山东先达农化股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 报告期内，山东先达农化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按照 《公司法》《证券法》《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规 则》等公司制度的规定，本着对全体股东负责的态度，切实履行股东大会赋予的 各项职责，规范运作、科学决策，积极推动公司各项业务良性发展。现将 2024 年度董事会工作情况汇报如下： 一、公司总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入 241,910.28 万元，较上年同期下降 1.68%；实 现归属于上市公司股东的净利润-2,587.55 万元，与上年同期相比减亏 7,822.72 万元。报告期末，公司总资产 379,488.82 万元，归属上市公司净资产 196,790.32 万元,资产负债率 47.94%。 二、董事会日常工作运行情况 （一）董事会会议情况 报告期内，公司共召开 3 次董事会会议。 （1）2024 年 4 月 29 日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《公司 2023 年度总经理工作报告》《公司 2023 年度董事会工作报告》《公司 2023 年年度报告 及其摘要的议案》《公司 2024 年第 ...

根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的有关规定 和要求，山东先达农化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会勤 勉尽责，恪尽职守，认真履行审计监督职责。现将审计委员会 2024 年度履职情 况报告如下： 一、董事会审计委员会基本情况 公司第五届董事会审计委员会由独立董事袁成雷先生、常相坤先生和董事王 申健先生组成，其中袁成雷先生为主任委员。 二、审计委员会会议召开情况 报告期内，董事会审计委员会按照有关法律法规的要求，充分发挥审查、监 督作用，勤勉尽责地开展工作，为完善公司治理、提高内部审计和外部审计工作 质量发挥了重要作用。报告期内，审计委员会共召开 4 次会议，具体情况如下： 山东先达农化股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 1.2024 年 4 月 26 日召开第五届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了 《关于 2023 年年度报告及其摘要的议案》《公司 2024 年第一季度报告》《公司 2023 年度财务决算及 2024 年度财务预算报告》《公司 2023 年度董事会审计委 ...

营业收入相关 - 本报告期营业收入542,770,467.01元，较上年同期增长10.78%[4] - 2025年第一季度营业总收入5.43亿元，较2024年第一季度的4.90亿元增长10.78%[16] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润21,693,027.15元，较上年同期增长257.63%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,789,373.30元，较上年同期增长223.57%[4] - 2025年第一季度营业利润2470.62万元，而2024年第一季度亏损1152.51万元[17] - 2025年第一季度利润总额2358.77万元，而2024年第一季度亏损1200.34万元[17] - 2025年第一季度净利润2126.61万元，而2024年第一季度亏损1376.97万元[17] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润2169.30万元，而2024年第一季度亏损1376.20万元[17] - 2025年第一季度少数股东损益亏损42.69万元，2024年第一季度亏损0.77万元[17] - 综合收益总额为21,266,099.80元，上年同期为 - 13,769,723.01元[18] 每股收益相关 - 基本每股收益0.05元/股，较上年同期增长266.67%[4] - 稀释每股收益0.05元/股，较上年同期增长266.67%[4] - 基本每股收益为0.05元/股，上年同期为 - 0.03元/股；稀释每股收益为0.05元/股，上年同期为 - 0.03元/股[18] 净资产收益率相关 - 加权平均净资产收益率1.10%，较上年同期增加1.79个百分点[4] 资产相关 - 本报告期末总资产3,993,994,011.12元，较上年度末增长5.25%[4] - 2025年3月31日资产总计39.94亿元，较2024年12月31日的37.95亿元增长5.24%[13] 所有者权益相关 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,990,320,776.95元，较上年度末增长1.14%[4] - 2025年3月31日所有者权益合计19.98亿元，较2024年12月31日的19.76亿元增长1.16%[14] 负债相关 - 2025年3月31日负债合计19.96亿元，较2024年12月31日的18.19亿元增长9.73%[13] 营业成本相关 - 2025年第一季度营业总成本5.16亿元，较2024年第一季度的5.02亿元增长2.84%[16] 股东总数相关 - 报告期末普通股股东总数21,251户[8] 经营活动现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额-41,151,219.29元，较上年同期减少156.75%[4] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为490,748,390.44元，2024年第一季度为544,356,184.54元[20] - 2025年第一季度收到的税费返还为29,482,877.54元，2024年第一季度为23,460,190.63元[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 41,151,219.29元，2024年第一季度为72,516,450.20元[21] 投资活动现金流量相关 - 2025年第一季度收回投资收到的现金为587,529,000.00元，2024年第一季度为547,750,595.01元[21] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 214,039,770.93元，2024年第一季度为 - 230,011,834.59元[21] 筹资活动现金流量相关 - 2025年第一季度取得借款收到的现金为169,847,716.09元，2024年第一季度为102,000,000.00元[21] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为113,396,783.91元，2024年第一季度为 - 1,466,142.21元[23] 现金及现金等价物净增加额相关 - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 137,981,655.89元，2024年第一季度为 - 156,476,881.96元[23]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现营业收入24.19亿元，归属于母公司股东的净利润亏损2587.55万元，较2023年大幅减亏7822.72万元，今年一季度已扭亏为盈[2] - 2024年营业收入24.19亿元，较2023年调整后减少1.68%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 2587.55万元，较2023年调整后增长75.14%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为19.68亿元，较2023年末调整后减少1.48%[27] - 2024年总资产为37.95亿元，较2023年末调整后增长14.40%[27] - 2024年基本每股收益为 - 0.06元/股，较2023年调整后增长75.00%[28] - 2024年加权平均净资产收益率为 - 1.30%，较2023年调整后增加3.69个百分点[28] - 2024年第一季度营业收入4.90亿元，归属于上市公司股东的净利润 - 1376.20万元[29] - 2024年第二季度营业收入7.82亿元，归属于上市公司股东的净利润1887.33万元[29] - 2024年第三季度营业收入6.20亿元，归属于上市公司股东的净利润107.89万元[29] - 2024年第四季度营业收入5.26亿元，归属于上市公司股东的净利润 - 3206.56万元[29] - 