重大会计差错认定 - 涉及资产等会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上认定为重大会计差错[7] - 涉及净资产等会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上认定为重大会计差错[7] - 涉及收入等会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上认定为重大会计差错[7] - 涉及利润等会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上认定为重大会计差错[7] 其他年报信息披露重大错误或遗漏认定 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的重大诉讼等认定为其他年报信息披露重大错误或遗漏[8] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产1%以上的担保等认定为其他年报信息披露重大错误或遗漏[8] 业绩差异认定 - 实际业绩与预告业绩差异超过上年净利润金额50%认定为业绩预告差异较大[9] - 业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标的差异幅度达到20%以上认定为业绩快报存在重大差异[9] 制度适用与生效 - 制度适用于持有公司5%以上股份的其他股东等人员[3] - 制度自董事会审议通过之日起生效，季度、半年度报告参照执行[15]

会议召开 - 定期或不定期召开，提前三天通知，一致同意可不受限[4] - 每年至少召开一次[4] 会议组织 - 过半数推举一人召集主持，不履职时两名以上可自行召集[5] 会议表决 - 一人一票制，记名投票[5] 会议事项 - 关联交易等经讨论过半数同意提交董事会[5] - 行使特别职权前经讨论过半数同意[5] 其他规定 - 制作会议记录，独立董事签字[6] - 公司保证召开，提供支持并承担费用[8] - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过生效[8] - 通知至少含时间、地点、方式等内容[4]

福建坤彩材料科技股份有限公司 对外投资管理制度 福建·福州 二〇二五年五月 1 福建坤彩材料科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外 投资的管理，规范公司对外投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险， 合理、有效的使用资金，使资金的时间价值最大化，依照《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》《上海证券交易 所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等国家法律法规，以及《福建坤彩材料科 技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称的"对外投资"事项指以获取投资收益为目的，将公司 现金、实物、无形资产或其他财产权利通过权益性投资、债权性投资的方式向境 内外的其他单位进行的投资，以及该等投资的处置，包括但不限于： （一）单独或与他人共同出资设立公司等经济实体； 第三条 投资管理应遵循的基本原则：公司的投资应遵循国家的法律法规， 符合国家的产业政策；符合《公司章程》等法人治理制度的规 ...

资金支取与通知 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元且超募集资金净额20%，通知保荐机构[6] 项目论证与置换 - 募投项目搁置超一年等情形需重新论证可行性[9] - 自筹资金预先投入募投项目，6个月内可用募集资金置换[11] 资金管理与使用 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月[12] - 闲置募集资金补充流动资金单次不超12个月[12] - 超募资金永久补充流动资金等12个月内累计不超30%[13] 协议签订与终止 - 募集资金到账1个月内签三方监管协议[6] - 银行3次未及时出具对账单可终止协议[6] - 协议提前终止两周内签新协议并公告[7] 用途变更与节余处理 - 变更募集资金用途需经董事会、股东会审议[10] - 单个项目节余资金低于标准用于其他项目免特定程序[14] - 募投项目完成后节余资金低于标准使用免特定程序[15] 核查与报告 - 董事会每半年度核查募投项目进展并公告[21] - 年度审计时会计师事务所出具鉴证报告并披露[22] - 保荐机构每半年度现场调查并出具核查报告[22] - 二分之一以上独立董事可聘请事务所鉴证，公司承担费用[23] - 会计部门设台账，内审部门每半年检查[23] - 审计委员会发现问题向董事会、交易所报告并公告[24] 制度实施与修改 - 制度经股东会审议通过实施，修改亦同[26]

福建坤彩材料科技股份有限公司 董事会秘书工作细则 福建·福州 二〇二五年五月 1 福建坤彩材料科技股份有限公司 董事会秘书工作细则 第一章 总则 第一条 为保证福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会秘书依法行使职权，认真履行工作职责，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》《福建坤彩材料科技股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）以及国家现行法律、法规的相关规定，特制定本细则。 （一）《公司法》规定不得担任董事、高级管理人员的情形； （二）被中国证券监督管理委员会采取不得担任上市公司董事、高级管理人 员的市场禁入措施，期限尚未届满； （三）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、高级管理人员， 期限尚未届满； （四）最近三年曾受中国证券监督管理委员会行政处罚； 2 （五）最近三年曾受证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评； （六）相关法律法规、规范性文件及上海证券交易所规定不适合担任董事会 秘书的其他情形。 第二条 公司设董事会秘书一名。董事会秘书为公司高级管理人员，对公司 ...

