福建火炬电子科技股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 | 证券代码：603678 | 证券简称：火炬电子 | 公告编号：2024-062 | | --- | --- | --- | | 转债代码：113582 | 转债简称：火炬转债 | | (一) 股东大会召开的时间：2024 年 9 月 6 日 (二) 股东大会召开的地点：福建省泉州市鲤城区常泰街道新塘社区泰新街 58 号公司会议室 (三) 出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况： | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 239 | | --- | --- | | 2、出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股） | 207,116,485 | | 3、出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股 | | | 份总数的比例（%） | 45.47 | (四) 表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等 ...

北京国枫律师事务所 关于福建火炬电子科技股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会的 法律意见书 国枫律股字[2024]A0452 号 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层、8 层 电话：010-88004488/66090088 传真：010-66090016 邮编：100005 1 网络投票结果均由相应的证券交易所交易系统和互联网投票系统予以认证； 3．本所及经办律师依据《证券法》《证券法律业务管理办法》《证券法律业务执 业规则》等规定及本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定 职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认 定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任； 4．本法律意见书仅供贵公司本次会议之目的使用，不得用作任何其他用途。本所 律师同意将本法律意见书随贵公司本次会议决议一起予以公告。 本所律师根据《公司法》《证券法》《股东大会规则》《证券法律业务管理办法》 《证券法律业务执业规则》等相关法律、行政法规、规章、规范性文件的要求，按照律 师行业公认的业务标 ...

投资评级 - 火炬电子（603678）的投资评级为买入 [2] 核心观点 - 火炬电子2024H1实现营业收入14.3亿元，同比下降9.6%，归母净利润1.6亿元，同比下降35.2% [2] - 2024Q2公司实现营业收入7.8亿元，同比下降17.2%，环比增长19.0%，归母净利润0.90亿元，同比下降29.3%，环比增长21.2% [2] - 公司主营业务包括电子元器件和陶瓷新材料，电子元器件板块涵盖被动元器件和主动元器件，陶瓷新材料板块由立亚系公司实施 [2] - 军用电子元器件板块逐步企稳，民用电子元器件仍处于量价齐跌的萧条期 [2] - 陶瓷材料行业呈现寡头竞争态势，2023年部分项目临近结项，收入有所减少，预计2024年下半年部分产线试生产将带动需求高增 [2] - 2024H1公司整体毛利率32.9%，二季度毛利率33.3%，环比提升0.7个百分点 [2] - 自产被动元器件业务毛利率下降6.7个百分点，贸易业务和自产主动元器件毛利率分别提升3.04和1.44个百分点 [2] 财务数据 - 2024H1公司管理费用提升17.9%，主要系资产折旧摊销增加 [4] - 2024H1应收票据大幅减少，主要系票据到期托收及贴现引起 [4] - 2024H1在建工程大幅减少73.0%，主要系素华园一期厂区转固所致 [4] - 2024H1其他非流动资产大增208%，主要由于公司加强现金管理及购买设备所致 [4] - 公司在建工程包括紫华团厂区建设、介质尽陶瓷电容项目、立亚特陶二期、特种陶瓷材料先驱体项目二期、素华纤维研究院项目 [4] - 2024E营业收入预计为35.11亿元，同比增长0.2%，2025E预计为40.38亿元，同比增长15.0% [4] - 2024E归母净利润预计为3.21亿元，同比增长0.7%，2025E预计为4.19亿元，同比增长30.7% [4] 行业分析 - 军用航空发动机已形成“三代稳定交付、四代研制、五代预研加速”的局面，陶瓷基复材成为航空发动机更新换代的关键热结构材料 [2] - 陶瓷纤维客户如华泰科技正开展前期建设工作，力争在2024年下半年实现部分产线试生产 [2] 业务表现 - 2024H1自产元器件业务实现收入5.4亿元，同比下降17.4% [2] - 2024H1新材料板块实现收入0.66亿元，同比下降15.1% [2] - 2024H1国际贸易业务收入0.82亿元，同比下降3.4% [2] - 2024H1自产被动元器件、陶瓷材料毛利率分别下降6.7和1.05个百分点，贸易业务、自产主动元器件毛利率分别提升3.04和1.44个百分点 [2]