2024年公司实现营业收入24.19亿元，同比下降1.68%；归属于上市公司股东的净利润-2587.55万元，与上年同期相比减亏7822.72万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3817.58万元，与上年同期相比减亏7168.97万元[33] - 公司实现营业收入24.19亿元，同比下降1.68%；归属上市公司股东净利润-2587.55万元，较上年同期减亏7822.72万元[50] - 营业成本21.23亿元，同比下降2.35%；销售费用7977.33万元，同比增长19.17%；管理费用1.45亿元，同比下降32.29% [52] - 主营业务毛利率12.12%，较上年增加0.54个百分点；其他业务毛利率53.23%，较上年增加36.30个百分点 [57] - 国内销售毛利率17.70%，较上年增加4.20个百分点；直接出口毛利率8.16%，较上年减少3.89个百分点；间接出口毛利率7.66%，较上年增加2.76个百分点 [57] - 前五名客户销售额7.62亿元，占年度销售总额31.49%；前五名供应商采购额2.76亿元，占年度采购总额13.63% [60] - 2024年销售费用79,773,329.87元，较2023年增长19.17%；管理费用145,345,473.31元，较2023年减少32.29%；研发费用105,606,528.36元，较2023年减少8.17%；财务费用-6,986,749.42元，较2023年增长1.73%[61] - 2024年费用化研发投入105,606,528.36元，资本化研发投入5,290,410.35元，研发投入合计110,896,938.71元，研发投入总额占营业收入比例4.58%，研发投入资本化比重4.77%[62] - 2024年经营活动产生的现金流量净额-45,025,545.95元，同比减少4956.63%；投资活动产生的现金流量净额-188,117,848.44元，同比减少9.04%；筹资活动产生的现金流量净额117,408,574.09元，同比减少21.88%[63] - 交易性金融资产本期期末数9,600,791.72元，较上期期末变动474.45%；应收账款本期期末数450,291,292.77元，较上期期末增长26.00%[64] - 预付款项本期期末数46,238,527.68元，较上期期末增长39.30%；其他应收款本期期末数7,384,297.29元，较上期期末减少42.54%[64] - 存货本期期末数794,287,047.80元，较上期期末增长24.76%；其他流动资产本期期末数136,671,110.80元，较上期期末增长59.10%[64] - 在建工程本期期末数59,983,110.11元，较上期期末增长300.56%；开发支出本期期末数26,718,590.74元，较上期期末减少32.75%[64] - 截至报告期末，受限资产合计421,192,690.96元，其中货币资金363,990,291.75元、应收票据28,449,600.83元、固定资产25,016,946.40元、无形资产3,735,851.98元[65] - 农药行业营业收入241,206.76万元，营业成本211,968.09万元，毛利率12.12%，营业收入比上年增减 -0.96%，营业成本比上年增减 -1.56%，毛利率比上年增减0.54%[93] - 国内销售营业收入102,148.44万元，比上年增减3.08%；直接出口营业收入102,466.81万元，比上年增减 -5.61%；间接出口营业收入36,591.52万元，比上年增减1.98%[95] 各业务线数据关键指标变化 - 除草剂生产量17280.51吨，同比增长25.81%；销售量17160.62吨，同比增长30.40%；库存量2274.26吨，同比增长5.56% [56] - 杀菌剂生产量2985.24吨，同比增长29.41%；销售量2642.28吨，同比下降0.55%；库存量449.22吨，同比增长322.76% [56] - 除草剂毛利率11.91%，较上年增加0.01个百分点；杀菌剂毛利率17.19%，较上年增加15.39个百分点；中间体毛利率2.53%，较上年减少14.36个百分点 [57] - 除草剂设计产能18,725.00万元，产能利用率92.29%；杀菌剂设计产能2,500.00万元，产能利用率119.41%[87] 公司业务战略与发展方向 - 2024年公司停止同质化产品扩张，聚焦创制产品，掌握创制化合物全产业链创制能力，构建以喹草酮、吡唑喹草酯、苯丙草酮为核心的创制产品矩阵[4] - 2024年公司推进烯草酮、“壹壹捌”等系列产品在大豆田、水稻田等市场的应用推广[5] - 