宁波高发汽车控制系统股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告 关于宁波高发汽车控制系统股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZF10365 号 宁波高发汽车控制系统股份有限公司全体股东： 我们审计了宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"宁 波高发"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注， 并于 2025 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZF10363 号的无保留意见审计报告。 宁波高发管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是宁波高发管理层 ...

宁波高发汽车控制系统股份有限公司 内部控制审计报告 截止 2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10364 号 宁波高发汽车控制系统股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称 宁波高发）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是宁波高发董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，宁波高发于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 ...

宁波高发汽车控制系统股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-82 | 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZF10363 号 宁波高发汽车控制系统股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称宁波 高发）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为14.61亿元人民币，同比增长15.61%[31] - 归属于上市公司股东的净利润为1.91亿元人民币，同比增长17.18%[31] - 营业利润21,205.63万元，同比增长17.69%[65] - 净利润18,962.74万元，同比增长16.74%[65] - 归属于上市公司股东的净利润19,058.85万元，同比增长17.18%[65] - 基本每股收益为0.85元/股，同比增长16.44%[32] - 加权平均净资产收益率为9.41%，同比增加1.16个百分点[32] - 公司实现营业收入146,065.34万元，同比增长15.61%[65] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为3815万元人民币，环比下降36%[34] 成本和费用（同比环比） - 主营业务综合毛利率22.62%，同比下降0.41个百分点[70] - 财务费用-822.16万元，同比下降60.49%[67] - 研发费用6,609.11万元，同比增长5.85%[67] - 汽车零部件行业营业收入为14.399亿元，同比增长15.80%，营业成本为11.143亿元，同比增长16.42%，毛利率为22.62%，同比减少0.41个百分点[73] - 研发费用为6609.11万元，同比增长5.85%，主要因研发人员薪酬增加[80] - 财务费用为-822.16万元，同比下降60.49%，主要因存款利息收入下降[80] - 信用减值损失为705.89万元，同比下降24.87%，主要因应收账款账面余额减少[80] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.26亿元人民币，同比增长23.62%[31] - 经营活动产生的现金流量净额为126,376,506.07元，同比增长23.62%[85] - 投资活动产生的现金流量净额为-597,735,323.91元，同比下降2,139.68%[85] - 投资活动现金流量净额-59,773.53万元，同比下降2,139.68%[67] 分红和利润分配 - 公司拟每10股派发现金红利7.00元（含税）[9] - 合计拟派发现金红利156,145,547.60元（含税）[9] - 现金分红占2024年度归属于上市公司股东净利润比例为81.93%[9] - 剩余未分配利润为400,808,610.98元[9] - 本年度不进行资本公积转增股本[9] - 2023年度现金分红总额为156,145,547.60元，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的81.93%[162] - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金红利7.00元（含税）[162] - 2023年度实际派发现金股利133,839,040.80元，占归属于上市公司股东净利润的82.29%[150] - 