文章核心观点 公司2024年度利润分配方案为不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本，该方案尚需提交公司股东大会审议，此决策是综合考虑公司战略发展、经营状况和资金需求等因素，旨在增强公司抵御风险能力，促进持续健康发展，维护股东长远利益 [1][2][4] 利润分配方案内容 具体内容 - 截至2024年12月31日，母公司未分配利润为5,576,543.07元，经董事会决议，公司2024年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本，该方案尚需提交公司股东大会审议 [1][2][4] 是否触及其他风险警示情形 - 公司于2022年8月31日在上海证券交易所科创板上市，上市未满三个完整会计年度，不适用相关规则，未触及其他风险警示情形 [2] 本年度现金分红比例低于30%的情况说明 - 2024年度公司实现归属于上市公司股东的净利润52,070,362.33元，符合“上市时未盈利公司首次实现盈利”情形，近两年研发投入占公司营业收入比例为29.7225%，占累计营业收入比例在15%以上，为增强公司抵御风险能力等，决定不进行利润分配，留存利润用于公司发展以更好回报股东 [2][3] 最近连续两个会计年度交易性金融资产等科目金额合计占总资产的50%以上但分红比例低于50%的情况说明 现金分红比例确定的依据 - 综合考虑行业特点、发展阶段、经营状况和未来资金需求，以及未来现金分红比例稳定性，公司决定将留存未分配利润用于研发投入、营销网络建设等，为长远发展战略提供保障 [3][4] 未来增强投资者回报的规划 - 公司在《公司章程》中制定了现金分红政策，未来将按相关规定制定有利于长远发展和可持续性的利润分配政策 [4] 公司履行的决策程序 董事会审议和表决情况 - 2025年3月26日公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于2024年度利润分配预案的议案》，董事会一致同意2024年度不派发现金红利等，该议案尚需提交公司股东大会审议 [4] 独立董事专门会议审议情况 - 公司第三届董事会独立董事第三次专门会议审议通过该议案，全体独立董事认为方案符合公司实际和法规要求，不存在损害股东利益情形，一致同意并提交董事会审议 [5] 监事会意见 - 2025年3月26日公司第三届监事会第十四次会议审议通过该议案，监事会认为方案考虑多种因素，有利于公司发展，不存在损害中小股东利益情形 [5]

证券代码：688351 证券简称：微电生理 公告编号：2025-006 上海微创电生理医疗科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证 券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关规定，上海微创电 生理医疗科技股份有限公司（以下简称"本公司"、"公司"）就 2024 年度募集资 金存放与使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意上海微创电生理医疗科技股 份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1587 号），公司向 社会公开发行人民币普通股（A 股）7,060 万股，发行价格为 16.51 元/股，募集 资金总额为人民币 116,560. ...

上海微创电生理医疗科技股份有限公司 2025 年 3 月 26 日 在执行审计工作的过程中，立信会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事 务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、 风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等问题， 与公司董事会审计委员会、独立董事以及公司管理层进行了沟通。 经审查，公司认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在执业过程中坚持独 立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审 计机构应尽的职责。 上海微创电生理医疗科技股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及公司《审计委员会工作 细则》的有关规定，现将上海微创电生理医疗科技股份有限公司（以下简称"公 司"）2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告汇报如下： 按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 202 ...

| 报告编制说明 | | 1 | | --- | --- | --- | | 01 | 关于微电生理 | 3 | | 02 | ESG 治理 | 4 | | --- | --- | --- | | | ESG 理念 | 4 | | | ESG 治理架构 | 4 | | 03 议题重要性评估 | 5 | | --- | --- | | 双重重要性分析 | 5 | | 尽职调查、利益相关方沟通 | 5 | | 议题重要性分析结论 | 6 | | 4 | 绿色发展 环境优先 | 8 | | --- | --- | --- | | | 环境合规管理 | 8 | | | 能源利用 | 12 | | | 资源利用与循环经济 | 13 | | | 污染物排放 | 14 | | | 废弃物处理 | 16 | | | 应对气候变化 | 17 | | SG 数据表及附注 | 44 | | --- | --- | | 标索引表 | 52 | | 05 | 科研探索 创新发展 | 19 | | --- | --- | --- | | | 创新驱动 | 19 | | | 临床试验伦理 | 22 | | 6 卓越品质 精益求精 | 23 ...

会议信息 - 第三届监事会第十四次会议于2025年3月26日召开，3名监事均出席[2] 议案表决 - 《关于<2024年度监事会工作报告>》等5项议案表决赞成，需提交股东大会审议[3][6][12][18][21] - 《关于<2024年度内部控制评价报告>》等2项议案表决赞成[10][15] - 《关于监事2024年度薪酬奖金及2025年薪酬方案》等2项议案监事回避，直提交股东大会[24][26]

业绩总结 - 2024年公司净利润52,070,362.33元[7] - 近两年研发投入占营收比例29.7225%[7] - 研发投入占累计营收比例超15%[7] 利润分配 - 2024年不派现、不送股、不转增[2] - 拟分配现金红利0元，低于净利润50%[10] 财务数据 - 截至2024年末母公司未分配利润5,576,543.07元[3] - 近两年度交易性金融资产等占总资产比例57.53%、58.51%[9] 决策审议 - 2025年3月26日董事会、监事会审议通过利润分配预案[12][14] - 独立董事第三次专门会议审议通过利润分配预案[13]