2024年公司推进优势产品、独家产品和自有专利产品在海外市场的登记与推广，形成差异化制剂证件优势[5] - 2024年公司依托“销售、市场和技术”铁三角技术营销模式提升服务质量，上线“呼叫先达”客户服务平台、打造新媒体传播矩阵[6] - 公司计划以每两年实现一款创制化合物产品产业化为目标，持续推进水稻田、小麦田、非耕地等领域多款创制化合物产品研发[6] - 2025年第一季度公司启动专利产品水稻田新型除草剂CDH23118和广谱灭生性除草剂CDH22117的登记工作[6] - 公司首款创制除草剂产品喹草酮全国高粱主产区每年潜在应用规模1000万亩，2024年成功推广应用超过200万亩[35] - 2024年9月公司第二款创制产品水稻田产品吡唑喹草酯登记获批，2025年正式上市推广销售[35] - 2024年公司海外市场烯草酮制剂出口量同比增长88%[36] - 公司拥有58项发明专利，第一款创制产品“喹草酮”2020年12月28日获国内原药/制剂双登记，第二款吡唑喹草酯2025年上市销售，第三款苯丙草酮登记资料已提交处于评审阶段[46] - 水稻田新型除草剂CDH23118和广谱灭生性除草剂CDH22117将于2025年启动登记[47] - 公司坚持“新产品开发、技术服务、品牌建设”技术营销策略，打造“销售、市场和技术”铁三角技术营销模式[47] - 公司烯草酮、咪唑乙烟酸等原药和制剂产品在主要目标市场自主登记布局完成，2,4 - 滴丁酸等独家产品在部分主要市场自主登记和支持客户登记获批[48] - 公司吡唑喹草酯和苯丙草酮在东南亚、中美和拉美等多个市场区域药效评估实验进展顺利，已确定启动登记药效实验[48] - 公司主要产品环己烯酮类系列原药、异噁草松原药等产能位居行业前列[48] - 公司自成立以来深耕安全、高效、低毒、环境友好型农药原药及制剂、中间体的研发、生产和销售，主营业务未变[44] - 公司持续加大创新药研发投入，创制新化合物喹草酮已上市销售并在海外登记布局，2024年9月新型创新药吡唑喹草酯获批登记[75] - 国内唯一应用于水田的环己烯酮类除草剂苯丙草酮正进行安全性和药效试验及登记工作[75] - 公司建立了完整的研发、采购、生产、销售经营模式，覆盖制剂和原药业务[76] - 公司依托研究院开展研发，组建多个实验室并建立项目管理激励体系，与高校和科研机构合作提升创新能力[76] - 公司重视采购管理，依托严格供应商管理制度保障原辅材料品质，降低成本[76] - 公司在沈阳拥有5000平方米的现代化研发实验室[81] - 公司以每两年实现一款创制化合物产品的产业化为目标[81] - 公司联合南开大学农药国家工程研究中心、华中师范大学成立“先达农化创新研究院”[81] - 公司对主要原材料采用比价采购模式，结算方式为电汇、承兑[89] - 公司根据市场行情对核心原材料进行有计划储备，与主要供应商签订长年采购合同[91] - 2023 - 2024年农药行业内卷严重，产品价格大幅下滑，企业利润下降甚至亏损，先达主导产品烯草酮、烯酰吗啉价格降至成本线以下[101] - 2024年先达通过技术改进和管理降低成本与费用，经营情况改观，但传统生产导向型模式发展受限[101] - 公司未来将专利产品创新、技术营销、品牌建设作为主要发展方向，减少竞争激烈产品投入，加大研发自主专利产品[101][102] - 公司加大国内市场产品开发，发挥新技术和自主专利优势，提高国内市场营收占比，向创新型企业转型[102] - 吡唑喹草酯登记在2024年9月获批，2025年力争实现500万亩销售目标[104] - 2025年计划启动专利产品水稻田新型除草剂CDH23118和广谱灭生性除草剂CDH22117的登记工作，世界水稻90%是籼稻，CDH23118适合东南亚和其他国际水稻市场[105] - 2025年“氟吡酰草胺”争取实现1000万亩的推广面积[106] - 2024年启动辽宁先达六期建设项目，10月完成建设并试生产，项目包括苯丙草酮、氟吡酰草胺、噁嗪草酮和安全剂等产品[108] - 2025年公司以提升核心竞争力为目标，围绕新产品产业化、科技创新、国内营销能力提升及海外市场拓展四大方向推动扭亏为盈[110] - 2025年全力推进自主研发的吡唑喹草酯全面上市和市场推广[110] - 2025年构建高通量筛选平台并融合AI辅助分子设计系统提升研发效能，苯丙草酮处于登记阶段，水稻田新型除草剂CDH23118和广谱灭生性除草剂CDH22117加入登记行列[111] - 2025年聚焦差异化竞争策略，提升国内营销团队技术服务能力，升级数字化营销体系[111] - 2025年加快将优势产品推向东南亚、中美和拉美等海外市场，启动创制产品国际市场布局[111] - 