2023年度利润分配每10股派发现金红利6.00元（含税），总额133,839,040.80元，占净利润比率82.29%[177] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为401,517,122.40元[164] - 最近三个会计年度现金分红比例高达257.30%[164] 业务线表现 - 电子换挡器总成销量达310万套同比增加31.36%[41] - 电子加速踏板总成销量达743万套同比增加29.44%[41] - 档位操纵器及电子加速踏板年销量达数百万套，位居国内前列[64] - 电子加速踏板总成营业收入为3.062亿元，同比增长32.30%，毛利率为24.54%，同比增加1.72个百分点[73] - 非成套部件产品营业收入为2.370亿元，同比增长66.04%，毛利率为24.77%，同比增加2.97个百分点[73] - 档位操纵系统总成及软轴生产量为629.16万台/套，同比增长13.21%，销售量为618.02万台/套，同比增长13.70%[74] - 电子加速踏板总成生产量为777.19万台，同比增长36.10%，销售量为743.37万台，同比增长29.44%[74] - 汽车拉索销量同比下降2.66%至35,019,141件[96] - 档位操纵系统总成及软轴销量同比增长13.70%至6,180,215件[96] - 电子加速踏板总成产量同比增长36.10%至7,771,855件[96] 研发投入 - 研发费用投入6609.10万元占营业收入4.52%[44] - 研发人员达193人获得发明专利7项实用新型专利13项[44] - 研发投入总额为66,091,050.97元，占营业收入比例为4.52%[84] - 研发人员数量为193人，占公司总人数比例为11.01%[84] 资产和负债变化 - 交易性金融资产期末余额为4.67亿元人民币，当期增加1.49亿元，对利润影响94.63万元[37] - 货币资金余额为96,472,403.71元，同比下降83.95%[87] - 交易性金融资产余额为467,203,889.69元，同比增长46.64%[87] - 固定资产余额为400,051,143.41元，同比增长163.40%[87] - 在建工程余额为53,554,003.30元，同比下降73.90%[87] - 短期借款余额为45,649,718.72元，同比增长199.34%[87] - 交易性金融资产期末余额为467,203,889.69元人民币[102] - 应收款项融资期末余额增长至257,864,777.92元人民币[102] - 其他权益工具投资因公允价值变动减少500万元至2,500万元人民币[102] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年营业收入在2024年基础上同比增长0%至20%[113] - 公司计划控制期间费用上升幅度低于营业收入增长幅度以实现净利润同步增长[113] - 公司面临宏观经济下行压力及国际政治变化可能引发的世界性经济危机风险[115] - 汽车行业作为非必需消费品将受宏观经济波动冲击进而影响零部件行业[115] - 公司面临外资和合资企业凭借资本技术管理优势占据较大市场份额的竞争风险[116] - 整车厂加快新车型推出及新能源投入对供应商同步研发和及时供应能力要求更高[116] - 全球产业链受冲击存在芯片等高端电子元器件供应问题及原材料涨价风险[117] - 近两年汽车全球产业链供应受冲击存在物流不通畅及零部件企业减缓生产风险[117] - 公司存在因管理能力跟不上行业下行周期引发的生产销售质量控制等管理风险[119] - 主营业务毛利率受客户降价因素影响有所下降[42] 行业和市场环境 - 中国汽车2024年产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆同比增3.7%和4.5%[47] - 新能源汽车2024年产销分别完成1288.8万辆和1286.6万辆同比增34.4%和35.5%[49] - 新能源汽车新车销量占汽车总销量40.9%较去年提高9.3个百分点[49] - 2024年汽车出口585.9万辆同比增长19.3%[50] - 中国品牌乘用车2024年销售1797万辆同比增长23.1%市场份额65.2%[51] - 2024年新能源车销量为1,286.6万辆，同比增长35.5%，占汽车总销量40.9%[93] 公司治理和股东结构 - 公司控股股东及实际控制人未从事与上市公司相同或相近业务[128] - 公司控股股东及实际控制人未占用上市公司资金[128] - 董事及高级管理人员持股总数30,911,860股，年度内无增减变动[131] - 董事/董事长钱高法持股10,956,400股，年度税前报酬总额52.49万元[131] - 董事/总经理钱国年持股9,739,100股，年度税前报酬总额53.37万元[131] - 董事/副董事长钱国耀持股9,739,100股，年度税前报酬总额53.37万元[131] - 董事/财务总监朱志荣持股315,000股，年度税前报酬总额49.15万元[131] - 全体董事、监事及高级管理人员年度税前报酬总额合计441.86万元[131] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得税前报酬合计441.86万元[135] - 