人员情况 - 天健所上年末合伙人238人，执业注册会计师2272人，签过证券服务审计报告的836人[1] - 项目相关人员2020年开始提供审计服务，近三年无不良执业记录[2][3] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年客户家数675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[1] 审计情况 - 天健所及相关人员无影响独立性情形，审计无意见分歧[4][6] - 制定审计方案，配备专属团队，后台有专家支持[6][7] 风险保障 - 天健所累计计提职业风险基金超1亿，职业保险累计赔偿限额超1亿[10]

审计委员会构成 - 2023年度公司董事会审计委员会由李昌莲、周洪涛、钱海强组成，李昌莲任主任委员[1] 会议情况 - 2023年度审计委员会共召开3次会议[2] - 4月21日审议多项2022及2023年相关议案[2] - 8月25日审议2023年半年度报告等议案[2] - 10月25日审议2023年第三季度报告[2] 审计评价 - 认为天健会计师事务所勤勉尽责完成审计工作[3] - 认为财务报告真实准确完整无欺诈[3] - 认为关联交易规范定价公允不损中小股东利益[4] 内部审计 - 审阅内部审计计划指导工作未发现重大问题[3] 关注事项 - 关注《公司2023年度带有强调事项段的无保留意见内部控制审计报告》问题[3]

业绩总结 - 截至2023年12月31日未分配利润为-247,104,750.99元[1] - 截至2023年12月31日实收股本为262,752,000元[1] - 未弥补亏损达实收股本总额三分之一[1] - 房地产市场下行致营收、毛利率降，费用率高[2] 未来展望 - 加大营销投入拓展市场和客群[3] - 推进降本增效提升运营效率[4] - 抓好现金流管理保障资金安全[4] 其他 - 《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一议案》待股东大会审议[1]

公司治理 - 2023年董事会由5名董事组成，含2名独立董事[2] - 2023年召开8次董事会，独立董事全出席[6] - 2023年召开3次股东大会，独立董事参加3次[7] 信息披露与合规 - 2023年按时披露多份报告[14] - 2023年关联交易合规，未损公司和股东利益[13] 内控与审计 - 2023年推进内控建设，无重大缺陷[16] - 2023年续聘天健会计师事务所[17] 人事变动 - 2023年聘任黄周斌为财务负责人[18] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职促规范运作[21]

业绩总结 - 2023年度营业收入799825万元[11] - 2022年度营业收入23687万元[11] - 2023年营收扣除后18090.39万元[13] - 2022年营收扣除后21428.48万元[13] 其他 - 2023年与主营业务无关收入含家具维修等[11] - 2022年含家具维修、设计安装等[11]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为19,825.54万元，同比下降约16.22%[1][20] - 本期营业总成本为315,834,897.04元，同比下降约1.75%[20] - 本期投资收益为23,791,415.16元，上年同期为 - 2,679,369.86元，同比大幅增长[20] - 本期净利润为 - 132,036,985.45元，亏损扩大约45.07%[20] 财务数据 - 货币资金期末数为151,826.09元，上年年末数为47,462,119.38元[17] - 应收账款期末数为24,121,557.97元，上年年末数为31,708,270.12元[17] - 存货期末数为147,217,809.21元，上年年末数为183,009,676.79元[17] - 流动资产合计期末数为214,571,492.88元，上年年末数为305,391,109.20元[17] - 流动负债合计期末数为207,631,801.87元，上年年末数为194,894,695.97元[17] 资产与负债 - 长期股权投资期末数为57,330,400.98元，上年年末数为33,538,985.82元[17] - 固定资产期末数为127,074,793.72元，上年年末数为141,856,923.02元[17] - 负债合计期末数为287,465,318.38元，上年年末数为296,986,145.08元[17] - 归属于母公司所有者权益合计期末数为376,678,622.10元，上年年末数为505,814,542.36元[17] - 资产总计期末数为649,997,807.25元，上年年末数为791,555,619.40元[17] 现金流量 - 公司经营活动现金流入小计本期为237,942,569.74元，同比下降13.15%[25] - 公司经营活动现金流出小计本期为269,751,056.41元，同比下降6.80%[25] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为 - 31,808,486.67元，亏损扩大105.79%[25] - 公司投资活动现金流入小计本期为528,260.55元，同比下降74.39%[25] - 公司投资活动现金流出小计本期为5,003,153.91元，同比下降86.74%[25] 其他数据 - 公司2023年注册资本262,752,000元，股份总数262,752,000股[30] - 2023年年初所有者权益合计618,368,504.38元，期末为590,729,248.15元[29] - 本期未分配利润变动金额为 -23,418,468.63元[29] - 本期其他综合收益变动金额为 4,220,787.60元[29] - 公司自2022 - 2024年可享受高新技术企业优惠政策，2023年度按15%税率缴纳企业所得税[129]

