审计相关决策 - 公司聘请立信为2024年度出具审计报告的会计师事务所[1] - 2024年6月相关会议审议通过变更拟聘任会计师事务所的议案[3][5] 审计工作沟通 - 2025年1月审计委员会与立信召开年度审计进场前沟通会议[5] - 2025年4月公司与立信开展2024年审计总结会议沟通[6] 审计结果与报告 - 2025年4月会议审议通过2024年年度报告等议案[6] - 审计委员会认为立信2024年度审计工作表现良好[8]

二、监事会会议审议情况 (一) 审议通过《关于<2024年年度报告（及摘要）>的议案》 监事会认为：公司严格按照各项法律法规及规章制度的要求规范运作，公司 2024年年度报告的编制和审议程序符合法律法规和《公司章程》的规定，公司2024 年年度报告及其摘要公允、全面、真实地反映了公司年度的财务状况和经营成果， 监事会保证公司2024年年度报告内容的真实性、准确性、完整性，所载资料不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 具体详见公司在2025年4月29日披露于上海证券交易所（以下简称"上交所"） 证券代码：688339 证券简称：亿华通 公告编号：2025-023 北京亿华通科技股份有限公司 第三届监事会第十八次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 北京亿华通科技股份有限公司（下称"公司"）第三届监事会第十八次会议 于2025年4月28日在公司会议室召开。会议应出席监事3名，实际出席监事3名， 符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等有关法律、法规 和《公司章 ...

北京亿华通科技股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZB10930 号 目录 | ⚫ | 鉴证报告 | 第 | 页 | 1 | - | 2 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | ⚫ | 专项报告 | 第 | 页 | 1 | - | 7 | 关于北京亿华通科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025 ]第ZB10930号 北京亿华通科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京亿华通科技股份有限公司（以下简 称"贵公司"） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所 上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资 ...

关于北京亿华通科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：北京亿华通科技股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：+86（010）62796418-821 目录 ● 专项报告 第 1 -2 页 第 1 -2 页 汇总表 . 立信会计师事务所(特殊普通合伙) O CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LI 关于北京亿华通科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZB10929 号 北京亿华通科技股份有限公司全体股东: 我们审计了北京亿华通科技股份有限公司(以下简称"贵公 司")2024年度的财务报表,包括 2024年12月31日的合并及母公司 资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2025 年 4 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZB10928 号 的无保留意见审计报告。 贵公司管理层根据 ...

国泰海通证券股份有限公司 关于北京亿华通科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为北京 亿华通科技股份有限公司（以下简称"亿华通"或"公司"）的持续督导机构，持续 督导期已于 2023 年 12 月 31 日届满。鉴于亿华通首次公开发行及以简易程序向 特定对象发行募集资金尚未使用完毕，保荐机构继续就公司剩余募集资金管理及 使用情况继续履行持续督导职责，并根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证 券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》等相关规定，对亿华通 2024 年度募集资金存放与使用情 况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行 A 股股票募集资金情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1447 号文《关于同意北京亿 华通科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人 民币普通股（A 股 ...

北京亿华通科技股份有限公司 营业收入扣除情况表专项报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZB10932 号 目录 | ⚫ | 鉴证报告 | 第 | 1 -2 | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | ⚫ | 营业收入扣除情况表 | 第 | 1 -2 | 页 | 关于北京亿华通科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025 ]第ZB10932号 北京亿华通科技股份有限公司全体股东： 我们审计了北京亿华通科技股份有限公司 (以下简称"贵公 司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4月 28日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZB10928 号的无保留 意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 贵公司2024年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情况 表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 贵公 ...

北京亿华通科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZB10931 号 目录 ⚫ 内部控制审计报告 第 1 -2 页 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了北京亿华通科技股份有限公司（以下简称亿华通） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是亿华通董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10931 号 北京亿华通科技股份有限公司全体股东： 中国注册会 ...

