会议情况 - 2024年召开8次董事会、1次年度和2次临时股东大会[3] - 2024年审计委员会开4次会，薪酬与考核委员会开3次会[4] 人员履职 - 段丙华2024年8月29日起任独立董事，现场工作不足15个工作日[5] 其他事项 - 2023年股东大会通过续聘大信为2024年审计单位议案[8] - 2021年限制性股票激励计划完成解锁工作[9]

财务数据 - 2024年应收账款余额49,117.70万元，坏账准备余额1,641.34万元，账面价值47,476.36万元[7] - 2024年营业收入406,671.94万元[9] - 2024年末流动资产23.17亿元，较期初增长29.06%[19][20] - 2024年末非流动资产27.39亿元，较期初增长11.61%[19][20] - 2024年末资产总计50.56亿元，较期初增长19.00%[19][20] - 2024年末负债合计18.48亿元，较期初增长33.83%[24][25] - 2024年末归属于母公司股东权益31.59亿元，较期初增长12.58%[24][25] - 2024年净利润3.44亿元，较上期增长52.55%[36] - 2024年经营活动现金流量净额3.33亿元，较上期下降15.87%[38] 审计相关 - 审计认为2024年财务报表在重大方面按准则编制，公允反映状况[3] - 应收账款减值和收入确认被识别为关键审计事项[7][9] 会计政策 - 公司以人民币为记账本位币，按公历年度核算[56][58] - 存货发出采用加权平均法、个别计价法[80] - 收入在客户取得控制权时按交易价格确认[100] 在建工程 - 液流储能研发中心项目期末账面价值1723.821187万美元[140] - 超细氢氧化铝新型环保阻燃材料项目期末账面价值2.1941269832亿美元[140] - 全厂自动化升级改造项目期末账面价值1335.537247万美元[140] 税收优惠 - 公司、厦门首能科技、重庆民丰化工按15%税率计缴企业所得税[119][120][121] - 部分子公司享受小型微利企业税收优惠[122] - 公司及子公司部分产品收入减按90%计入应纳税所得额[123] 其他 - 公司注册资本为人民币50,901.6166万元[51] - 本财务报告于2025年4月25日经董事会批准报出[52]

持续督导 - 持续督导期为2024年8月2日至2025年12月31日[2] - 本持续督导期内无专项现场检查事项[6] - 发行人在本持续督导期内无应向监管报告事项[10] 违规立案 - 柯彦廷2023年8月21日至2024年3月19日买卖股票构成短线交易[4][5] - 柯愈胜2025年1月10日因涉嫌短线交易被立案[5][7] 信息披露 - 华泰联合证券审阅振华股份可转债上市至报告出具日信息披露文件[7] - 振华股份严格按规定进行信息披露，无虚假记载等问题[8]

业绩总结 - 大信会计师事务所认为振华股份2024年12月31日财务报告内部控制在重大方面保持有效[2][6] - 公司评价2024年12月31日内部控制有效性，不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11][13][15] - 报告期内公司内控流程不断优化，内部控制体系总体运行良好[33] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[19] - 公司登记资金为5110万元[36] 未来展望 - 2025年公司将持续完善内控管理制度，强化风险识别和评估体系，提高缺陷整改跟踪力度[33] 其他新策略 - 针对财务报告和非财务报告内部控制一般缺陷已制定整改措施并指定专人负责[28][29][31]

湖北振华化学股份有限公司 募集资金存放与实际 使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 2-00056 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 2-00056 号 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专 项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务 ...

募集资金情况 - 公司发行可转债募集资金总额4.0621亿元，净额3.9690782029亿元[1] - 募集资金于2024年7月18日到账[2] - 截至2024年12月31日，使用1.1322792453亿元，余额4699.262801万元[4] 资金投入情况 - 2024年8月13日，以募集资金置换自筹资金2.4139957605亿元[11] - 本年度投入募集资金总额3.499951亿元[17] 项目进展情况 - 含铬废渣项目承诺投资1.179亿元，累计投入9548.37万元，进度80.99%，效益 - 663万元[17] - 超细氢氧化铝项目承诺投资1.6645亿元，累计投入1.419536亿元，进度85.28%[17] 其他情况 - 2024年度募集资金投资项目未变更[10] - 募集资金使用披露与实际相符，无违规情形[12] - 含铬废渣项目未竣工，生产线初期运营，产能未释放[18]

人员数据 - 截至2024年12月31日，公司从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[1] 执业情况 - 近三年公司因执业受刑事处罚0次、行政处罚6次等[5] 审计情况 - 2024年度审计公司就重大会计审计事项达成一致，无分歧[9] - 2024年度审计质量复核有意见，项目组及时回复并提供证据[10] 资质与保障 - 2022年公司取得信息安全服务一级资质证书[15] - 公司职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿[16]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策，无需提交审议[2][3] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》，变更后执行第17、18号解释规定[4][5] - 变更符合规定，不影响财务、经营和现金流，不损害公司及股东利益[2][6]

湖北振华化学股份有限公司 2024 年度独立董事关于独立性自查情况的报告 本人作为湖北振华化学股份有限公司独立董事，在 2024 年度严格遵守 法律法规等相关要求，勤勉尽责、忠实履职，符合《上市公司独立董事管 理办法》规定的任职要求，现将本人 2024 年度独立性自查情况报告如下： 1、是否系在上市公司或者其附属企业任职的人员或系任职人员的配偶、 父母、子女、主要社会关系人员； √否 是（请注明）____________________ 4、是否系在上市公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员， 或系其配偶、父母、子女； √否 是（请注明）____________________ 5、是否系与上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企 业有重大业务往来的人员，或者系在有重大业务往来的单位及其控股股东、 实际控制人任职的人员； √否 是（请注明）____________________ 6、是否系为上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业 提供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，前述所述人员包括但不限于 提供服务的中介机构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的 人员、合伙人、董事、 ...

担保情况 - 本次担保不超5亿，可在负债率70%以下子公司调剂，余额1995万元[2] - 担保额度有效期至2025年年度股东会召开[3] - 对外担保总额度5亿，占净资产比例15.83%[13] 子公司情况 - 重庆民丰化工注册资本1.74亿，公司持股100%[5] - 2024年末资产14.73亿，营收17.88亿，净利润2.17亿[7] - 厦门首能科技注册资本3000万，公司持股76%[8] - 2024年末资产1.04亿，营收5599.62万，净利润194.43万[9]