人员数据 - 截至2023年末合伙人数量为270人[1] - 截至2023年末注册会计师人数为1471人，签署过证券服务业务审计报告的为1141人[1] 业绩数据 - 2022年度收入总额332731.85万元，审计业务收入307355.10万元，证券业务收入138862.04万元[1] - 2022年度上市公司审计客户488家，收费总额61034.29万元[2][3] - 2022年度同行业上市公司审计客户27家[4] 审计情况 - 大华对公司2023年度财报和内控出具标准无保留意见报告[6] 报告日期 - 报告日期为2024年4月27日[8]

北京亿华通科技股份有限公司 2023 年度独立非执行董事述职报告 作为北京亿华通科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）的独 立非执行董事，2023 年度任职期间，本人严格按照《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司 治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律规定、规范性文件以及《北京 亿华通科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《北京亿华通科 技股份有限公司独立非执行董事工作制度》（以下简称"《独立非执行董事工作 制度》"）等有关规定和要求，忠实、勤勉、尽责地履行独立非执行董事职责和 义务，审慎地行使公司和股东所赋予的权利，切实发挥独立非执行董事的作用， 有效维护了公司整体利益以及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2023 年度履行独立非执行董事职责情况汇报如下： 一、独立非执行董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 李志杰，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国人民大学财务与 金融专业博士。2008 年 10 月至 2011 年 12 月就职于中国电信（香港）国际有限 公司，任董事、副总经理 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比97.12%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比96.39%[8] 未来展望 - 2024年公司强化内控意识，修订制度流程[19] 其他新策略 - 2023年公司完善内部控制制度[19]

会计政策变更 - 公司按2024年1月1日起施行的《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[4] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定，变更后执行《准则解释第17号》[6][7] - 变更无需提交董事会和股东大会审议，不影响财务等状况[4][8]

作为北京亿华通科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）的 独立非执行董事，2023 年度任职期间，本人严格按照《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公 司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律规定、规范性文件以及 《北京亿华通科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《北京 亿华通科技股份有限公司独立非执行董事工作制度》（以下简称"《独立非执 行董事工作制度》"）等有关规定和要求，忠实、勤勉、尽责地履行独立非执 行董事职责和义务，审慎地行使公司和股东所赋予的权利，切实发挥独立非执 行董事的作用，有效维护了公司整体利益以及全体股东尤其是中小股东的合法 权益。现将本人 2023 年度履行独立非执行董事职责情况汇报如下： 北京亿华通科技股份有限公司 2023 年度独立非执行董事述职报告 一、 独立非执行董事基本情况 (一) 个人工作履历、专业背景以及兼职情况 陈素权，1979 年出生，中国香港人士，2001 年 11 月取得香港理工大学会 计学学士学位，2005 年 4 月获香港会计师公会认证为执业会计师。2001 年 6 月 至 2003 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入800,701,885.77元，较2022年增长8.48%[6][24] - 2023年公司净利润为 -300,077,038.04元，亏损较2022年扩大53.79%[24] - 2023年末公司资产总计49.4572077624亿美元，较2022年末增长30.70%[20] - 2023年末负债合计15.3857792724亿美元，较2022年末增长47.93%[22] - 2023年末股东权益合计34.0714284900亿美元，较2022年末增长24.17%[22] 研发情况 - 2023年度公司研发费用为140,907,189.33元[11] - 2023年末公司开发支出余额为35,604,953.79元[11] 市场扩张和并购 - 2023年公司纳入合并范围的子公司共24户，较上期增加10户，减少1户[52] 财务指标 - 2023年末应收账款账面余额为2,075,750,677.89元[8] - 2023年末应收账款坏账准备为453,785,205.36元[8] - 2023年末应收账款账面价值为1,621,965,472.53元[8] - 2023年末流动资产合计33.4103608657亿美元，较2022年末增长47.77%[20] - 2023年末非流动资产合计16.0468468967亿美元，较2022年末增长5.36%[20] - 2023年末流动负债合计13.2211224794亿美元，较2022年末增长59.48%[22] - 2023年末非流动负债合计2.1646567930亿美元，较2022年末增长2.56%[22] - 2023年末股本为1.65465772亿美元，较2022年末增长65.65%[22] - 2023年末资本公积为32.3692611873亿美元，较2022年末增长35.27%[22] - 2023年末未分配利润为 - 4.8785670418亿美元，亏损较2022年末扩大99.39%[22] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -1.48元，2022年为 -1.19元[24] - 2023年经营活动现金流入小计292,805,246.29元，较2022年下降38.44%[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -560,638,150.79元，亏损较2022年扩大68.81%[26] - 2023年投资活动现金流入小计72,455,890.25元，较2022年下降93.00%[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -754,636,153.44元，亏损较2022年扩大20799.67%[26] - 2023年筹资活动现金流入小计1,634,689,030.51元，较2022年增长276.32%[26] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为1,276,801,074.12元，较2022年增长765.30%[26] - 2023年现金及现金等价物净增加额为 -24,763,975.13元，亏损较2022年缩小86.84%[26] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计确定关键审计事项为收入确认、应收账款信用减值、研发费用[6] 会计政策 - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量[65] - 非同一控制下企业合并对价付出资产等按公允价值计量，差额计入当期损益[67] - 公司合并财务报表合并范围以控制为基础确定，子公司均纳入[70] - 金融资产分为三类，初始按公允价值计量，后续计量取决于分类[82] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[88] - 存货发出时，专门用于单项业务按个别计价法确认，非专门用于单项业务按加权平均法确认[114] - 公司能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[123] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[124] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5%，年折旧率3.17 - 4.75%[143] - 专用设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[143] - 电子设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[143] - 运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[143] - 办公设备及其他折旧年限5年，年折旧率20.00%[143] - 符合资本化条件的资产购建或生产中非正常中断且连续超过3个月，借款费用暂停资本化[152] - 专门借款利息费用（扣除相关收益）及辅助费用在符合条件资产达到预定状态前资本化[153] - 使用寿命有限的无形资产中，软件和其他预计寿命为3 - 10年，土地使用权为40 - 50年，专利权/非专利技术和著作权为10年[160] - 内部研究开发项目研究阶段支出发生时计入当期损益[163] - 开发阶段支出同时满足五项条件时确认为无形资产，不满足则计入当期损益[164] - 公司在资产负债表日检查长期资产减值迹象，可收回金额低于账面价值时计提减值准备且不得转回[166] - 公司将已收或应收客户对价而应转让商品的义务确认为合同负债[169] - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债并计入相关资产成本和费用[170] - 公司股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[176] - 公司收入主要来源于销售商品收入和技术服务收入[182] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，满足条件的在某一时段内按履约进度确认[182][183] - 按名义金额计量的政府补助为人民币1元[191] - 短期租赁指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁[200]