报告公司投资评级 公司维持"买入"评级 [9] 报告的核心观点 景气度修复&新业务成长提供可观弹性，期间费用率有望得到有效控制 - 公司2024年H1销售净利率11.08%，同比-5.45pct；销售毛利率32.94%，同比-6.64pct；期间费用率达18.99%，同比+2.41pct，其中销售/管理/财务/研发费用率分别为5.02%/9.58%/0.82%/3.57%，同比分别+0.35/+2.23/-0.09/-0.09pct，管理费用率大幅增加主要系资产折旧摊销增加引起。我们认为下游客户需求或已初步恢复，现有业务需求有望持续向暖，公司期间费用率也或将进入持续下降区间，盈利能力有望迎来持续增强。[3] 电阻器、薄膜电路营收同比增长，多品类布局有望成为新的业绩增长点 - 天极科技实现薄膜电路收入同比增长11.33%，福建毫米上半年自产业务营业收入同比增长16%，薄膜电路和电阻器产品营收实现逆势增长，有望打开自产元器件业务新的业绩增长点。[4] 陶瓷材料在新一代装备中应用空间广阔 - 2024年H1公司新材料业务板块实现营业收入6574.08万元，同比减少15.13%。公司短期营收承压，但长期看整体需求端或仍将迎来复苏且航天领域对装备建设任务需求依然明确，其对上游原材料需求或将逐渐恢复，同时陶瓷材料是我国新一代武器装备基础支撑，市场空间广阔，公司作为其上游核心供应商卡位优势明显，新材料业务有望持续保持高速增长。[5] 财务预测 - 预计公司在2024-2026年的归母净利润分别为3.84/5.50/7.18亿元，对应PE分别为26.71/18.67/14.31X [6]

报告公司投资评级 公司维持"买入"评级 [8] 报告的核心观点 1. 行业波动,下游需求复苏滞缓:公司2024年上半年实现营收14.27亿元,同比增长-9.58%,实现归母净利润1.64亿元,同比增长-35.24%。2024上半年,在行业景气度波动的影响下,公司下游市场的需求复苏进程尚显滞缓,公司销售收入同比下降,尤其是毛利较高的自产业务销售收入减少,导致本期业绩下降。[5] 2. 集中竞价回购,或为积极信号:公司于2024年1月12日召开董事会,审议通过回购公司股份的预案,回购资金总额不低于1,500万元、不超过2,500万元,回购价格不超过35元/股。2024年1月17日,公司以集中竞价交易方式首次回购公司股份255,578股,占公司总股本的0.06%。这表明公司可能具备扩大经营、进行研发投资或偿还债务的能力。[6] 3. 电子元件地位稳定,积极拓展新市场:公司利润主要来源于元器件板块,该板块进入配套市场门槛较高,竞争格局较为稳定。公司已连续12年荣登中国电子元件行业骨干企业榜单,在技术、产品、客户方面均具备优势地位。同时,公司贸易板块供应链管理体系成熟,并依托中国香港、新加坡等公司持续引入优质产品线,拓展东南亚市场。新材料业务汇聚前沿材料技术的研发与创新,具备完整的产业链生产能力。[7] 4. 盈利预测与投资评级:公司业绩承压,但随着"十四五"中期调整完成和国防军工补偿式发展,预计国防需求释放强大拉力,下游军工订单持续放量,带动企业元器件业务收入增长。同时,新材料板块随着国内下游应用拼图的补全拓展,将带动公司业绩进一步增长。我们预计2024-2026年公司归母净利润分别为4.53/6.25/7.62亿元,对应PE分别为23/17/14倍,维持"买入"评级。[8]

报告公司投资评级 - 公司维持"推荐"评级 [4] 报告的核心观点 - 公司是特种MLCC领军企业,布局主动功率器件打造核心竞争力 [1] - 陶瓷基复合材料有规模化生产能力,有望打开成长新空间 [1] - 国际贸易拓展东南亚市场逐步创造效益 [1] - 公司预计2024~2026年归母净利润分别是3.75亿元、4.38亿元、5.05亿元,当前股价对应2024~2026年PE为29x/25x/22x [1][2] 公司投资评级 - 公司维持"推荐"评级,考虑到公司行业地位及新业务的成长性 [1] 营收情况总结 - 1H24公司实现营收14.27亿元,同比下滑9.6% [1] - 2Q24公司实现营收7.75亿元,同比下滑17.2%,环比增长19.0% [1] - 受行业景气度波动影响,公司下游需求复苏进程尚显滞缓,为巩固市场份额调整部分产品价格,公司1H24营收同比下滑 [1] 利润情况总结 - 1H24公司归母净利润1.64亿元,同比下滑35.2% [1] - 1H24公司扣非净利润1.55亿元,同比下滑36.2% [1] - 1H24公司毛利率同比下滑6.4ppt至32.9%,净利率同比下滑5.4ppt至11.1% [1] - 但公司归母净利润连续2个季度环比增长,逐季改善趋势明确 [1] 子公司业务情况 - 福建毫米自2018年起逐步由贸易业务模式向"贸易+自产自销模式"转型,1H24自产业务营收同比增长16% [1] - 天极科技在微波芯片电容器市场竞争日益激烈的背景下,积极推动薄膜电路业务"补位",1H24薄膜电路营收同比增长11.33% [1] 研发及成本情况 - 1H24公司期间费用率同比增加2.4ppt至19.0%,其中研发费用率同比减少0.1ppt至3.6% [1] - 公司持续与国内多家内外电极浆料、瓷粉供应商单位共同开展核心技术攻关,对标现有产品实现原材料国产化的技术支撑 [1] 财务指标 - 截至2Q24末,公司应收账款及票据16.23亿元,较1Q24末减少8.8%;存货13.05亿元,较1Q24末减少0.3% [1] - 1H24经营活动净现金流为4.90亿元,同比下滑14.0% [1] - 公司预计2024~2026年归母净利润分别是3.75亿元、4.38亿元、5.05亿元,当前股价对应2024~2026年PE为29x/25x/22x [2] 风险提示 - 下游需求不及预期 [1] - 新产品研发不及预期 [1]

