北京沃尔德金刚石工具股份有限公司董事会审计委员会 对 2023 年度会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理准 则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及 北京沃尔德金刚石 工具股份有限公司会计师事务所选聘制度》等规定和要求，北京沃尔德金刚石工 具股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天健会计师事务所《（特殊普通合 伙）（以下简称"天健事务所"）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下： 公司第三届董事会审计委员会第十六次会议、第三届董事会第十八次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了 关于续聘 2023 年度审计机构的议案》，决定 继续聘请天健事务所为公司 2023 年度的审计机构。公司独立董事对上述议案发 表了事前认可意见及同意的独立意见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 按照 审计业务约定书》，遵循 中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，根据公司 2023 年年度报告工作安排，天健事务所对公司 2023 年度财务报告 及 2023 年 12 ...

目 录 | 一、业绩承诺完成情况的鉴证报告…………………………………第 | | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、业绩承诺完成情况的说明………………………………………第 | | 3—4 | 页 | | 三、附件…………………………………………………………… | 第 | 5—8 | 页 | | （一）本所营业执照复印件……………………………………… | | 第 5 | 页 | | （二）本所执业证书复印件……………………………………… | | 第 6 | 页 | | （三）执业会计师资格证书复印件………………………… | 第 | 7—8 | 页 | 关于深圳市鑫金泉精密技术有限公司 业绩承诺完成情况的鉴证报告 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对沃尔德公司管理层编制的上述说 明独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 第 1 页 共 8 页 天健审〔2024〕2453 号 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称沃尔德公 司）管理层编制的《关于深圳市鑫金泉精密技术有限公司 2023 年度业绩承诺完 成情况的说明 ...

北京沃尔德金刚石公司股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 董事会对2023年度独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票 上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等相关要求，北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会，就公司独立董事江霞、李大开、邹晓春的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： 经深入核查独立董事江霞、李大开、邹晓春的任职经历以及签署的自查文 件，上述独立董事未在公司担任除独立董事以外的任何职务，上述独立董事及 其配偶、父母、子女、主要社会关系也未在公司及公司主要股东公司担任任何 职务，与公司以及公司主要股东之间不存在直接或者间接利害关系，或者其他 可能影响其进行独立客观判断的关系，因此，公司董事会认为，上述独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中对独立董事 独立性的相关要求。 ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-022 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 投资种类：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）本 次拟使用部分闲置自有资金购买保本型理财产品和稳健型理财产品；保本型理财 产品包括但不限于银行大额存单、结构性存款、通知存款、券商收益凭证。安全 性高、流动性好的稳健型理财产品包括但不限于券商理财产品、债券产品、分红 型保险、基金（风险等级均为R1-R3)等。 投资金额：公司（包括直接或间接控股的子公司）拟使用不超过1.5亿的 闲置自有资金购买理财产品。使用期限自公司本次董事会审议通过之日起12个月 内有效，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。 已履行及拟履行的审议程序：公司于2024年4月18日召开第四届董事会第 二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买 理财产品的议案》。该事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审 议。 ...

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2024 年度"提质增效重回报"行动方案 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于 2024 年度"提质增效 重回报"行动方案的议案》。 公司深刻认识到提高上市公司质量，增强投资者回报，提升投资者的获得 感，是上市公司发展的应有之义，是上市公司对投资者的应尽之责。公司须聚 焦主业做大做强，不断提升经营效率和盈利能力，完善公司治理结构与治理水 平，践行提升上市公司质量这一重要责任。公司须秉承公平公正公开的原则， 畅通与投资者沟通的渠道，密切关注市场对公司价值的评价，积极提升投资者 回报能力和水平，尊重并保护投资者特别是中小投资者的合法权益，增强投资 者对公司的信心与信任。 公司专注于超高精密、高精密刀具及超硬材料制品的研发、生产和销售业 务，主要产品及服务定位于全球高端刀具市场，同时致力于金刚石功能材料新 兴应用领域的产业化。 为践行以"投资者为本"的公司发展理念，维护公司全体股东利益，基于 对公司未来发展前景的信心、对公司价值的认可和切实履行社会责任，公司特 制定 2024 年度"提质 ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-019 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： ●拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召开第四届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于续聘 2024 年度审计 机构的议案》，该议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，现将相关事宜 公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 | 事务所名称 | | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | | 2011 7 | 年 | 月 | 18 | 日 | 组织形式 | | | 特殊普通合伙 | | ...

一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意北京沃尔德金刚石工具股份有限公 司向张苏来等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可〔2022〕 1554号），公司获准发行股份募集配套资金不超过48,695.00万元。截至2022年 10月26日，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票14,163,757股，每股 面值1元，每股发行价格34.38元，共计募集资金总额486,949,965.66元，减除发 证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-021 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于补充确认并继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月18 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于补 充确认并继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意补充确认 公司于2023年11月20日至2024年1月11日期间使 ...

