新与数字化转型[80] - 山西省水资源不均，焦化基地面临中 - 长期生产水资源短缺风险，成本或上升[197] - 冬季极端天气或致短期煤炭运输受阻，供应链中断，成本或上升[197] - 山西省“十四五”规划压减焦化产能至1.4亿吨，公司现有产能可能面临淘汰或置换压力[199] - 全国碳市场扩容，公司面临碳排放成本上升、资产减值、收入下降、费用上升等风险[199] - 公司可能被纳入上海证券交易所强制编制ESG报告范围内，导致费用上升[199] - 发生ESG负面事件，公司可能面临收入下降风险[199] - 推进废水循环利用技术，建设节水型车间，与政府合作开发用水替代方案应对水资源短缺[197] - 储备应急煤炭库存，与铁路和物流企业合作保障极端天气运力[197] - 公司逐步建立气候风险和机遇管理体系，应对气候变化以提升气候韧性[199] 其他 - 2024年是公司发布第2份ESG/可持续发展报告[12] - 报告时间范围为2024年1月1日 - 2024年12月31日[14] - 报告编制遵循《上海证券交易所上市公司自律监管指南第4号 --- 可持续发展报告编制》等[17] - 2024年公司获得两化融合管理体系A级评定证书[38] - 截止2024年，公司累计拥有“三晋英才”21名、国家级劳模2名、省级劳模9名、享受国务院政府特殊津贴1名[40] - 山西焦化铁运公司“刘亚萍职工创新工作室”创建于2021年1月，现已攻克难题58项，取得技术成果27项[42] - 公司取得发明专利5件、标准2项、科技奖励2项[45] - 以车间为单位在数智化人力资源系统培训管理模块开展培训计划893项，培训教学605项[51] - 开展数值化线上培训与考试，参与人数1716人，学习总时长6527小时[53] - 公司对专业技术人员80余人进行科技创新专题培训[55] - 2024年5月25 - 30日公司举办“全国科技工作者日”专项宣传活动[60] - 公司建立健全可持续发展管理体系，由经营管理部归口管理，各子（分）公司负责落实[68] - 识别出23项议题并对管理及实践表现进行披露和回应[72] - 制定《风险提示函管理办法（试行）》完善风险提示预警机制[77] - 2024年度重点对6项SDGs开展具体行动[81] - 产业、创新和基础设施方面获得省部级奖项3个、发明专利5个[83] - 安全生产标准化一级企业专业达标率和岗位达标率100%，安全生产投入费用完成率100.86%，安全生产培训完成率100%[84] - 截至报告期末，公司共有24个党委，0个党总支，748个党支部[90] - 报告期内，公司级党委理论学习中心组学习开展12次、专题研讨6余次，197名党员干部参加网络专题课程自学，撰写研讨交流材料556篇，154名党组织书记结合工作实际分享学习体会[91] - 报告期内，公司接收预备党员中，35岁以下党员占比5%，女党员占比35%，大专以上学历党员占比97%[94] - 公司组织安排领导干部赴焦煤培训基地培训280余人次[96] - 2024年，公司召开股东大会2次，审议通过12项议案[102] - 报告期内，公司召开董事会会议6次，审议通过34项议案[104] - 公司董事会9名成员，独立董事占比33.33%，女性董事1名[105][107] - 公司于6月28日经股东大会审议通过，提前三个月完成了公司独立董事人员调整工作[106] - 报告期内公司修订制度2项[121] - 截至报告期末公司监事会有职工监事7人、监事8人，报告期内召开监事会会议4次，审议通过9项，召开审计委员会会议1次、提名委员会会议1次[124] - 2023 - 2024年度公司信息披露评级为"B级"，已连续三年评为"B级"[135] - 报告期内公司编制完成四期定期报告，发布30则重大事项公告[137] - 2024年公司举行三次线上业绩说明会，同比增加2次，答复投资者54项问题，答复率100%[138] - 在上海证券交易所"互动E"平台答复投资者问题，答复率100%，全年无投资者投诉[140] - 公司董监高年度培训覆盖率目标为100%[133] - 公司建立健全董事及高级管理人员考核和薪酬管理制度，薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩[127] - 合同管理明确相关岗位职责60项，识别合规风险34项，制定防控措施62项[145] - 原料煤采购明确合规管理职责20余项，识别风险14项，拟定防控措施30余条[147] - 2024年组织法治合规培训4次，涉及员工200余人次[151] - 2024年“12.4”国家宪法日普法宣传活动涉及员工2000余人次[151] - 2024年线上《公司法》小知识合集普法宣传涉及员工4000余人次[151] - 党委书记与26家党组织负责人签订党风廉政建设目标责任书[157] - 组织50名中层级以上领导干部赴廉政文化馆开展现场警示教育[159] - 组织96名人员观看警示教育片[159] - 2024年发送投资者教育宣传短信3000余条，开展活动6次，参与人员达5000余人次[164] - 厂内安装充电桩16套，购置电动车辆16辆，非道路移动机械实现100%电动化[183] - 2022 - 2024年能源消耗总量分别下降2.00%、5.52%、3.6%[187][190] - 报告期内焦炉煤气、柴油、汽油用量分别下降9.12%、11.45%、5.43%[187][190] - 三系统备用干熄焦项目运行，5、6焦炉全干熄，节水11.7万吨[191] - 能源计量器具总配备828台[192] - 2024年10月委托专业单位对2021 - 2024年上半年能源管理工作进行审计和诊断[193]

