目 录 页 次 一、 内部控制审计报告 1-2 山东威高骨科材料股份有限公司 内部控制审计报告 大华内字[2024]0011000248 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 山东威高骨科材料股份有限公司 内部控制审计报告 （截止 2023 年 12 月 31 日） 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 内 部 控 制 审 计 报 告 大华内字[2024]0011000248 号 山东威高骨科材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了山东威高骨科材料股份有限公司（以下简称威高 骨科公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业 ...

证券代码：688161 证券简称：威高骨科 公告编号：2024-014 山东威高骨科材料股份有限公司 关于 2024 年度"提质增效重回报"行动方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 为践行"以投资者为本"的上市公司发展理念，以自身高质量发展助力活跃 资本市场、提振投资者信心，切实维护山东威高骨科材料股份有限公司（以下简 称"公司"）全体股东利益，公司将推动落实"提质增效重回报"行动方案，通 过夯实经营、强化回报，切实提升上市公司的可投性，促进公司持续、健康、高 质量发展。具体措施如下： 一、践行价值共享理念，重视股东回报，持续现金分红 公司在兼顾业绩增长及高质量可持续发展的同时，持续强化回报股东的意识， 高度重视对投资者持续、稳定、合理的投资回报。公司坚持按照《公司章程》制 定的利润分配政策进行稳定、可持续的现金分红，分红标准明确、清晰，与投资 者分享经营成果，让广大投资者有回报、获得感。2021 年度至 2022 年度，公司 累计现金分红金额 3.72 亿元，占归属于上市公司股东净利润的 30%以上 ...

山东威高骨科材料股份有限公司 证券代码：688161 证券简称：威高骨科 公告编号：2024-020 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012年2月9日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普 通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙企业 重要内容提示： 本次拟续聘的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）。 关于续聘公司 2024 年度会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 截至2023年12月31日合伙人数量：270人 截至2023年12月31日注册会计师人数：1471人，其中：签署过证券服务业务 审计报告的注册会计师人数：1141人 3、业务规模 2022年度业务总收入：332,731.85万元 2022年度审计业务收入：307,355.10万元 2022年度证券业务收入：138,862.04万元 2022年度上市公司审计客户家数：488 涉及主要行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发 ...

审计委员会构成 - 2023年度公司第三届董事会审计委员会由曲国霞、刘洪渭和弓剑波担任，曲国霞为主任委员[2] 会议情况 - 2023年董事会审计委员会召开4次会议，全体委员出席并审议通过所有议案[3] 未来展望 - 2024年审计委员会将提高履职能力，推动公司治理水平提升[7]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 内部控制 - 财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准明确[13][14] - 报告期无重大和重要缺陷，一般缺陷已安排整改[15][16] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12]

公司治理 - 董事会由9名董事组成，独立董事3人占比三分之一[2] - 报告期内召开7次董事会等多类会议[4] 人事变动 - 2023年3月聘任卢均强为总经理等[8] - 2023年10月吕苏云任财务总监等[9] 财务相关 - 2023年无对外担保，募集资金使用合规[8] - 2022年度每股派现0.41元，共1.64亿[11] - 现金分红占2022年净利润比例30.14%[11] 其他 - 2023年3月拟续聘大华会计师事务所[11] - 报告期内未开展新业务[13]

会议安排 - 会议于2024年3月25日召开，通知及材料于3月18日发出[1] 人员出席 - 应出席独立董事3名，实际出席3名[1] 事项表决 - 全体独立董事同意2024年度日常关联交易预计事项并提交董事会审议[2] - 表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票[2]

募集资金情况 - 公司发行41,414,200股A股，每股36.22元，募集资金150,002.23万元，净额138,228.49万元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金475,823,400.04元，2023年度使用61,164,306.58元，账户余额940,020,607.87元[2] - 募集资金总额为13.82亿元，本年度投入6116.43万元，已累计投入4.76亿元[23] - 变更用途的募集资金总额为2.59亿元，变更用途的募集资金总额比例为18.77%[23] 资金管理与收益 - 2023年8月28日，公司同意用不超9.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[11] - 2023年9月4 - 8日，公司在多家银行买协定存款，利率1.35% - 1.55%，收益共1212.41万元[11] - 截至2023年12月31日，公司协定存款金额共93,702.06万元[12] 项目投资情况 - 骨科植入产品扩产项目承诺投资10.62亿元，调整后7.80亿元，本年度投入649.18万元，累计投入1.28亿元，进度16.41%[23] - 研发中心建设项目承诺投资3.01亿元，调整后3.80亿元，本年度投入5462.04万元，累计投入1.20亿元，进度31.65%[23] - 营销网络建设项目承诺投资5.18亿元，调整后4783.64万元，本年度投入0元，累计投入4783.64万元，进度100%[23] - 永久补充流动资金承诺投资0元，调整后1.80亿元，本年度投入5.21万元，累计投入1.80亿元，进度100.03%[23] 项目相关调整 - 营销网络建设项目结项后，7962.55万元用于研发中心建设项目，1.80亿元永久性补充流动资金[24] - 骨科植入产品扩产项目未达进度因骨科耗材集采政策影响产能分配[24] - 研发中心建设项目未达进度因建设主体和具体项目增加[24] - 研发中心建设项目预计2024年12月达到预定可使用状态[1] - 2022年10月28日公司审议通过部分募投项目变更以及延期事项[1]

利润分配 - 公司2023年度利润分配预案提交2023年年度股东大会审议[2] - 公司拟2024年度中期分红，相关议案提交2023年年度股东大会审议[2][3] 业绩与报告 - 独立董事同意山东威高新生医疗器械有限公司2023年度业绩承诺实现说明[3][4] - 独立董事同意公司《2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》[4] - 独立董事同意公司内部控制评价报告事项[5] 关联交易与薪酬 - 2024年度预计日常关联交易议案提交2023年年度股东大会审议[6] - 独立董事同意公司2024年度董事、高级管理人员薪酬事项[7] 审计与规划 - 公司拟续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构[7] - 独立董事同意公司未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划事项[7][8]

山东威高骨科材料股份有限公司 2023 年度财务决算报告 山东威高骨科材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》和 《公司章程》等的有关规定，已完成 2023 年度财务决算工作，现将有关情况报告如 下： 一、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 （二）主要财务指标 | 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 减(%) | | | 基本每股收益（元／股） | 0.28 | 1.50 | | -81.33 | | 稀释每股收益（元／股） | 0.28 | 1.50 | | -81.33 | | 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.27 | 1.47 | | -81.63 | | 加权平均净资产收益率（%） | 2.81 | 12.58 | 减少 9.77 | 个百分点 | | 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.71 | 12.34 | 减少 9.63 | 个百分点 | | 研发投入占营业收入的比例（%） | 10.14 | 5.72 | 增加 ...