福建坤彩材料科技股份有限公司 关联交易管理制度 福建·福州 二〇二五年五月 福建坤彩材料科技股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总 则 第一条 为保证福建坤彩材料科技股份有限公司（以下称"公司"）与关 联人之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司关联交易行为 不损害公司和股东的利益，特别是中小投资者的合法利益，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称"证券法"）、《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以 下简称《股票上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号— —交易与关联交易》、法律、法规、规章、规范性文件和《福建坤彩材料科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二条 公司的"关联交易"是指公司及其控股子公司与关联人发生的转 移资源或义务的事项。 第三条 公司应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性，保 持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各方不 得隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义 务。 第二章 关 ...

福建坤彩材料科技股份有限公司 对外信息报送和使用管理制度 福建·福州 二〇二五年五月 福建坤彩材料科技股份有限公司 对外信息报送和使用管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强福建坤彩材料科技股份有限公司（以下称"公司"）定 期报告、临时报告及重大事项在编制、审议和披露期间相关信息的对外报送及使 用的管理，规范外部信息报送管理事务，确保公平信息披露，杜绝泄露内幕信息、 内幕交易等违法违规行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等法律、 法规、规章、规范性文件及《公司章程》《公司信息披露管理制度》的有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指的信息是指所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能 产生影响的信息，包括但不限于定期报告、临时报告、财务数据、统计数据及需 报批的重大事项等所涉及的信息。 第三条 本制度的适用范围包括本公司及其下设的各部门、全资或控股子公 司，公司的董事、高级管理人员及其他相关人员，公司对外报送信息涉及的外部 单位、组织或个人。 第四条 证券部是公司对外信息报送和使用的统一管理部门。公司各归口单 ...

福建坤彩材料科技股份有限公司 总经理工作细则 福建·福州 二〇二五年五月 1 福建坤彩材料科技股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第一条 为了进一步完善福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称"公 司"）的法人治理机构，规范公司管理层的行为，确保管理层忠实履行职责，勤 勉高效工作，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")等法律、 行政法规、规范性文件和《福建坤彩材料科技股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）的规定，制定本细则。 第二条 公司依法设立总经理一名，由董事会决定聘任或者解聘。总经理主 持公司日常生产经营和管理工作，组织实施公司董事会决议，对董事会负责。 公司根据生产经营的需要设副总经理若干名，协助总经理工作，由董事会根 据总经理的提名聘任或解聘。 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监和公司章程确定为高级管理 人员的其他人员为公司高级管理人员。 第二章 任职资格与任免程序 第三条 总经理及其他高级管理人员任职应当具备下列条件： （一）具有较丰富的管理知识及实践经验，具有较强的综合管理能力； （二）具备知人善用、调动员工的积极性、建立合理的组织机构、协调各种 内外关系和统 ...

福建坤彩材料科技股份有限公司 重大事项内部报告制度 福建·福州 二〇二五年五月 1 第一章 总则 第一条 为加强福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）重大事 项内部报告管理，便于公司内部重大信息的快速传递、归集，确保公司信息披露 及时、准确、真实、完整，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《公 司章程》和《信息披露管理制度》等有关规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍生品种 的交易价格等产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的人 员应当在第一时间将相关信息向董事长、董事会秘书和董事会办公室进行报告的 制度。 第三条 本制度所称报告义务人主要包括： （一）公司控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东及其一致 行动人及本制度约定的其他股东； （二）公司董事、高级管理人员； （三）公司各部门负责人、分/子公司负责人； （四）公司其他由于所任公司职务可能获取公司有关重大信息的人员。 第四条 董事会办公室是公司信息披露的管理部门，公司信息披露的日常 ...

证券代码： 603826 证券简称： 坤彩科技 公告编号：2025-025 福建坤彩材料科技股份有限公司 关于取消监事会并修订《公司章程》的公告 福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 5 月 13 日召 开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第九次会议，会议审议通过了《关 于取消监事会并修订<公司章程>的议案》，该事项尚需提请公司股东大会审议，现 将有关情况公告如下： 一、取消监事会并修订《公司章程》的原因及依据 根据《中华人民共和国公司法》（2023 年修订）的相关规定，结合公司实际情 况，公司将不再设置监事会，监事会的职权由董事会审计委员会行使，《福建坤彩 材料科技股份有限公司监事会议事规则》等监事会相关制度相应废止，同时《公 司章程》中相关条款亦作出相应修订。 二、《公司章程》的修订情况 《公司章程》本次主要修订要点如下： （一）取消监事会设置，删除《公司章程》中"监事会"章节，同时规定由 董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权。 （二）在"董事会"一章中，新增了"独立董事""董事会专门委员会"两节 内容，明确了独立董事、专门委员会的功能作用、职责等内容。 （三）统 ...