利润分配与股东权益 - 2024年半年度利润分配预案：向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），合计派发现金红利约31,883,041.61元[4] - 公司向全体股东每10股派发现金红利1.50元，合计派发现金红利6,832.08万元[41] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益合计为54.894亿元，同比增长1.4%[107] - 公司2024年上半年未分配利润增加95,951,245.99元，主要由于综合收益总额贡献164,272,030.84元[121] - 公司2024年上半年所有者权益合计增加66,276,180.78元，其中少数股东权益减少7,410,214.03元[121] - 公司2024年上半年资本公积减少28,682,045.61元，主要由于所有者投入和减少资本的影响[121] - 公司2024年上半年综合收益总额为166,255,106.72元，其中归属于母公司所有者权益的综合收益为1,983,075.88元[121] - 公司2024年上半年利润分配减少68,320,784.85元，其中对股东的分配减少70,383,498.15元[122] - 公司2024年上半年期末所有者权益合计为5,734,645,089.49元，较期初增加66,276,180.78元[123] - 公司2024年上半年实收资本减少559,772.00元，主要由于所有者投入和减少资本的影响[121] - 公司2024年上半年其他综合收益增加1,983,075.88元，主要由于综合收益总额的贡献[121] - 公司2024年上半年库存股减少4,997,078.76元，主要由于所有者投入和减少资本的影响[121] - 公司本期期末所有者权益合计为5,635,253,500.24元[125] - 公司本期综合收益总额为133,988,079.75元[126] - 公司本期利润分配为-68,320,784.85元[127] - 公司本期期末实收资本为458,339,982.00元[128] - 公司本期综合收益总额为216,471,771.76元[129] - 公司本期期末余额为4,205,962,109.76元，其中所有者权益为2,142,783,603.80元[131] - 公司2024年6月30日的股本总额为458,339,982元[133] - 公司2024年半年度报告显示，利润分配为-159,815,585.95元[130] 财务数据与业绩表现 - 公司2024年上半年营业收入为14.267亿元，同比下降9.58%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为1.643亿元，同比下降35.24%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为4.9亿元，同比下降14.02%[16] - 基本每股收益为0.36元，同比下降34.55%[17] - 加权平均净资产收益率为3.00%，同比减少1.71个百分点[17] - 公司2024年上半年营业收入为14.267亿元，同比下降9.58%[35] - 归属于上市公司股东的净利润为16,427.20万元，同比下降35.24%[35] - 归属于上市公司股东的净资产为548,941.80万元，较期初增长1.36%[35] - 公司2024年上半年营业收入为14.267亿元，同比下降9.58%[46] - 营业成本为9.5678亿元，同比微增0.03%[46] - 管理费用为1.367亿元，同比增加17.91%[46] - 研发费用为5097.9万元，同比下降11.75%[46] - 经营活动产生的现金流量净额为4.899亿元，同比下降14.02%[46] - 公司2024年上半年营业总收入为14.267亿元，同比下降9.6%[111] - 公司2024年上半年营业总成本为12.401亿元，同比增长0.6%[111] - 公司2024年上半年管理费用为1.367亿元，同比增长17.9%[111] - 公司2024年上半年流动资产合计为21.47亿元，同比下降6.6%[109] - 公司2024年上半年非流动资产合计为32.444亿元，同比增长2.9%[109] - 公司2024年上半年负债合计为18.418亿元，同比下降18.2%[107] - 公司2024年上半年归属于母公司所有者权益合计为54.894亿元，同比增长1.4%[107] - 