募集资金情况 - 公司获准发行3334万股，发行价22.50元/股，募集资金总额75015.00万元，净额65917.80万元，2021年11月到账[1] - 截至2024年12月31日，已支付发行费用9097.20万元，累计使用62184.14万元[5] - 截至2024年12月31日，利息收入净额2429.76万元，专户余额6163.42万元[5] 项目投入情况 - 医用内窥镜生产基地建设项目承诺投资37500.00万元，累计投入24674.58万元，进度65.80%，延期至2026年[32][33] - 研发中心建设项目承诺投资10000.00万元，累计投入10257.64万元，进度102.58%，已完成[32] - 营销网络建设项目承诺投资4500.00万元，累计投入4618.40万元，进度102.63%，2024年1月结项[32][33] - 补充流动资金承诺投资12000.00万元，累计投入12000.00万元，进度100.00%[32] 资金使用决策 - 2023年12月21日，同意使用不超30000万元闲置资金现金管理，期限12个月[15][16][32] - 2024年12月20日，同意使用不超15000万元闲置资金现金管理，期限12个月[33] - 2024年使用575万元超募资金永久补充流动资金[19][33] - 公司将58.52万元节余募集资金永久补充流动资金[21] 其他情况 - 2024年度募投项目无先期投入及置换情况[13] - 2024年度未用闲置募集资金暂时补充流动资金[14] - 截至2024年12月31日，闲置资金现金管理余额10000万元[17] - 截至2024年12月31日，无超募资金用于在建及新项目情况[20] - 2024年度无变更募集资金投资项目情况[24] - 募集资金使用及披露无重大违规情形[25] - 会计师事务所和保荐机构认为2024年度募集资金存放与使用合规[26][28] - 营销网络建设项目内部投资结构与招股说明书有差异，2024年审议确认[33]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入74,954.95万元，2023年为67,808.07万元[9] - 2024年度营业收入扣除项目合计200.45万元，2023年为96.23万元[9] - 2024年度营业收入扣除后金额74,754.50万元，2023年为67,711.84万元[9] 审计情况 - 容诚会计师事务所2025年4月8日出具2024年度财务报表无保留意见审计报告[4] - 事务所认为2024年度营业收入扣除情况表编制合规，反映公允[5]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为74,954.95万元[8] - 2024年末货币资金较2023年末增长9.26%[24] - 2024年末交易性金融资产较2023年末下降61.99%[24] - 2024年末应收账款较2023年末增长41.49%[24] - 2024年末存货较2023年末增长15.11%[24] - 2024年末流动负债较2023年末增长99.04%[24] - 2024年末非流动负债较2023年末增长47.99%[24] - 2024年末负债合计较2023年末增长84.26%[24] - 2024年末股本较2023年末增长0.41%[24] - 2024年末归属于母公司所有者权益较2023年末下降1.01%[24] - 2024年末资产总计较2023年末增长9.63%[24] - 2024年度营业总收入较2023年度增长约10.54%[26] - 2024年度营业总成本较2023年度增长约17.68%[26] - 2024年度净利润较2023年度下降约66.56%[26] - 2024年度基本每股收益0.16元/股，2023年度为0.43元/股[26] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金较2023年增长约0.57%[27] - 2024年购买商品、接受劳务支付的现金较2023年增长约33.42%[27] - 2024年末现金及现金等价物余额较2023年末增长约2.31%[27] - 2024年综合收益总额为7,937,221.35元[28] - 2024年所有者投入和减少资本共9,995,489.2元[28] - 2024年利润分配中向所有者分配为40,376,175元[28] - 2024年营业收入较2023年增长14.12%[33] - 2024年营业成本较2023年增长24.63%[33] - 2024年净利润较2023年下降60.30%[33] - 2024年末流动资产合计较2023年末增长0.95%[31] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长30.23%[31] - 2024年末流动负债合计较2023年末增长146.44%[31] - 2024年末非流动负债合计较2023年末增长54.46%[31] - 2024年末负债合计较2023年末增长117.09%[31] - 2024年末所有者权益合计较2023年末下降0.25%[31] - 2024年末资产总计较2023年末增长12.73%[31] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金同比增长3.7%[34] - 2024年经营活动现金流入小计同比下降5.2%[34] - 2024年经营活动现金流出小计同比增长26.1%[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比下降204.1%[34] - 2024年投资活动现金流入小计同比下降17.9%[34] - 2024年投资活动现金流出小计同比下降40.3%[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额同比增长162.2%[34] - 2024年筹资活动现金流入小计同比增长666.7%[34] - 2024年筹资活动现金流出小计同比增长913.8%[34] - 2024年现金及现金等价物净增加额同比增长15.7%[34] 公司概况 - 公司主营内窥镜系统设备及内窥镜诊疗手术耗材的研发、生产和销售[8] 审计相关 - 审计认为公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 将收入确认和商誉减值识别为关键审计事项[8][11] 资本变更 - 2024年1月向8名激励对象定向发行7.8万股，注册资本变更为13403.3万元[41] - 2024年5月向55名激励对象定向发行55.425万股，注册资本变更为13458.725万元[41] 会计政策 - 公司存货发出采用加权平均法计价[142] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[144]