公司在职员工总数1,753人，其中生产人员占比76.3%（1,338人）[147] - 员工教育程度中初中及以下学历占比51.6%（904人）[147] - 大专及本科学历员工占比23.2%（406人）[147] - 高中及中专学历员工占比24.4%（428人）[147] - 技术人员占比11.9%（209人）[147] - 硕士学历员工占比0.9%（15人）[147] 投资和海外扩张 - 公司对马来西亚高发计划投资总额2,900万美元用于海外生产基地建设[98] - 新加坡高发注册资金1,000新元（尚未实缴）[104][105] - 马来西亚高发注册资金1万林吉特（尚未实缴）[104][105] - 控股子公司耀明医疗注册资本100万元人民币[104] 会计政策和审计 - 公司执行《企业会计准则解释第17号》会计政策变更[191] - 执行解释第18号导致2024年度营业成本增加17,983,869.72元，销售费用减少17,983,869.72元[196] - 执行解释第18号导致2024年度预计负债增加29,579,077.15元，其他流动负债减少29,579,077.15元[196] - 2023年度营业成本因会计政策追溯调整增加17,273,509.03元，销售费用减少17,273,509.03元[196] - 2023年度预计负债减少21,678,472.25元，其他流动负债增加21,678,472.25元[196] - 公司续聘立信会计师事务所，2024年度财务审计费用80万元[198] - 公司2024年度内部控制审计费用20万元[198] - 立信会计师事务所已为公司提供审计服务14年[198] - 解释第17号关于负债流动性划分的规定自2024年1月1日起施行[192] - 供应商融资安排披露要求自2024年1月1日起施行[194] - 数据资源会计处理暂行规定自2024年1月1日起施行[195] 内部控制和承诺履行 - 公司内部控制审计报告获标准无保留意见[168] - 高级管理人员全部通过年度绩效考核[166] - 公司实际控制人、股东及关联方承诺避免同业竞争和规范关联交易，承诺期限为长期[185] - 控股股东高发控股及实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀承诺不占用公司资金[187] - 公司董事及高级管理人员承诺约束职务消费和不损害公司利益[188] - 控股股东及实际控制人承诺不干预公司经营管理和不侵占公司利益[189] - 所有承诺方均被报告为严格履行承诺，无未履行情况[185] - 承诺方若违反承诺将在5个工作日内停止分红及股份转让[185][186][187] - 公司报告期内无资产或项目盈利预测适用情况[191] - 公司报告期内无控股股东非经营性资金占用情况[191] - 公司报告期内无违规担保情况[191] 社会责任和环保 - 报告期内环保资金投入27.21万元[171] - 通过太阳能发电减少二氧化碳排放1,708.41吨，发电量171.36万千瓦时，占总用电量9.15%[173] - 报告期内实际缴纳各项税费10,883.90万元[178] - 公益性捐赠年度金额25万元，累计捐赠150万元[181] 会议和公司运作 - 公司报告期内召开股东大会1次董事会会议6次监事会会议4次[122][123] - 公司2023年度股东大会于2024年5月10日召开[128] - 2024年共召开6次董事会会议，全部采用现场结合通讯方式召开[138] - 审计委员会年内召开4次会议审议定期财务报告[141] - 战略委员会年内召开4次会议审议重大投资事项[142] 其他财务数据 - 公司2024年度归属于母公司所有者的净利润为190,588,527.68元[8] - 公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金19,708,849.30元[8] - 公司2024年度可供分配利润为556,954,158.58元[8] - 公司总股本为223,065,068股[9] - 公司年初未分配利润为519,913,521.00元[8] - 归属于上市公司股东的净资产为20.67亿元人民币，同比增长2.57%[31] - 总资产为26.58亿元人民币，同比增长5.43%[31] - 非经常性损益项目合计2122万元人民币，主要来自政府补助853万元和金融资产公允价值变动1632万元[35][36] - 前五名客户销售额为6.416亿元，占年度销售总额43.92%[80] - 前五名供应商采购额为1.517亿元，占年度采购总额18.89%[80] - 公司现金分红政策要求每年现金分红比例不低于当年可分配利润的30%[152] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排时，现金分红比例最低应达到20%[155] - 成熟期无重大资金支出安排时，现金分红比例最低应达到80%[155] - 成熟期有重大资金支出安排时，现金分红比例最低应达到40%[155] - 现金分红政策符合公司章程规定，且决策程序完备[160] - 最近三个会计年度现金分红情况适用披露要求[163] - 利润分配方案需经董事会表决通过及二分之一以上独立董事同意[157] - 最近一个会计年度归属于上市公司普通股股东的净利润为190,588,527.68元[164]