公司2024年上半年应收账款为7.789亿元，同比增长13.8%[108] - 公司2024年上半年存货为5.143亿元，同比下降1.3%[108] - 公司2024年上半年长期股权投资为21.381亿元，同比增长1.1%[109] - 公司2024年上半年研发费用为50,979,027.59元，同比增长13.3%[112] - 公司2024年上半年净利润为158,106,368.61元，同比下降39.4%[112] - 公司2024年上半年归属于母公司股东的净利润为164,272,030.84元，同比下降35.2%[112] - 公司2024年上半年基本每股收益为0.36元，同比下降34.5%[113] - 公司2024年上半年营业收入为386,111,424.77元，同比下降23.7%[114] - 公司2024年上半年营业利润为155,009,367.19元，同比下降38.6%[115] - 公司2024年上半年综合收益总额为160,201,602.61元，同比下降41.1%[113] - 公司2024年上半年信用减值损失为-5,572,154.91元，同比下降74.1%[112] - 公司2024年上半年资产减值损失为-16,451,377.54元，同比下降54.2%[112] - 公司2024年上半年财务费用为11,665,104.28元，同比下降18.2%[112] - 公司2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为489,988,650.73元，同比下降14.02%[117] - 公司2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为-248,910,465.09元，同比改善33.38%[117] - 公司2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-381,313,407.52元，同比恶化29.25%[118] - 公司2024年半年度现金及现金等价物净减少139,757,858.61元，同比恶化52.38%[118] - 母公司2024年半年度经营活动产生的现金流量净额为230,767,801.00元，同比下降46.01%[119] - 母公司2024年半年度投资活动产生的现金流量净额为-164,215,030.66元，同比改善52.09%[120] - 母公司2024年半年度筹资活动产生的现金流量净额为-114,810,981.18元，同比改善20.03%[120] - 母公司2024年半年度现金及现金等价物净减少47,952,418.48元，同比改善18.65%[120] 公司基本信息与股权结构 - 公司总股本为458,339,982股[4] - 公司注册地址于2024年6月变更为福建省泉州市鲤城区江南高新技术电子信息园区紫华路4号[12] - 公司办公地址为福建省泉州市鲤城区江南高新技术电子信息园区紫华路4号[12] - 公司选定的信息披露报纸包括《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》[13] - 公司半年度报告备置地点为公司董事会办公室[13] - 公司股票代码为603678，股票简称为火炬电子[14] - 公司主要会计数据和财务指标以人民币元为单位[15] - 公司普通股股东总数为34,830户[92] - 蔡明通持有公司36.32%的股份，为最大股东[92] - 蔡劲军持有公司5.51%的股份，其中3,500,000股被质押[92] - 公司发行的可转换公司债券“火炬转债”总额为60,000.00万元，期限6年[97] - 报告期内“火炬转债”转股额为20,000元，转股数为828股[101] - 累计转股数为7,215,582股，占转股前公司已发行股份总数的1.59%[101] - 尚未转股的“火炬转债”金额为417,242,000元，占转债发行总量的69.54%[101] - 招商银行股份有限公司－中欧睿泓定期开放灵活配置混合型证券投资基金持有“火炬转债”38,986,000元，占比9.34%[98] - 中国建设银行股份有限公司－华商信用增强债券型证券投资基金持有“火炬转债”36,927,000元，占比8.85%[98] - 公司总资产为757,641.07万元，资产负债率为24.31%[103] - 公司发行可转债60,000.00万元，期限为6年，每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息[103] - 截至2024年6月30日，公司货币资金为853,647,087.40元，较2023年底减少145,220,674.85元[105] - 公司应收账款为1,457,920,593.59元，较2023年底减少69,647,689.14元[105] - 公司存货为1,305,365,855.51元，较2023年底减少392,957.16元[105] - 公司固定资产为2,300,086,425.41元，较2023年底增加253,955,455.96元[105] - 公司短期借款为259,198,911.52元，较2023年底减少304,221,238.44元[106] - 