一、独立董事的基本情况 本人为公司第四届董事会独立董事。2023年7月12日，公司2023年第一次临 时股东大会通过了《关于选举李成艾女士为第五届董事会独立董事的议案》，本 人当选为公司第五届董事会独立董事。 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存在按照《上市公司独 立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定影响独立性的 情况。履历情况如下： 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （李成艾） 本人作为宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2023年度严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规、以及《公司章程》等规章制度的有关规定和要求， 在工作中勤勉尽责，忠实履行职务，谨慎、适当地履行了独立董事的权利，充分 发挥了独立董事的监督作用，切实维护了公司和全体股东的权益。现将2023年度 职责履行情况报告如下： 李成艾：中国国籍，无永久境外居留权，1979 年出生，毕业于中南财经政 法大学会计学专业，会计学硕士、审计学博士。浙江万里学院教授，宁波市审计 研究所副所长，兼任宁波高发汽车控制系统股 ...

证券代码：603788 证券简称：宁波高发 公告编号：2024-010 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 一、本次会计政策变更概述 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： （一）会计政策变更的原因及时间 二、本次会计政策变更对公司的影响 宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕 31 号，以下简称"解释第 16 号"）以及 2023 年 10 月 25 日发布的《企业会计准 则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号，以下简称"解释第 17 号"）的相关规定， 对原会计政策进行变更。 执行该规定不会对本公司财务状况和经营成果产生重大影响，亦不存在损害公 司及股东利益的情况。 本次会计政策变更前，公司执行财政部印发的《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 （三）变更后采用的 ...

对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况报告 宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司2023年度审计机构，为公司 进行2023年度财务报告审计和内部控制报告审计。根据《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、《公司章程》等规定，公司董事会审计 委员会充分履行监督职责，对立信执行公司2023年度财务报告和内部控制审计工作 的独立性、专业性、勤勉尽责、讨论与沟通审计事项、续聘建议方面进行了监督与 评估。具体情况如下： 一、监督并评估会计师事务所的独立性 公司董事会审计委员会认为立信项目签字合伙人、签字注册会计师、质量 控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于独立性要求的情 形。此外，董事会审计委员会未发现其他审计项目组成员在公司的任职情况， 未发现除审计必要费用外的其他任何形式的经济利益情况，未发现其他影响公 司审计业务独立性的情况。 二、监督并评估会计师事务所的专业性以及是否勤勉尽责 公司聘请的立信具备证券从业、期 ...

（周凯） 本人作为宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，2023年度严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规、以及《公司章程》等规章制度的有关规定和要求， 在工作中勤勉尽责，忠实履行职务，谨慎、适当地履行了独立董事的权利，充分 发挥了独立董事的监督作用，切实维护了公司和全体股东的权益。现将2023年度 职责履行情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 2023年7月12日，公司2023年第一次临时股东大会通过了《关于选举周凯先 生为第五届董事会独立董事的议案》，本人当选为公司第五届董事会独立董事。 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 作为公司独立董事，本人具备独立董事任职资格，不存在按照《上市公司独 立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定影响独立性的 情况。履历情况如下： 周凯：中国国籍，无永久境外居留权，1972 年出生，中共党员，毕业于南 京大学政治学专业、澳大利亚国立大学公共管理专业，硕士研究生，律师、经济 师。现任长源（宁波）科技发展有限公司执行董事，兼任宁波高发汽车控制系统 股份有 ...

宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第六次会 议审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于修订公司<独立董事工作制度>及 制定公司<独立董事专门会议工作制度>的议案》、《关于制定公司<会计师事务所选聘 制度>的议案》以及《关于修订公司<董事会议事规则>及董事会各专业委员会议事规则 的议案》，公司董事会对《公司章程》部分条款进行了修订，并修订、制定了部分治理 制度。具体内容如下： 一、《公司章程》修订情况 根据《上市公司章程指引》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所 股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律 法规、规范性文件的规定，并结合实际情况，公司对《公司章程》部分条款进行了修订， 具体情况如下： 证券代码：603788 证券简称：宁波高发 公告编号：2024-009 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 关于修订《公司章程》及修订、制定部分治理制度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 章程 ...

公司代码：603788 公司简称：宁波高发 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 宁波高发汽车控制系统股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由 ...