2023年情况 - 召开7次董事会和2次股东大会，独董刘小诗参会并赞成议案[4][5] - 刘小诗参加提名和薪酬考核委员会会议无缺席[6] - 关联交易审议合规，未损害公司及股东利益[11] - 未变更或豁免承诺，未被收购[12][13] - 财务信息真实准确，续聘审计机构[14][15] - 未聘任或解聘财务负责人[17] - 无会计政策变更及股权激励计划变更[18][20] 2024年展望 - 独董加强沟通，关注重大事项[22] - 独董加强学习，提建设性意见[22] - 独董为决策提供参考，维护公司和股东利益[22]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润为-24320.37万元，母公司净利润为-7861.99万元[3] 利润分配 - 2023年度不派发现金红利，不送红股[2][3] - 以资本公积向全体股东每10股转增4股[2][4] 股本情况 - 截至2024年3月31日，公司总股本165465772股，拟合计转增66186309股[4] - 转增完成后，公司总股本增至231652081股[4] 方案审议 - 2024年4月26日董事会、监事会审议通过方案，尚需提交2023年年度股东大会审议[2][4][6][7][8][9]

经核查独立非执行董事刘小诗先生、纪雪洪先生、陈素权先生、李志杰先 生及前述独立非执行董事的直系亲属和主要社会关系人员的任职经历以及独立 非执行董事签署的相关自查文件，上述独立非执行董事不存在《上市公司独立 董事管理办法》第六条不得担任独立非执行董事的情形，在担任公司独立非执 行董事期间，独立非执行董事已严格遵守中国证监会和上海证券交易所的相关 规定，确保有足够的时间和精力勤勉尽责地履行职责，作出独立判断时不受公 司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。公 司独立非执行董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》中对独立非执行董事独立性的相关要求。 北京亿华通科技股份有限公司董事会 2024 年 4 月 27 北京亿华通科技股份有限公司董事会 2023 年度关于独立非执行董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等要求，北京亿华通科技股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会，就公司在任独立非执行董事刘小诗先生、纪雪洪先生、陈素 权先生、李志杰先生的独立 ...

会议情况 - 2023年召开7次董事会和2次股东大会，独立董事均参与[4] - 独立董事参加6次审计委员会等会议[7] 公司决策 - 续聘大华会计师事务所为审计机构[17] 合规情况 - 关联交易审议程序合规，未损害股东利益[12] - 未变更或豁免承诺，未被收购等[13][14] 未来展望 - 2024年加强与相关人员沟通，关注重大事项[22] - 2024年为公司发展提供建设性意见[22]