证券代码：688028 证券简称：沃尔德 公告编号：2024-014 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购股份进展的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 公司2022年年度权益分派实施完毕后，本次回购股份价格上限由不超过46.80 元/股（含）调整为不超过 33.21 元/股（含），具体内容详见公司于 2023 年 5 月 27 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cm）披露的《关于 2022 年年度权益分 派实施后调整回购股份价格上限的公告》（2023-024）。 二、 回购股份的进展情况 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》的相关 规定，公司在回购期间应当在每个月的前三个交易日内公告截至上月末的回购进 展情况，现将公司回购进展情况公告如下： 2024 年 3 月，公司未回购股份。截至 2024 年 3 月 31 日，公司已累计回购股 份 1,415,516 股，占公司总股本的比例为 0.92%，购买的最高价为 21.88 元/股， 最低价为 2 ...

投资者关系活动信息 - 活动类别为特定对象调研、现场参观及券商组织的策略会 [1] - 参与单位及人员众多，部分参会者未签署调研承诺函，但公司保证信息披露合规 [1] - 活动时间为3月13 - 15日的9:00 - 10:00、10:00 - 12:00、14:30 - 15:30 [1] - 地点为嘉兴沃尔德会议室、北京 [1] - 上市公司接待人员为副总经理、董事会秘书陈焕超及IR沈李思 [1] 刀具业务发展战略 - 逐步蚕食全球高端刀具市场，跻身全球高端刀具第一阵营 [1] - 持续夯实超硬刀具业务，兼顾发展硬质合金刀具、金属陶瓷刀具业务 [1] - 为大型用户提供个性化切削加工整体解决方案，运用投资与并购拓宽下游应用行业和市场领域 [1] 超硬刀具业务 - 是公司核心业务，具有高硬度、高耐磨性和低韧性、低抗冲击性特点，在微细、高速、精密加工方面优势突出 [1] - 截至2022年底，我国机械加工行业使用超硬刀具占比为12.75%，欧美发达国家超硬刀具市场占有率高于国内 [2] - 公司主要产品有钻石刀轮、金刚石磨轮等多种，可实现非标定制刀具和标准刀具一体化供应，能为客户研发设计定制化刀具5.5万余种 [2] 硬质合金刀具业务 - 硬质合金数控刀片已组建完整团队，产品有差异化，通用性强，适合高端客户，目前产能达1000万片，2023年1 - 9月营业收入1700万元，同比增长361% [2] - 整体硬质合金刀具针对航空航天领域研发系列高效精密切削刀具，已进入相关采购平台；针对汽车行业开发非标整硬刀具，已批量使用；鑫金泉在3C行业精密加工领域有深厚技术积累和业务资源 [2] 产品客户与应用领域 - 钻石刀轮及磨轮产品在国内大部分液晶面板等制造厂商广泛采用，也应用于韩国LG等国际厂商，主要客户有京东方等知名制造商 [2][3] - 钻石刀轮及磨轮产品用于屏幕切割，包括LCD面板等智能终端部件的切割及研磨 [3] 产品出口情况 - 产品出口主要集中在欧洲和北美地区，加拿大增长较快 [3] - 2023年下半年开始加大对美国、墨西哥及印度市场的布局 [3] 技术难点与产品优势 - 航空航天刀具技术难点体现在加工寿命、加工精度和刀具稳定性上 [3] - 鑫金泉能为客户研发设计定制化刀具5万余种，有快速客户响应能力，是中国领先的精密、超精密数控刀具供应商 [3] - PCBN刀具加工滚珠丝杠具有高硬度和热稳定性，可高效加工 [3] 2024年经营计划 - 包括营收和利润两方面，并进行双考核 [3]

公司业绩与战略 - 公司于2024年2月26日披露了2023年度业绩快报，董事会秘书对整体业绩进行了解读，并介绍了公司经营情况和未来战略 [1] 超硬切削刀具业务 - 公司超硬切削刀具业务分为两部分：沃尔德自身的超硬切削刀具和鑫金泉的超硬切削刀具。2023年营业收入同比增长约10%-15% [2] - 2023年超硬切削刀具整体产能利用率较高，价格保持稳定。2023年下半年增加的设备将在2024年一季度开始陆续到位并投入使用 [2] 硬质合金数控刀片业务 - 公司硬质合金数控刀片产能约为1000万片，技术水平处于行业中等以上。产品规格近2000种，模具500余套，已有加盟店6家 [2] 钻石刀轮业务 - 2023年上半年钻石刀轮业务收入有所下滑，下半年随着消费电子行业的复苏，带动全年营业收入与2022年基本持平。2024年随着消费电子产业链景气度触底回升，该业务板块会有较好的表现 [2] 鑫金泉业务 - 鑫金泉2023年四季度景气度较好，2024年一季度延续2023年四季度景气度的概率较大 [2] 出口业务 - 公司产品出口主要集中在欧洲和北美地区，特别是加拿大增长较快。2023年下半年开始加大对美国、墨西哥及印度市场的布局 [3] 2024年经营计划 - 公司2024年经营计划包括营收和利润两方面，并进行双考核 [3] 棒材业务 - 公司棒材规划做到100吨，2024年一季度将陆续投产。自用和外销比例未定 [3] 超硬材料业务 - 公司2023年超硬材料业务比较稳定 [3] 航空航天刀具业务 - 航空航天刀具的技术难点主要体现在加工寿命、加工精度和刀具稳定性上 [3]