业绩总结 - 天健会计师事务所2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 天健会计师事务所2023年上市公司客户家数675家，审计收费总额6.63亿元[2] 人员数据 - 天健会计师事务所上年末合伙人数量为238人，注册会计师2272人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人[2] 审计相关 - 2023年4月21日相关会议通过继续聘请天健所担任2023年度审计机构议案，6月8日经股东大会审议通过[3] - 2024年1月8日董事会审计委员会召开审前沟通会议[6] - 2024年4月23日公司第四届董事会审计委员会第九次会议通过2023年年度报告等议案并同意提交董事会审议[6] - 天健所出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为天健所具备审计资质和专业能力[5] - 公司董事会审计委员会认为天健所在年报审计中表现良好[7]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审议，提交董事会，由股东大会决定[2] - 独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[4] - 公司可采取多种方式选聘[4] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[7] - 选聘原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[8] 费用与期限 - 审计费用降20%以上需说明金额、定价等情况及原因[9] - 文件资料保存至少10年[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[10] - 承担首次公开发行等审计业务上市后连续执行不超两年[10] 续聘与改聘 - 拟续聘需审计委员会肯定意见，否定则改聘[9] - 特定五种情况应改聘[12] - 定期报告审计期除特定情况不得改聘[13] 通知与披露 - 拟解聘或不再续聘提前30天书面通知，改聘四季度前完成[13] - 年报披露会计师事务所信息，变更时披露相关情况[13] 监督与处理 - 审计委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价中[15] - 发现违规造成严重后果按规定处理[16] - 会计师事务所严重行为经股东大会决议不再选聘[16] - 相关处罚董事会及时报告证券监管部门[16]

关联交易预计 - 2024年预计向苏州亚振销售产品450万元，占比2.25%[6] - 2024年预计向上海星振销售产品500万元，占比2.5%[6] - 2024年预计向苏州亚振提供房屋租赁42.83万元，占比11.90%[6] 关联交易实际 - 2023年向苏州亚振销售产品预计1620万元，实际302.21万元[7] - 2023年向上海星振销售产品预计500万元，实际409.77万元[7] - 2023年向苏州亚振提供房屋租赁预计55万元，实际7.04万元[7] 关联方财务 - 2023年末苏州亚振总资产1060.43万元，净利润86.71万元[8] - 2023年末上海星振总资产289.35万元，净利润12.23万元[12] 交易原则 - 公司与关联方交易遵循公开、公平和价格公允原则[14]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会2024年6月6日14点召开[3] - 地点为江苏省南通市如东县曹埠镇公司河西博物馆一楼会议室[3] - 网络投票起止时间为2024年6月6日[5] 投票时间 - 交易系统投票平台9:15 - 9:25，9:30 - 11:30，13:00 - 15:00[5] - 互联网投票平台9:15 - 15:00[5] 其他信息 - 议案2024年4月26日于上海证券交易所网站披露[8] - 对中小投资者单独计票的议案为5 - 7号[9] - 股权登记日为2024年5月30日[12] - 登记时间为2024年6月3日8:00 - 11:00，13:00 - 17:00[14] - 会议联系电话0513 - 84296002，传真0513 - 84295688，邮箱business@az.com.cn[15] - 会期半天，与会者食宿及交通等费用自理[15]