北京亿华通科技股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZB10928 号 北京亿华通科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-144 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10928 号 北京亿华通科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京亿华通科技股份有限公司（以下简称亿华通）财 务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为10,526,272.58元，同比下降19.92%[4] - 2025年第一季度营业总收入为10,526,272.58元，同比下降19.91%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-93,008,005.78元，亏损同比扩大[4] - 2025年第一季度净利润为-114,559,560.15元，同比扩大8.71%[19] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润为-93,008,005.78元，同比扩大1.98%[19] - 2025年第一季度基本每股收益为-0.40元/股，同比下降2.56%[20] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本为99,149,179.29元，同比下降15.32%[18] - 研发投入合计17,278,538.51元，同比下降47.61%，占营业收入比例降至164.15%[5][9] - 2025年第一季度研发费用为12,539,215.39元，同比下降46.41%[18] - 公司对研发投入大幅减少的解释是新研领域及方向的研究收缩[9] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-88,279,579.38元，现金流状况恶化[5] - 2025年第一季度经营活动现金流入为57,174,288.95元，同比下降36.08%[22] - 2025年第一季度经营活动现金流出为145,453,868.33元，同比下降14.09%[22] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-88,279,579.38元，同比扩大10.50%[22] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为26,143,899.52元，同比下降54.01%[22] - 投资活动现金流入小计为14,748,654.74元，同比减少2,606,273.98元[23] - 投资活动现金流出小计为5,388,564.21元，同比增加25,573,629.29元[23] - 投资活动产生的现金流量净额为9,360,090.53元，去年同期为-22,967,355.31元[23] - 取得借款收到的现金为19,070,000.00元，同比减少185,271,690.27元[23] - 筹资活动现金流入小计为19,070,000.00元，同比减少189,298,575.89元[23] - 偿还债务支付的现金为125,758,949.02元，同比增加76,646,909.69元[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为-113,142,351.27元，去年同期为92,109,964.38元[23] - 现金及现金等价物净增加额为-192,473,340.95元，去年同期为-10,231,328.35元[23] - 期末现金及现金等价物余额为526,919,632.70元，同比减少581,795,133.25元[23] - 2025年3月末货币资金为5.329亿元，较2024年末7.222亿元下降26.2%[15] 资产和负债 - 总资产4,505,389,738.70元，较上年度末减少5.72%[5] - 交易性金融资产7.183亿元，较上期末7.274亿元减少1.3%[15] - 应收账款15.177亿元，较上期末15.475亿元下降1.9%[15] - 短期借款6.478亿元，较上期末7.624亿元下降15.0%[16] - 应付账款6.439亿元，较上期末6.696亿元减少3.8%[16] - 归属于母公司股东权益24.684亿元，较上期末25.610亿元下降3.6%[17] - 未分配利润亏损10.373亿元，较上期9.443亿元亏损扩大9.8%[17] - 少数股东权益2.608亿元，较上期末2.823亿元减少7.6%[17] 股东和股权结构 - 普通股股东总数14,253户，前两大股东持股比例分别为15.73%和15.48%[11] - 东旭光电科技股份有限公司持有3.04%股份，其中7,035,901股处于冻结状态[11] - HKSCC NOMINEES LIMITED持有35,859,552股境外上市外资股，占无限售流通股首位[12] 其他财务指标 - 加权平均净资产收益率为-3.70%，同比下降0.66个百分点[5] - 非经常性损益项目中政府补助为6,026,768.85元[7] 公司战略和投资 - 公司拟收购旭阳氢能100%股权，配套融资不超过交易价格的100%且发行股份不超过总股本30%[13]