2025年通过毛利分配流程细化核算单元运行模式，加强安全生产管理[111] 公司面临的风险与应对措施 - 公司面临市场竞争、原材料波动、汇率变动、安全环保等风险[112][114][115][116] - 为应对市场竞争风险，公司将优化工艺、研发新产品、拓展市场[112] - 为应对原材料波动风险，公司将稳定供应、控制成本、提高库存及供应链管理效率等[113] - 为应对汇率变动风险，公司将研究政策、采用外汇远期结算、运用金融避险工具等[114] - 为应对安全环保风险，公司将加强安全培训、维护设备、排查问题、改进工艺等[117] 公司治理与组织架构 - 公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层，规范内部组织机构[119] - 公司股东大会召集、召开符合规定，保障股东合法权利[119] - 公司董事选聘、履职符合要求，董事会召集、召开程序合规[120] - 公司监事选聘、履职符合要求，监事会依法监督检查[120] - 公司依法履行信息披露义务，确保信息真实、准确、完整、及时、公平[120] - 2024年5月22日召开2023年度股东大会，审议通过多项议案，包括年度董事会工作报告、年度监事会工作报告等[121][123] - 2024年4月29日第五届董事会第二次会议审议多项报告和议案[130] - 2024年8月20日第五届董事会第三次会议审议通过半年度报告等议案[130] - 2024年10月25日第五届董事会第四次会议审议通过第三季度报告等议案[130] - 年内召开董事会会议3次，其中现场会议0次，通讯方式会议1次，现场结合通讯方式会议2次[131] - 审计委员会报告期内召开4次会议[133] - 提名委员会报告期内召开1次会议[134] - 薪酬与考核委员会报告期内召开1次会议[135] - 战略委员会报告期内召开1次会议[136] 公司人员情况 - 母公司在职员工382人，主要子公司在职员工1645人，在职员工合计2027人，需承担费用的离退休职工20人[138] - 生产人员1308人，销售人员229人，技术人员280人，财务人员40人，行政人员170人[138] - 硕士及以上45人，本科358人，大专801人，大专及以下823人[138] - 公司研发人员280人，占公司总人数比例13

经核查独立董事刘峰先生、袁成雷先生、常相坤先生的任职经历以及相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事和董事会专门委员会主任委员或委员 以外的任何职务，与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况， 符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 山东先达农化股份有限公司董事会 2025 年 4 月 22 日 山东先达农化股份有限公司董事会 对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，山东先达 农化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司在任独立董事刘峰先生、 袁成雷先生、常相坤先生保持独立性的情况进行了评估并出具如下专项意见： ...

授信与担保 - 2025年度公司及子公司预计申请不超33.63亿元综合授信额度[2][6][7] - 本次预计担保金额不超33.63亿元，含多家子公司[3] - 为资产负债率70%以上全资子公司担保额度不超9.05亿元[7] - 为资产负债率70%以下全资子公司担保额度不超7.43亿元[7] - 2025年4月22日董事会和监事会通过议案，待股东大会审议[5][8] - 授信期限至2025年年度股东大会，额度可循环[6] - 本次担保无反担保和逾期事项[4][5] 子公司业绩 - 潍坊先达2024年末资产10.18亿元，营收7.92亿元，净利润0.49亿元[9][10] - 济南先达2024年末资产2.40亿元，营收4.45亿元，净利润 - 0.04亿元[11] - 辽宁先达2024年末资产208477.90万元，营收121119.52万元，净利润 - 5971.69万元[12][13] - 济南瑞斯邦2024年末资产11571.44万元，营收18297.51万元，净利润 - 32.13万元[14] - 沈阳先达2024年末资产6245.05万元，营收21529.87万元，净利润 - 762.22万元[15][16] 其他情况 - 截至公告披露日，公司对外担保余额38982.29万元，占比19.81%，无逾期违规[20] - 申请授信及担保为满足经营资金需求，支持业务拓展[18] - 董事会认为申请能为业务提供资金保障，符合战略[19]