公司应付账款为406,022,499.78元，较2023年底减少64,858,330.76元[106] - 公司长期借款为432,129,676.45元，较2023年底增加6,522,447.70元[106] - 公司应付债券为397,481,096.68元，较2023年底增加5,532,655.76元[106] 业务板块与市场表现 - 电子元器件行业市场规模预计2024年将达到2.4696万亿元，同比增长3.8%[20] - 公司元器件板块包含被动元器件和主动元器件，广泛应用于航空、航天、船舶及通讯等领域[24] - 公司新材料板块具有耐高温、密度低等优势，应用于航天、航空热端结构部件[22] - 公司自产元器件业务实现销售收入54,229.71万元，同比下降17.36%[36] - 福建毫米自产业务营业收入同比增长16%[36] - 天极科技薄膜电路收入同比增长11.33%[36] - 新材料板块业务实现销售收入6,574.08万元，同比下滑15.13%[38] - 国际贸易业务实现销售收入81,177.47万元，同比下降3.40%[39] - 公司投入研发费用5,097.90万元，占自产主营业务收入的8.41%[40] - 公司拥有有效专利635项，其中发明专利120项、实用新型475项、外观设计40项[40] - 公司已连续12年荣登中国电子元件行业骨干企业榜单[28] - 公司（含下属子公司）已获得专利635项，其中发明专利120项[31] - 立亚新材CASAS-300特种陶瓷材料荣获第七届中国航空创新创业大赛全国一等奖[31] - 公司在北京、西安、上海等11个城市设立子公司及办事处，提供24小时内响应、48小时内抵达用户现场的服务[32] - 公司贸易业务覆盖海西地区、长江三角洲、珠江三角洲等电容器下游用户较集中区域，逐步辐射东南亚市场[32] - 公司作为首批通过宇航级产品认证的企业，承担多项国家特种科研任务[33] - 火炬牌多层陶瓷电容器曾荣获国家重点新产品奖、高可靠多层陶瓷电容器曾荣获国家级火炬计划科技项目[34] 风险与挑战 - 公司面临下游市场需求变动风险，电容器市场需求与下游产业规模相关[55] - 公司面临市场竞争风险，国内电容器生产企业与国际知名企业存在差距[56] - 公司经营规模扩大导致管理风险，合并报表范围内已有24家子公司[57] - 公司应收账款存在坏账风险，部分客户回款周期较长[59] - 公司电镀生产工序位于重点排污单位区域，外排污染物主要为废水和废气[63] - 公司电镀废水处理装置处理能力为5吨/天，含铅废水处理设施出口总铅排放浓度限值≤0.2 mg/L[64] - 2024年上半年公司全资子公司立亚化学废水排放量为3,049吨，CODCr排放量为0.576052吨，氨氮排放量为0.00223吨[64] - 2024年上半年公司废气排放总量为颗粒物0.008596吨，二氧化硫0.01058吨，挥发性有机物0.420045吨，氮氧化物0.035519吨[65] - 公司控股子公司立亚特陶2024年4月重新办理排污许可证，非甲烷总烃排放执行《大气污染物综合排放标准》新污染源二级标准，许可排放浓度120mg/m³[66] - 公司建设一套处理能力100吨/天的废水处理设施，将废水处理达到园区接管要求后排入园区污水处理厂处理[68] - 公司设立废碱水收集池和废有机溶剂暂存罐，废碱水和废有机溶剂委托第三方公司处置[70] - 公司编制《电镀车间突发环境事件应急预案》，设置2个共5.625m³的含铅废水事故应急池[72] - 公司委托第三方检测单位对废气、噪声、含铅废水进行年度自行监测，并出具检测合格报告[73] - 公司通过ISO14001环境管理体系认证，积极践行社会责任，符合国家环境保护相关法律法规[76] - 公司通过自动化、智能化、精细化管理提高设备和产线的综合能效，减少资源浪费[77] - 公司推行清洁生产，减少电能、蒸汽等关键能源的消耗，提升产品质量控制，延长废气收集管道使用寿命，提高环保设施运行稳定性[77] 公司治理与承诺 - 公司实际控制人承诺承担因无证房产可能产生的行政处罚费用及第三方权益损害责任[78] - 公司控股股东和实际控制人承诺不从事与公司业务构成同业竞争的活动，并承诺在必要时出让相关股份[78] - 公司控股股东和实际控制人承诺严格遵循市场原则，避免不必要的关联交易，保护中小股东权益[79] - 公司实际控制人承诺承担公司及子公司因未为职工缴纳社会保险和住房公积金而产生的经济赔付责任[79] - 公司全体董事和高级管理人员承诺不损害公司利益，约束职务消费行为，并将薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况挂钩[79] - 公司2023年度回购资金总额不低于3000万元，不超过5000万元，回购股份价格不超过55元/股[80] - 公司2024年回购资金总额不低于1500万元，不超过2500万元，回购价格不超过35元/股[80] - 报告期末公司对子公司担保余额合计为184,831.92万元，占公司净资产的34.13%[83] - 公司2024年计划为所属子公司银行综合授信额度内贷款提供总额不超过22.59亿元的连带责任担保[83] - 公司2024年计划为所属子公司与其供应商之间的业务交易提供总额不超过1.40亿元的连带责任担保[83] - 