收入和利润（同比环比） - 公司2024年度营业收入为36,667.14万元[3] - 2023年公司营业收入为80,070.19万元，同比下降54.21%[23] - 2024年实现营业收入36,667.14万元，同比减少54.21%[37] - 公司营业收入同比下降54.21%至3.6667亿元，主要因燃料电池系统销量大幅下滑[91][92] - 归属于母公司所有者的净利润为-45,643.29万元，亏损同比增加21,322.92万元[3][4] - 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-54,275.70万元[3] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-24,320.37万元，亏损同比扩大[23] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-30,113.28万元，亏损同比扩大[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-45,643.29万元，同比亏损增加21,322.92万元[37] - 报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-54,275.70万元[75] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润为-45,643.29万元，亏损同比增加21,322.92万元[76] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降41.88%至3.2095亿元，与销量下滑趋势一致[91][92] - 财务费用同比激增112.35%至198万元，主因借款利息增加及汇兑收益减少[91][92] - 燃料电池系统材料费用同比下降55.38%至1.7亿元，占总成本比例70.80%[100] - 氢燃料行业整体材料费用同比下降48.21%至2.19亿元，占总成本比例68.51%[100] - 零部件材料费用同比增长11.37%至2841万元，占总成本比例97.39%[100][101] - 研发费用同比下降31.15%至9701万元，主要因优化研发结构减少投入[110][112] 各条业务线表现 - 燃料电池系统销量742套，同比减少60.95%[37] - 燃料电池系统销量同比下滑60.95%至742台，导致该业务收入下降61.94%[91][96][97] - 燃料电池系统本期毛利率为11.70%，较上年减少21.19个百分点[80] - 公司主营产品燃料电池系统本期毛利率为11.70%，较上年减少21.19个百分点[80] - 燃料电池系统毛利率同比下降21.19个百分点至11.70%，受售价下降和成本降幅趋缓双重影响[95][96] - 公司产品应用场景拓展至冷链运输、环卫及重卡等多场景[38] - 公司产品主要应用于客车、物流车及重卡等商用车型，与陕汽集团、宇通客车等主流商用车企业合作[40] 各地区表现 - 境内主营业务收入占比97.43%，但毛利率同比下降19.74个百分点至11.18%[95][96] - 公司燃料电池系统已在北京、张家口、上海等城市投入运营[38][40] - 燃料电池车辆已在北京、上海等6个城市投入商业化示范运营[71] - 公司成立广西亿华通氢能科技子公司，深化华南及东盟区域市场布局[39] 管理层讨论和指引 - 燃料电池行业处于产业化初期，市场规模较小，公司毛利率下降[4] - 公司全面推行精细化管理以降低单位产品成本[4] - 公司试图介入上游氢源环节以实现产业链协同运作[4] - 公司计划通过产业链上下游延伸整合，切入"制-储-运-加-研-用"产业端[146] - 2025年公司将继续以市场为导向，重点优化低温启动性能、提升产品可靠性及耐久性等核心技术指标[148] 研发投入与成果 - 2024年研发投入占营业收入的比例为37.99%，较上年同期增加16.68个百分点[24] - 公司2024年度研发投入总额为139,307,256.11元，较上年减少18.37%[59] - 费用化研发投入为97,013,572.48元，同比下降31.15%[59] - 资本化研发投入为42,293,683.63元，同比增加42.12%[59] - 研发投入总额占营业收入比例为37.99%，较上年增加16.68个百分点[59] - 研发投入资本化比重为30.36%，较上年增加12.92个百分点[59] - 公司2024年新增知识产权126个，其中发明专利55个，实用新型专利57个[57] - 累计获得发明专利314个，实用新型专利791个[57] - 公司发布新一代300kW氢燃料电池发动机（M30+）[57] - 公司获评"2024年度国家知识产权优势企业"称号[57] - 公司核心技术包括电-电混合动力系统匹配与控制技术等9项，报告期内未发生变化[54] - 完成240kW大功率燃料电池系统开发，性能测试达到国际先进水平[65] - 开发出1.1mm超薄柔性石墨双极板，电堆体积功率密度提升[65] - 研发投入金额为6,542.77万元[65] 现金流与营运资金 - 