业绩总结 - 审计单位审核认为山西焦化2024年关联资金往来汇总表与审计财务报表无重大不一致[3][4] 数据相关 - 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司应收账款期初16.13万元，累计发生25.55万元，期末20.10万元[13][18] - 山西焦化集团有限公司应收账款期初26.05万元，累计发生11.61万元，期末16.34万元[13] - 山西焦化设计研究院应收账款期初96.00万元，累计发生134.06万元，期末223.74万元[13] - 山西汾西矿业供电分公司应收账款期初、期末均为2.80万元[13] - 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司其他应收款累计发生58.32万元，偿还58.32万元，期末为0 [13] - 山西焦化设计研究院其他应收款累计发生4.67万元，偿还4.67万元，期末为0 [14] - 霍州煤电集团紫晟煤业其他应收款期初22.85万元，偿还22.85万元，期末为0 [14] - 山西焦化集团临汾洗煤有限公司其他应收款期初217.07万元，累计发生464.04万元，偿还681.11万元[14] - 上市公司关联方其他应收款总计期初1300.40万元，累计发生196804.21万元，期末146089.87万元[15] - 山西焦煤集团飞虹化工其他应收款期初829.66万元，累计发生1558.02万元，期末829.72万元[15][18] - 中煤华晋集团应收股利累计发生194207.00万元，期末144207.00万元[15][18] - 关联资金往来总计期初470.75万元，累计发生1039.19万元，期末1053.15万元[18] - 焦煤物资装备有限公司预付款项期初29.48万元，累计发生338.38万元，期末42.66万元[18] - 山西焦煤集团招标有限公司其他应收款累计发生1.79万元，期末1.79万元[18] 其他 - 涉及金额20000000000[20]

授信额度 - 公司拟申请综合授信额度不超174.84亿元[1] - 敞口授信额度为154.84亿元[1] - 低风险授信业务额度为20亿元[1] 授信期限与业务 - 授信期限自2024年年度股东大会起至2025年年度股东大会召开之日止[1] - 授信业务包括短期和中长期流动资金贷款等[1] 其他要点 - 实际融资金额在授信额度内按需确定[2] - 授信额度可循环使用[2] - 授权董事长或其代理人签署授信等手续[2] - 该事项需提交2024年年度股东大会审议[2]

人事变动 - 公司总法律顾问乔军因个人原因辞职[1] - 乔军辞职后不再担任公司任何职务[1] - 辞职报告自送达董事会之日起生效[1] 其他信息 - 乔军辞职不影响公司正常经营管理[1] - 公告发布于2025年4月25日[2]