宁波高发汽车控制系统股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，公司监事会全体成员按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监 事会议事规则》和有关法律、法规的要求，本着对股东和公司负责的工作态度， 依法独立行使职权，认真履行监督职责，对公司生产经营、重大事项、财务状况 以及董事、高级管理人员履职情况进行了监督，较好地保障了股东权益、公司利 益和员工的合法权益，促进了公司规范运作。现将监事会在 2023 年度的主要工 作报告如下： 监事会对董事会执行股东大会决议情况进行了监督。监事会认为董事会严格 按照《公司法》、《证券法》等有关法规制度及《公司章程》进行规范运作，对各 项决议执行有力，公司各项管理事务稳步推进；公司信息披露及时、准确、完整、 公平，没有发现损害公司利益和股东利益的情况，保证了公司的依法运作。 二、监事会对有关事项发表的意见 （一）监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》及《上海证券交易所股 票上市规则》等有关规定，出具以下监事会审核意见： 1、关于公司《2022 年度利润分配预案》的审核意见： （1）公司 2022 年度利润分配预案符合相关法律、法规和《公司章程》的有 关规 ...

财务业绩 - [2023年度归属于母公司所有者的净利润为1.626429486亿元，拟向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），合计拟派发现金红利1.338390408亿元（含税），占2023年度归属于上市公司股东的净利润比例为82.29%][5] - [2023年基本每股收益0.73元/股，较2022年增长40.38%；稀释每股收益0.73元/股，较2022年增长40.38%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.65元/股，较2022年增长41.30%][32] - [2023年加权平均净资产收益率8.25%，较2022年增加2.34个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率7.40%，较2022年增加2.14个百分点][32] - [2023年非经常性损益合计1.670414344亿元，2022年为1.261887294亿元，2021年为1.50948053亿元][35] - [公司营收较上年增加21.79%，2023年营业收入为1,263,478,136.81元，2022年为1,037,462,062.92元][42][55] - [归属于上市公司股东的净利润同比增加41.54%，2023年为162,642,948.60元，2022年为114,913,354.22元][55] - [归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加42.67%，2023年为145,938,805.16元，2022年为102,294,481.28元][55] - [经营活动产生的现金流量净额同比减少22.71%，2023年为102,232,310.83元，2022年为132,268,695.85元][55] - [归属于上市公司股东的净资产同比增加2.60%，2023年末为2,015,221,165.41元，2022年末为1,964,110,750.81元][55] - [总资产同比增加8.93%，2023年末为2,521,272,733.21元，2022年末为2,314,569,698.09元][55] - [分季度来看，第四季度营业收入最高为386,289,997.82元，归属于上市公司股东的净利润也最高为51,382,991.80元][57] - [公司2023年实现营业收入126,347.81万元，同比增加21.79%；营业利润18,018.28万元，同比增加35.29%；净利润为16,243.03万元，同比上升41.57%；归属于上市公司所有者的净利润16,264.29万元，同比上升41.54%；经营活动产生的现金流量净额为10,223.23万元，同比减少22.71%][62] - [公司营业成本796,907,056.62元，同比变动20.26%；销售费用38,672,386.54元，同比变动18.65%；管理费用30,161,782.10元，同比变动27.18%；财务费用 -23,520,790.29元，同比变动 -11.54%；研发费用56,236,119.34元，同比变动11.03%][72] - [汽车零部件营业收入1,243,344,060.59元，毛利率24.41%，营业收入比上年增减22.86%，营业成本比上年增减20.36%，毛利率比上年增加1.57个百分点][77] - [报告期内公司营收较上年增加21.79%，主营业务综合毛利率较上年同期上升1.57个百分点，主要因变速操纵器和电子油门踏板市场份额提升推动销售数量增加所致][91][95] - [报告期营业成本上升20.26%，销售费用上升18.65%，管理费用上升27.18%，财务费用下降11.54%，研发费用上升11.03%][91] - [汽车零部件料工费本期金额为939,836,589.87元，较上年同期变动比例为20.36%][99] - [公司实现营业收入126,347.81万元，同比增加21.79%；营业利润18,018.28万元，同比增加35.29%；净利润为16,243.03万元，同比上升41.57%；归属于上市公司所有者的净利润16,264.29万元，同比上升41.54%；经营活动产生的现金流量净额为10,223.23万元，同比减少22.71%][89] 