公司募集资金总额为60,000万元，截至报告期末累计投入募集资金总额为42,186.21万元，投入进度为71.38%[84] - 本年度公司投入募集资金金额为5,586.33万元，占募集资金总额的9.45%[84] - 小体积薄介质陶瓷电容器高技术产业化项目累计投入27,786.21万元，投入进度为62.20%，预计2024年12月达到预定可使用状态[86] - 补充流动资金项目累计投入14,400.00万元，投入进度为99.81%[86] - 公司使用不超过1亿元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自2023年12月22日起不超过9个月，已于2024年6月5日全部归还[88] - 公司对闲置募集资金进行现金管理，有效审议额度不超过1.5亿元，报告期末现金管理余额为0[88] - 公司及全资子公司立亚新材参与设立的福建泉州华兴新材料产业投资合伙企业已完成3个标的项目投资，合计投资总额4,400万元[89] - 公司三级控股子公司日本泉源公司参与设立的亚洲新电子元件投资有限合伙企业已完成1个标的项目投资，合计投资总额1.8亿日元[89] - 公司无限售条件流通股份减少559,772股，股份总数减少至458,339,982股[90] - 公司于2024年4月30日注销回购专用证券账户中560,600股，导致无限售条件流通股减少560,600股[91] - 报告期内公司发行的"火炬转债"累计转股数量为828股，导致无限售条件流通股及股本相应增加828股[91] 会计政策与财务处理 - 公司在同一控制下企业合并中取得的资产和负债按被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[143] - 公司在非同一控制下企业合并中取得的被购买方资产和负债按购买日的公允价值计量[144] - 公司合并成本大于被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额确认为商誉[144] - 公司合并成本小于被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额确认为合并当期损益[145] - 公司为进行企业合并发生的审计、法律服务等中介费用计入当期损益[146] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[147] - 公司编制合并财务报表时，抵销母公司与子公司之间的内部交易影响[148] - 公司在同一控制下企业合并增加的子公司或业务时，调整合并资产负债表的期初数[150] - 公司在非同一控制下企业合并增加的子公司或业务时，不调整合并资产负债表的期初数[150] - 公司购买子公司少数股东股权时，差额调整资本公积，

| 证券代码：603678 | 证券简称：火炬电子 | 公告编号：2024-060 | | --- | --- | --- | | 转债代码：113582 | 转债简称：火炬转债 | | 福建火炬电子科技股份有限公司 关于召开 2024 年第三次临时股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 股东大会召开日期：2024年9月6日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 一、 召开会议的基本情况 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 9 月 6 日 至 2024 年 9 月 6 日 (一) 股东大会类型和届次 2024 年第三次临时股东大会 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相 结合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2024 年 9 月 6 日 14 点 30 分 召开地点：福建 ...

现金管理额度调整 - 拟增加不超4亿自有资金现金管理额度，使总额增至不超10亿[3][4][6] - 原额度最高不超6亿，有效期自2024年4月26日起不超12个月[3] 投资期限与产品 - 调整后投资期限至2025年4月25日，额度可循环滚动使用[2][7] - 现金管理产品为保本型产品[2][8] 审议与风险 - 2024年8月19日相关议案经审议通过，无需提交股东大会[12] - 现金管理可能受多种风险影响预期收益[2][14] 管理与监督 - 公司遵守审慎原则，分离职能办理业务[15] - 财务部建台账管理，审计等部门有权监督检查[15] 目的 - 使用闲置资金获收益，提高资金效率和整体收益[16]

会议情况 - 公司第六届监事会第十一次会议于2024年8月19日召开，3名监事全出席[2] 审议事项 - 审议通过《公司2024年半年度报告及其摘要》[2] - 审议通过《公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》[3][4] - 审议通过《公司2024年半年度利润分配预案》，待股东大会审议[5] - 审议通过《关于增加闲置自有资金现金管理额度的议案》[6]