产品产量与销量 - 2024年烯草酮系列产量11,661.26吨、销量11,607.65吨[2] - 2024年咪草烟系列产量1,054.86吨、销量1,457.19吨[2] - 2024年灭草烟系列产量724.62吨、销量547.33吨[2] - 2024年异噁草松系列产量3,173.16吨、销量3,010.69吨[2] - 2024年烯酰吗啉系列产量2,985.24吨、销量2,642.28吨[2] 销售金额与售价 - 2024年烯草酮系列销售金额88,518.65万元，平均售价7.63万元/吨，较2023年下降15.41%[2][3] - 2024年咪草烟系列销售金额22,140.58万元，平均售价15.19万元/吨，较2023年下降24.16%[2][3] - 2024年灭草烟系列销售金额10,935.82万元，平均售价19.98万元/吨，较2023年下降18.22%[2][3] - 2024年异噁草松系列销售金额22,462.39万元，平均售价7.46万元/吨，较2023年下降14.25%[2][3] 原材料进价 - 2024年氯代特戊酰氯平均进价1.74万元/吨，较2023年下降16.35%[4]

业绩总结 - 先达股份2024年初其他关联资金往来余额29013.05万元[10] - 2024年度其他关联资金往来累计发生9.16万元[10] - 2024年度其他关联资金往来偿还8.44万元[10] - 2024年末其他关联资金往来余额29013.77万元[10] 子公司情况 - 辽宁先达2024年初其他应收款29013.05万元[10] - 2024年度其他应收款累计发生8.28万元[10] - 2024年度其他应收款偿还7.56万元[10] - 2024年末其他应收款29013.77万元[10] - 济南先达2024年度其他应收款累计发生0.88万元，偿还0.88万元[10] 审计信息 - 政旦志远于2024年4月22日对先达股份2024财报出具标准无保留意见审计报告[4]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入241,910.28万元，较上年同期下降1.68%[3] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润 - 2,587.55万元，与上年同期相比减亏7,822.72万元[3] - 2024年净利润较上期增长74.76%，归属于母公司所有者的净利润增长75.14%[17] 财务数据变化 - 2024年末交易性金融资产较2023年末增加474.45%，系银行理财增加所致[4] - 2024年末应收账款较2023年末增加26.00%，因国外客户未到回款期金额增加[5] - 2024年末短期借款较2023年末增加39.29%，为经营多储备现金流增加银行借款[9] - 2024年末应付票据较2023年末增加71.74%，利用银行授信办理银行承兑汇票结算增加[10] - 2024年销售费用较上期增加19.17%，因销售人员薪酬及产品登记费增加[17] - 2024年管理费用较上期减少32.29%，企业推进精细化管理支出减少[18] - 投资收益本期较上期增加110.12%，因远期结售汇损失减少[19] - 公允价值变动收益本期较上期减少141.92%，系未交割的远期结售汇合约公允价值变动所致[19] - 信用减值损失本期较上期减少308.51%，因本期计提坏账准备增加[19] - 资产减值损失本期较上期增加58.42%，因前期计提的存货跌价损失本期转销[20] - 资产处置收益本期较上期减少38810.47%，因本期处置资产[21] - 所得税费用本期较上期增加42.40%，因经营利润增加[21] 现金流与资产负债率 - 2024年经营活动现金流量净额为 - 4502.55万元，较2023年的 - 89.04万元减少4956.63%[23] - 2024年筹资活动现金流量净额为11740.86万元，较2023年的15029.98万元减少21.88%[23] - 2024年资产负债率为47.94%，2023年为39.56%[24] 未来展望 - 2025年公司预算营业收入约27亿元，归属于上市公司股东的净利润约1亿元[27]

业绩总结 - 2024年度公司累计计提资产减值准备1354.03万元[1] - 2024年度计提资产减值使利润总额减少1354.03万元[4] 决策流程 - 审计委员会同意计提并提交董事会审议[5] - 董事会同意本次计提资产减值事项[6] - 监事会认为决策程序合法合规[7]