人员数据 - 2024年末利安达合伙人73人，注册会计师449人，签过证券审计报告的注会152人[2] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额48482.02万元，审计业务收入39912.90万元，证券业务收入15728.70万元[3] - 2024年度未经审计收入总额52779.03万元，审计业务收入42450.42万元，证券业务收入16987.00万元[3] - 2024年度为24家上市公司提供年报审计服务，收费总额2584.32万元[3] 风险保障 - 截至2024年末计提职业风险基金3677.32万元、购买职业保险累计赔偿限额11677.32万元[3] 执业情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施5次，13名从业人员受行政处罚3次、监督管理措施12次[3] 审计费用 - 本期审计费用123万元，财务报表审计费用87万元，内控审计费用36万元，与上期无变化[5] 未来展望 - 2025年4月审计委员会、董事会审议通过续聘利安达为2025年度审计机构，聘任尚需股东大会审议通过[6][7][8]

募集资金情况 - 2013年非公开发行募集资金156,000.00万元，净额150,288.00万元[9] - 2019年非公开发行募集资金总额64,000万元，净额63,138.56万元[11] - 2024年度募集资金总额50288万元，本年度投入2808.7万元[27] 资金使用与节余 - 截至2024年12月31日，2013年募集资金累计投入147,938.42万元，节余2,349.58万元[15] - 2024年7月31日，2013年募集资金专户节余11,363.42万元永久补充流动资金[15] - 2024年7月31日，2019年募集资金专户存储累计利息9013.84万元转出补充流动资金[27] - 2019年8月30日，2019年度专户存储累计利息18.52万元转出补充流动资金[29] 募投项目情况 - 3 - 4号焦炉配套干熄焦项目截至期末投入进度92.58%，销售收入10024.43万元，利润1498.81万元[27] - 50吨/小时干熄焦技术改造项目截至期末投入进度100%，销售收入5365.36万元，利润220.42万元[27] - 20万吨/年甲醇改建项目截至期末投入进度100%，销售收入17518.76万元，利润668.03万元[27] - 废水深度处理及回用工程截至期末投入进度104.57%，处理废水198.9万吨，中水回用处理废水217万吨[27] 2019年资金支付 - 2019年非公开发行募集资金累计支付63138.56万元[29] - 支付发行股份购买资产现金对价60000万元，进度100%[29] - 置换预先投入税费3138.56万元，进度100%[29] 其他 - 公司2011年制定募集资金管理制度，2016、2019、2022年三次修订[18] - 截至2024年12月31日，募投项目均已实施完成并全部结项，相关账户均已注销[19] - 公司披露募集资金情况无管理违规情形[21]

募资情况 - 2013年非公开发行股票20000万股，发行价每股7.8元，募资净额150288万元[1][2] - 2019年非公开发行股票83879420股，发行价每股7.63元，募资净额63138.56万元[2] 资金使用 - 截至2024年12月31日，2013年募资累计投入147938.42万元，节余2349.58万元[5] - 2019年募资已使用完毕，累计支付63138.56万元[3][15] 项目进度与业绩 - 1 - 4号焦炉配套干熄焦项目投入进度92.58%，销售收入10024.43万元，利润1498.81万元[14] - 150吨/小时干熄焦技术改造项目投入进度100%，销售收入5365.36万元，利润220.42万元[14] - 20万吨/年甲醇改建项目投入进度100%，销售收入17518.76万元，利润668.03万元[14] - 生产废水深度处理及回用工程项目投入进度104.57%，中水回用处理废水217万吨，节约新鲜水176万吨[14] 资金处理 - 2013年募资专户节余11363.42万元永久补充流动资金[5] - 2019年募集资金专户存储累计利息18.52万元用于补充流动资金[15] 合规情况 - 公司不存在募集资金管理违规情形[10] - 会计师和保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定[11][13]