金融资产与负债 - [采用公允价值计量的交易性金融资产为5.318758617亿元，较之前减少2.1326230092亿元；其他权益工具投资为3亿元，无变化；其他非流动金融资产为0.84621693亿元，无变化][37] - [交易性金融资产本期期末数为318,613,560.78元，占总资产比例12.64%，较上期期末变动-40.10%，主要因理财产品到期赎回后再购买减少使期末余额降低][153] - [应收账款本期期末数为353,184,092.38元，占总资产比例14.01%，较上期期末变动51.23%，因报告期内第四季度营业收入上升使期末回款期内余额较高][153] - [在建工程本期期末数为205,183,422.44元，占总资产比例8.14%，较上期期末变动390.19%][153] - [应付账款本期期末数为280,352,855.42元，占总资产比例11.12%，较上期期末变动57.74%][153] - [报告期末在建工程余额较上年末上升390.19%，因全资子公司高发电子厂房建设工程持续投入][155] - [报告期末递延所得税资产余额较上年末上升52.40%，因所得税可抵扣时间性差异项目发生额增加][155] - [报告期末应付票据余额较上年末上升30.83%，因营业收入增加使材料采购和银行汇票支付货款金额增加][155] - [报告期末应付账款余额较上年末上升57.74%，因四季度营业收入增加使材料采购和全资子公司高发电子应付工程款增加][155] - [报告期末合同负债余额较上年末上升44.62%，因预收货款增加][155] - [报告期末其他流动负债余额较上年末下降54.58%，因股票融资融券金额减少][155] - [报告期末预计负债余额较上年末上升30.62%，因产品质量保证金增加][155] 行业环境 - [2023年国内宏观经济环境尚在回暖，汽车行业内卷态势愈发激烈，新能源汽车渗透率不断提升，传统燃油车企行业地位受挑战，市场生存空间被压缩，车企竞争进入淘汰赛阶段，汽车零部件厂家市场竞争态势相同][41] - [在传统汽车领域，合资或外资汽车零部件企业在关键零部件占主导；新能源汽车领域，国内企业供应关键零部件，国产企业价格有竞争力，不同领域竞争侧重点不同][74] - [行业竞争格局重组使企业销售端需价格有长期比较优势，研发端投入要不断上升，生产端需规格品种增多、按需定制、柔性生产且有规模优势][75] - [我国汽车零部件行业稳步发展，新能源汽车渗透率提升带动零部件向电动化、智能化、轻量化方向拓展][150] - [部分汽车零部件企业进入全球知名汽车制造商供应链体系，参与全球化竞争][152] - [2023年中国品牌汽车市场占有率持续攀升，2024年“以价换量”将延续][193] 公司产品 - [公司主要产品为汽车变速操纵系统总成、电子油门踏板、汽车拉索等三大类][61][69] - [公司主要产品变速操纵器总成和电子油门踏板总成销量创历史新高，电子换挡器总成销量达236万套，同比增加近一倍，电子油门踏板总成销量达574万套，同比增加31.85%，市场份额进一步提升][42] - [变速操纵器及软轴生产量5,557,346台/套，销售量5,435,745台/套，库存量398,181台/套，生产量比上年增减30.02%，销售量比上年增减24.31%，库存量比上年增减 -9.93%][77] - [汽车拉索生产量34,852,865根，销售量35,977,837根，库存量2,582,963根，生产量比上年增减 -8.11%，销售量比上年增减 -4.45%，库存量比上年增减 -45.26%][77] - [电子油门踏板生产量5,710,480台，销售量5,742,672台，库存量300,397台，生产量比上年增减22.06%，销售量比上年增减31.85%，库存量比上年增减 -42.67%][77] - [公司主要产品平均单位售价较上年下降，但销量上升且增速大于单价下降幅度，营收增加][76] - [变速操纵器及软轴本年销量5,435,745，同比增长24.31%，产量5,557,346，同比增长30.02%][161] - [汽车拉索本年销量35,977,837，同比下降4.45%，产量34,852,865，同比下降8.11%][161] - [电子油门踏板本年销量5,742,672，同比增长31.85%，产量5,710,480，同比增长22.06%][161] 公司经营管理 - [报告期内公司总计投入研发费用6,243.79万元，占营业收入的4.94%，研发人员达到182人，获得发明专利4项，实用新型专利4项][43] - [报告期内公司注销了全资子公司宝鸡高发][45] - [公司主营业务综合毛利率较上年同期上升1.57个百分点，因生产所需大宗原物料、芯片和电子物料采购价格下降，综合生产效率提升，劳动力成本占营收比例下降，期间费用控制稳定有效][63] - [公司全资子公司高发电子厂房建设主体结构已结顶，预计2025年逐步投入使用，但实施进度存在不确定性][65] - [公司后续将积极拓展产品线，优化产品结构作为经营管理重点内容][68] - [公司持续开展降本增效活动，包括产品优化降本、采购降本、生产降本和质量降本等成本控制工程][80] - [公司采用“以点带面、以面促点”销售策略，与小米汽车、蔚来汽车等品牌厂商展开合作][81] - [公司主要采用“以销定产”生产模式，根据客户订单组织设计与生产][86] - [公司产品销售以直销为主，建立贴近客户的售后服务体系][86] - [公司立足主业，深耕传统优势产品，拓展汽车电子与控制产品应用新领域][89] - [2023年12月，公司投资设立全资子公司宁波高发新能源汽车部件有限公司][99] - [2023年11月8日，公司全资子公司宝鸡高发汽车控制系统有限公司完成注销登记][107] - [公司于2023年12月登记设立全资子公司宁波高发新能源汽车部件有限公司][144] - [公司控股子公司耀明医疗和湖南耀明自主研发的腹腔镜气腹机系统已完成开发，后续将建设销售团队及分销渠道展开销售][143] - [公司控股耀明医疗和湖南耀明，持股比例60%；参股赛卓电子，持股比例4.07%；全资控股高发新能源，持股比例100%][143] 公司竞争对手 - [公司主要外资或合资竞争对手有科世达汽车电器有限公司、康斯博格汽车部件（无锡）有限公司等][70] 会计政策与核算 - [存货发出时按全月一次加权平均法计价][137] - [公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，根据合同条款确定交易价格并考虑多种因素影响][185] - [对于在某一时段内履行的履约义务，按履约进度确认收入，进度不能合理确定时按已发生成本确认][186] - [公司根据转让商品或服务前是否拥有控制权判断身份，分别按不同方式确认收入][187] - [公司为取得合同发生的增量成本预期能收回的，确认为合同取得成本][189] - [政府补助在公司能满足条件且能收到时予以确认][191] - [固定资产需同时满足经济利益很可能流入和成本能可靠计量时确认][194] - [房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5%，年折旧率4.75% - 3.17%][195] - [机器设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率31.67% - 9.50%][195] - [运输设备折旧年限4 - 5年，残值率5%，年折旧率23.75% - 19.00%][195]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 证券代码：603788 证券简称：宁波高发 公告编号：2024-004 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 关于全资子公司竞得土地使用权的公告 本次交易已经公司第五届董事会第五次会议审议通过，根据《上海证券交易所股票 上市规则》、《公司章程》等规定，无需提交股东大会审议批准（详情请参见公司公告， 公告编号：2024-003）。该竞拍事项不构成关联交易，亦不构成重大资产重组。 一、交易概述 二、竞得地块基本情况 出让人：宁波市自然资源和规划局 土地位置：宁波市原机电园区（江北片）地段，江北区JB19-01-08b-03地块。 土地用途：一类工业用地 出让面积：13,453㎡ 出让价款：2,416.159万元 公司全资子公司宁波高发新能源汽车部件有限公司（以下简称"高发新能源"）按 照法定程序参与了宁波市自然资源和规划局发布的国有土地使用权挂牌出让竞拍，以人 民币2,416.159万元竞得，并于近日签署了《宁波市自然资源和规划局国有建设用地使用 权挂牌出让成交确认书》以及经公证的 ...

证券代码：603788 证券简称：宁波高发 公告编号：2024-003 宁波高发汽车控制系统股份有限公司 关于全资子公司拟参与竞拍土地使用权的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年2月23日召开 第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于全资子公司拟参与竞拍土地使用权的议案》。 公司全资子公司宁波高发新能源汽车部件有限公司（以下简称"高发新能源"）拟参与 竞拍土地使用权。具体内容如下： 一、交易概述 交易概述：公司全资子公司宁波高发新能源汽车部件有限公司拟参与竞拍土地 使用权，土地面积 13,453 ㎡ 本次交易不构成关联交易和重大资产重组 本次竞拍的起始价属于董事会权限范围内，无需股东大会审议批准。若最终竞 拍成交确认金额超出董事会审批权限，则该事项尚需提交股东大会审议批准。 审批权限，则该事项尚需提交股东大会审议批准。 二、出让方基本情况 本次竞拍国有建设用地使用权的出让方为宁波市自然资源和规划局，与公司及公司 控股股东、董 ...