人员相关 - 独立董事李成艾2023年7月12日当选为公司第五届董事会独立董事[2] 会议出席 - 2024年应参加股东大会1次，亲自出席1次[3] - 2024年应参加董事会6次，亲自出席6次，通讯参加5次[4] - 2024年应参加独立董事专门会议1次，亲自出席1次[4] - 2024年审计、提名、薪酬与考核委员会会议均亲自出席[5] 公司事务 - 2024年参加业绩说明会与投资者互动[9] - 2024年关联交易为租入厂房，价格依市场化原则确定[11] - 2024年严格按要求编制披露定期及临时公告文件[15] - 2024年继续聘请立信为审计机构[16] - 2024年董事、高管薪酬制定合理[19] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职，增强保护股东权益观念[20] - 2025年独立董事加强与各方沟通，提升董事会决策能力[20] - 2025年独立董事推进公司治理结构完善与优化[20]

独立董事 2024 年度述职报告 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 公司董事会： 本人作为宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2024 年度严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司独立董事管理 办法》等法律法规、以及《公司章程》等规章制度的有关规定和要求，在工作中 勤勉、尽责、忠实地履行职务，客观、独立地参与公司决策，充分发挥了独立董 事的监督作用，切实维护了公司和全体股东的合法权益。现将 2024 年度职责履 行情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 2023 年 7 月 12 日，公司 2023 年第一次临时股东大会通过了《关于选举周 凯先生为第五届董事会独立董事的议案》，本人当选为公司第五届董事会独立董 事。 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存在按照《上市公司独 立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定影响独立性的 情况。履历、专业背景及兼职情况如下： 周凯：中国国籍，无永久境外居留权，1972 年出生，中共党员，毕业于南 京大学政治学专业、澳大利亚国立大学公共管理专业，硕士研究生，律师、经济 师。现任长源（宁波）科技发展有限公司执行董事， ...

会议出席情况 - 2024年董事会会议亲自出席6次，通讯参加5次，无委托和缺席[4] - 2024年独立董事专门会议亲自出席1次，无委托和缺席[4] - 2024年战略委员会会议亲自出席4次，薪酬与考核委员会会议亲自出席1次，无委托和缺席[5] 公司情况 - 2024年未出现需独立董事行使特别职权的事项[6] - 2024年关联交易为租入厂房，租赁价格公平合理[11] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺方案情形[12] - 2024年未涉及被收购情形[13] - 2024年财务会计报告及定期报告财务信息真实准确完整[14] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，完善优化公司治理结构[18]

资金安排 - 公司拟用最高不超50000万元闲置自有资金进行现金管理[1][2] - 资金用于结构性存款及购买中、低风险、流动性好的金融机构理财产品[2][3] 授权与监督 - 股东大会授权董事会或董事长实施现金管理，期限一年[5][6] - 独立董事、监事会有权监督检查资金使用情况[9] 其他情况 - 该议案尚需提交股东大会审议批准[11] - 以闲置资金理财不影响日常经营，可提高资金效率和业绩[10]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月21日对宁波高发2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 资金往来 - 宁波高发编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[4] - 宁波高发控股应付账款年度往来累计1080.26万元[9] - 宁波高发控股其他应收款年初余额270万元[9] - 宁波高发控股应付账款年度偿还累计1080.26万元[9] - 宁波高发控股其他应收款期末余额270万元[9]

审计机构聘请 - 公司聘请立信为2024年度审计机构[1] - 经审计委员会审议表决，向董事会提名聘请[5] 审计机构评估 - 立信具备相关资格且经验丰富[2] - 审计委员会认为其遵守准则、勤勉尽职[2] 审计工作安排 - 2024年审计委员会与立信沟通确定审计计划[3] - 2025年审计委员会将继续监督会计师事务所[5]