公司经营性现金流持续为负，应收账款和存货占用大量营运资金[5] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为-56,063.82万元，现金流状况恶化[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-1,862.38万元，同比增加54,201.43万元[37] - 经营活动现金流净额改善5.4201亿元，因回款金额同比增加68.20%[93] - 经营活动现金流净额改善5.42亿元，客户回款金额同比增长68.20%[114] - 筹资活动现金流净额同比下降87.32%，因上年同期港股上市募集资金到位[95] - 筹资活动现金流净额同比下降87.32%，主要因上年同期上市募集资金影响[114] - 公司经营性现金流持续为负，主要因应收账款和存货规模占用大量营运资金[85] - 应收账款余额为219,558.09万元[85] 信用与减值损失 - 公司计提应收款项的预期信用风险损失增加，降低营业利润[4] - 2024年计提信用减值损失2.01亿元，同比增加102.2%[25] - 信用减值损失同比扩大102.19%至-2.0114亿元，因公司计提更多应收账款坏账准备[91][92] - 信用减值损失增加1.02亿元，因对应收账款计提坏账准备[112] 非经常性损益与投资收益 - 2024年非经常性损益合计86,324,137.95元，较上年同期增加[31] - 2024年交易性金融资产公允价值变动对当期利润影响为18,626,661.29元[33] - 其他收益同比增长108.28%至5177万元，主要来自政府补助增加[91][92] - 公司其他收益同比增长108.28%至51,772,241.34元，主要因政府补助增加[116][117] - 投资收益由上年同期亏损34,186,331.54元转为盈利6,148,454.03元，主要系转让子公司股权收益[116][117] - 公允价值变动收益同比下降39.72%至19,923,161.29元，因理财收益下降[116][118] 客户与供应商集中度 - 前五名客户销售额占比达82.99%，其中关联方销售额占比3.99%[103][105] - 前五名供应商采购额占比66.35%，其中关联方采购额占比41.36%[107][111] - 公司客户集中度较高，主要依赖头部整车厂商[79] 资产与负债变动 - 合同负债同比激增869.93%至62,510,456.52元，占总资产比例从0.13%升至1.31%，反映新项目订单流入[119][122] - 其他应付款同比飙升743.19%至158,033,221.89元，主要因收到需转付的项目补贴款[119][123] - 开发支出同比增长39.74%至49,754,133.69元，占总资产比例从0.72%升至1.04%，因新增资本化课题投入[119][121] - 递延所得税负债同比减少91%至2,987,008.30元，因采用净额法核算[119][124] - 交易性金融资产期末余额增长5.37%至727,426,376.60元，本期新增购买18,469,360.00元[135] - 股本同比增长40%至231,652,081.00元，因实施资本公积转增股本[119][125] 研发人员与薪酬 - 公司研发人员数量从346人减少至156人，降幅54.91%[67] - 研发人员薪酬合计为8,347.90万元，与上期基本持平[67] - 研发人员平均薪酬从25.17万元提升至33.26万元，增幅32.14%[67] - 研发人员中博士21人、硕士77人，高学历占比62.82%[67] - 公司研发人员为156人，占员工总数的22.03%，其中硕士以上学历占比60%以上[74] 公司治理与股东变动 - 董事长张国强持股从26,031,764股增至36,444,469股，增幅10,412,705股（40%）[168] - 执行董事宋海英持股从1,864,831股增至2,381,163股，增幅516,332股（27.7%）[168] - 执行董事戴东哲持股从290,951股增至323,331股，增幅32,380股（11.1%）[168] - 监事会主席张禾持股从3,920,000股增至4,118,000股，增幅198,000股（5.1%）[168] - 副总经理于民持股从447,630股增至508,690股，增幅61,060股（13.6%）[169] - 董事会秘书康智持股从308,414股减至67,780股，减持240,634股（78%）[169] - 核心技术人员方川持股从28,011股增至39,215股，增幅11,204股（40%）[169] - 公司董事、监事及高管合计持股从32,891,601股增至43,882,648股，增幅10,991,047股（33.4%）[169] - 董事长张国强2023年税前报酬总额为117.6万元[168] - 核心技术人员李飞强2023年税前报酬总额为120.89万元[169] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为814.55万元[177] - 报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计为384.57万元[177] 行业与市场数据 - 2024年全国燃料电池汽车销量5405辆，保有量约28000辆[39][48] - 截至2024年底全国共发布1167款燃料电池汽车整车公告，其中搭载公司燃料电池系统的整车公告163款，占比14%[39][49] - 中国汽车工程学会预测到2035年我国燃料电池汽车保有量将达到100万辆左右[50]