业绩总结 - 2025年度日常关联交易预计金额为6783万元[1] - 2024年度日常关联交易预计金额3690万元，实际发生金额1649.65万元[6] 关联交易数据 - 向MicroPort Cardiac Rhythm B.V.及其控制公司销售商品2025年预计2310万元，占比4.85%，2024年实际1072.99万元，占比2.60%[2] - 向上海商阳医疗科技有限公司销售商品2025年预计1700万元，占比3.57%，2024年实际90.67万元，占比0.22%[4] - 接受微创医疗控制公司提供劳务2025年预计618万元，占比13.49%，2024年实际205.23万元，占比5.09%[4] - 接受上海远心医疗科技有限公司提供劳务2025年预计100万元，占比2.18%，2024年实际3.61万元，占比0.09%[4] - 向上海商阳医疗科技有限公司购买商品2025年预计2000万元，占比10.56%[4] - 承租微创医疗控制公司房屋2025年预计15万元，占比3.02%，2024年实际237.54万元，占比25.04%[4] 关联公司情况 - Sorin CRM SAS注册资本12327766.45欧元，MicroPort Cardiac Rhythm B.V.持股100%[8] - Microport CRM USA Inc.注册资本1000股普通股，MicroPort Cardiac Rhythm B.V.持股100%[9][10] - MicroPort Cardiac Rhythm B.V.注册资本13333欧元，2017年11月16日成立，主要股东持股100%[11] - 上海商阳医疗科技有限公司注册资本1347.5631万元，上海擎申企业管理咨询中心（有限合伙）持股78.28%、微电生理持股15.00%等[12] - 2024年12月31日上海商阳医疗科技有限公司总资产7576.05万元，净资产6941.85万元，净利润 -1368.32万元[15] - 微创医疗注册资本50000美元，2006年7月14日成立，截至2024年6月30日，Otsuka Medical Devices Co.,Ltd.持有权益20.87%等[15] - 2024年1 - 6月微创医疗总资产3797249千美元，净资产1287953千美元，营业收入558702千美元，净利润 -106674千美元[17] - 上海远心医疗科技有限公司注册资本1375.00万元，上海鼎筠企业管理咨询中心（有限合伙）持股54.55%、微电生理持股36.36%等[17] - 2024年12月31日上海远心医疗科技有限公司总资产1134.48万元，净资产 -511.99万元，营业收入115.24万元，净利润 -459.40万元[19] 其他要点 - 公司本次预计日常关联交易遵循公允定价原则[20] - 预计事项经2024年年度股东大会审议通过后，公司与关联方将签合同或协议[21] - 公司与关联方交易满足业务需求，定价公允，符合公司和股东利益[22][23] - 关联方具备履约能力和行业影响力，公司主营不依赖关联方，不影响独立性[24] - 保荐人认为公司2025年度关联交易符合经营需要，未损害非关联股东利益，需提交股东大会审议[25] - 保荐人对公司2025年度日常关联交易预计事项无异议[25]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为413,166,800元，同比增长约25.51%[7][33] - 2024年度公司净利润52,070,362.33元，同比增长约815.36%[33] - 2024年末公司资产总计为1,893,682,970.18元，较上年年末增长约3.86%[24] - 2024年末公司负债合计为151,946,998.96元，较上年年末增长约9.94%[26] - 2024年末公司所有者权益合计为1,741,735,971.22元，较上年年末增长约3.36%[26] 研发相关 - 截至2024年12月31日，公司开发支出资本化余额为43,658,100元[9] - 2024年度公司开发支出资本化金额为23,071,500元[9] - 公司2024年末开发支出为30765476.44美元，较上年年末增长138.0%[29] 财务指标变化 - 2024年末公司应收账款为73,962,789.29元，较上年年末增长约34.56%[24] - 2024年末公司货币资金为269,109,754.97元，较上年年末增长约1.35%[24] - 2024年末公司交易性金融资产为1,089,389,613.93元，较上年年末增长约2.12%[24] 会计政策与核算 - 审计将营业收入确认和开发支出资本化确定为关键审计事项[7] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[126] - 研发阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[107][109] 税收政策 - 公司2024 - 2026年度通过高新技术企业复审，享受15%企业所得税税率[168] - 增值税税率为0%、6%、13%，城市维护建设税税率为5%[166]

目 录 上海微创电生理医疗科技股份 有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管实 合由具有技业许可的会计 页 次 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA10343 号 上海微创电生理医疗科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了上海微创电生理医疗科技股份有限公司(以下简 称微电生理）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是微电生理董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计 ...

会议决策 - 2024年召开6次董事会、2次股东大会，独立董事均出席[4] - 2024年独立董事参加2次薪酬与考核委员会会议，无缺席[5] - 2024年3月28日审议通过年度日常关联交易预计议案[10] - 2024年8月20日审议通过变更年度会计师事务所议案[16] - 2024年12月11日审议通过子公司购买资产暨关联交易议案[10] 信息披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告及内控评价报告[14] 人员与收购情况 - 报告期内董事、高管未变更[13] - 报告期内无变更或豁免承诺情形[11] - 报告期内无被收购情形[12] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情形[17]