公司治理 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会[5] - 董事会审计委员会召开4次会议，独立董事专门会议召开1次[6] - 周瑔不再担任公司董事，陈鹏当选董事[17] - 审计委员会成员由周瑔调整为吕超[17] 信息披露 - 2024年披露多份报告，含年报、季报等[13] 关联交易与承诺 - 报告期内关联交易依市场公允价，无损害利益行为[10] - 公司及相关方未变更或豁免承诺[11] 审计与财务 - 续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[15] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[16] - 无因会计准则变更以外原因作会计政策变更[16] 激励计划 - 2024年4月8日审议通过作废部分限制性股票激励计划股票[18] - 本年度股权激励计划有序进行[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建设性意见[19]

会议召开 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事廖洪恩均出席[5] - 2024年董事会提名委员会和独立董事专门会议各召开1次，廖洪恩出席[5] 审计与报告 - 2024年继续聘请容诚会计师事务所担任审计机构[14] - 2024年披露多份报告，含年报、季报等[13] 公司运营 - 2024年公司及相关方未变更或豁免承诺[11] - 2024年未发生收购情况[12] - 2024年关联交易价格公允，无损害利益行为[10] 人事变动 - 报告期因股东减持退出调整董事会成员，周瑔离任，陈鹏当选，审计委员会成员调整为吕超[17] 薪酬与激励 - 2024年董事、高管薪酬基于实际经营确定并按方案发放[17][18] - 2024年4月8日审议通过作废部分未归属股票及归属条件议案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责，为公司提建议维护股东权益[19]

公司治理 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事吕超出席情况良好[5] - 吕超担任多个委员会职务并出席相关会议[6] - 周瑔不再担任公司董事，陈鹏当选[17] 运营规范 - 2024年未发生收购，未变更或豁免承诺[11][12] - 按规定编制并披露多份报告[13] - 关联交易合规，无损害公司和股东利益行为[10] 制度与人事 - 建立完备内部控制制度[13][14] - 续聘容诚会计师事务所为审计机构[15] - 报告期无聘任或解聘财务负责人情形[16] 激励与计划 - 2024年4月审议通过作废部分限制性股票激励计划股票议案[19] - 本年度股权激励计划有序进行[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司和股东权益[20]

会议与履职 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事劳兰珺均出席[5] - 薪酬与考核委员会召开1次、审计委员会召开4次会议，劳兰珺均出席[5] - 2025年独立董事将继续履职提建议[20] 经营合规 - 2024年关联交易按市场公允价，无损公司和股东利益[10] - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[11] 信息披露与制度 - 按要求披露多份报告[13] - 建立完备内部控制制度[13] 人事与激励 - 报告期因股东减持等调整董事会成员[17] - 2024年4月8日审议通过激励计划相关议案[19]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3334.00万股，每股发行价22.50元，应募集75015.00万元，实际募集65917.80万元[1] - 2021年11月到账69139.73万元，截至2024年12月31日累计使用62184.14万元，专户余额6163.42万元[1][2] - 2024年投入募集资金16456.61万元，累计投入51550.62万元[34] 资金使用与管理 - 截至2024年12月31日，募投项目支出51550.62万元，闲置资金现金管理10000.00万元[5][20] - 2024年两次审议通过现金管理额度分别不超30000万元和15000万元[34][35] - 公司使用575万元超募资金、58.52万元节余资金永久补充流动资金[22][24] 项目进展 - 医用内窥镜生产基地建设项目投入进度65.80%，预定可使用日期延至2026年1月[34][35] - 研发中心建设项目投入进度102.58%，已完成[34] - 营销网络建设项目投入进度102.63%，2024年1月结项[34][35] 合规情况 - 容诚会计师事务所鉴证2024年度募集资金报告编制合规[29] - 中信证券核查2024年度募集资金存放和使用合规[30] - 2024年公司无变更募投项目、先期投入置换等违规情形[16][26]

业绩审计 - 审计公司于2025年4月8日对澳华内镜2024年财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金情况 - 2024年初控股股东等占用资金余额10,972.54元，年末510,972.54元[9] - 2024年初子公司占用资金余额58,290,000元，年末45,290,000元[9] - 2024年初其他关联资金占用余额45,290,000元，年末58,790,000元[9]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，容诚所合伙人212人，注册会计师1552人[2] - 容诚所承担394家上市公司2023年年报审计业务[3] - 容诚所对相同行业上市公司审计客户家数为282家[4] 收入情况 - 容诚所2023年度收入总额为287,224.60万元[3] - 容诚所2023年审计业务收入274,873.42万元[3] - 容诚所2023年证券期货业务收入149,856.80万元[3] - 容诚所2023年审计收费总额48,840.19万元[3] 处罚情况 - 容诚所近三年受监督管理措施14次等[5] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等[5] - 签字注册会计师秦啸近三年收行政监督管理措施1次[8] 其他 - 容诚所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[18] - 2023年9月容诚所就乐视网案在1%范围担责，案件二审中[18] - 公司认为容诚所近一年资质合规，可完成2024年年报审计[19]