业绩总结 - 2024年度营业收入为120,443.77万元[5] - 2024年净利润为2.07亿元，较上期1.47亿元增长40.54%[184] - 2024年末资产总计31.59亿元，较期初32.47亿元下降2.71%[18] - 2024年负债合计8.61亿元，较期初9.67亿元下降10.94%[21] - 2024年股东权益合计22.98亿元，较期初22.81亿元增长0.77%[21] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 2024年研发支出合计9116.60万元，较上期7238.04万元增长25.95%[186] 市场扩张和并购 - 2024年1月25日公司投资设立子公司南昌国科物业，注册资本100万元[186] 其他新策略 - 无 财务数据 - 截止2024年12月31日应收账款账面余额为641,130,607.19元[6] - 截止2024年12月31日应收账款坏账准备余额为85,145,258.34元[6] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 1.05亿元，上期为4.41亿元[184] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 5.04亿元，上期为14.92亿元[184] - 2024年递延收益期末余额为1.98亿元，本期新增补助金额50万元[190] - 2024年计入当期损益的政府补助合计3112.29万元，较上期2181.06万元增长42.70%[190] 关联交易 - 向关联企业A采购商品本期发生额25,541,537.32元，上期发生额21,696,683.93元[198] - 向关联企业A接收劳务（试验及研制费）本期发生额188,530.97元[198] - 向关联企业B接收劳务（试验费）本期发生额4,083,713.02元，上期发生额1,294,174.00元[198] - 公司向关联企业A销售产品收入35,605,505.31元，提供劳务试验收入314,504.71元[200] 子公司情况 - 江西先锋军工机械等5家子公司持股比例为100%，江西新明机械有限公司持股比例为86.25%[189] - 江西新明机械少数股东持股比例为13.75%，当期归属于少数股东的损益为780.50万元[189] - 江西新明机械2024年营业收入为2.24亿元，净利润为5676.35万元[189] 审计相关 - 审计认为公司2024年12月31日的合并及母公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将营业收入确认作为关键审计事项，因营业收入是利润关键指标且存在操纵风险[5] - 审计将应收账款坏账准备作为关键审计事项，因公司客户集中度高、期末应收账款余额大[6] 公司架构 - 母公司江西省军工控股集团有限公司注册地为江西省南昌市，注册资本100,000万元，对公司持股比例33.81%，表决权比例44.05%[196] - 南昌嘉晖投资管理中心（有限合伙）所持10.24%股权与江西省军工控股集团有限公司保持一致行动关系，协议有效期内江西省军工控股集团有限公司实际控制公司44.05%股权[197] 股本情况 - 2024年6月实施利润分配及转增股本，转增29031557股，完成后总股本为175701557股[55] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为17570.16万元[55] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物预计使用寿命为10 - 40年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为2.38 - 9.70%[89] - 机器设备预计使用寿命为5 - 15年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为6.33 - 19.40%[89] - 运输设备预计使用寿命为8 - 14年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为6.79 - 12.13%[89] - 其他设备预计使用寿命为4 - 10年，预计净残值率为3 - 5%，年折旧率为9.50 - 24.25%[91] - 土地使用权使用寿命为50年，按直线法摊销[94] 税务情况 - 公司增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%、5%、1%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%，企业所得税税率为25%、15%[111] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司及子公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[116]

融资情况 - 公司发行3667万股A股，发行价每股43.67元，募资16.013789亿元，净额14.4291336876亿元[1] 项目投资 - 统筹规划建设项目总投资80484.90万元，拟投募资32900.00万元[3] - 产品及技术研发投入总投资19600.00万元，拟投募资19600.00万元[4] - 补充流动资金及偿还项目银行贷款总投资22500.00万元，拟投募资22500.00万元[4] 投资结构调整 - 2025年3月24日，董事会、监事会通过调整部分募投项目内部投资结构议案[9][10] - 建筑工程费拟增3800.00万元，工艺设备购置及安装费拟减3700.00万元[7] - 工程建设其他费用拟减500.00万元，建设期利息拟增400.00万元[7]

授信与担保 - 公司及子公司2025年度拟申请不超20亿元综合授信额度[1] - 公司及六家子公司拟提供不超5亿元综合授信担保额度[2] - 董事会提请授权董事长提用不超10亿元综合授信额度[2] 子公司业绩 - 九江国科远大机电2024年末资产47405.74万元，负债30562.04万元，营收34214.04万元，净利润5261.16万元[4] - 江西星火军工工业2024年末资产51251.53万元，负债35108.26万元，营收29169.30万元，净利润5245.08万元[6] - 江西新明机械2024年末资产27839.07万元，负债13893.12万元，营收22399.99万元，净利润5676.35万元[8] - 江西航天经纬化工2024年末资产55520.65万元，负债22195.37万元，营收37616.37万元，净利润9903.77万元[11] 新公司情况 - 南昌国科物业成立于2024年01月25日，公司持股100%[12] - 2024年末资产208.05万元，负债100.72万元，资产净额107.33万元[13] - 2024年度营收805.00万元，净利润7.33万元，扣非后净利润7.32万元[13] 会议审议 - 2025年3月24日相关授信及担保议案经董事会、监事会审议，尚需股东大会审议[3][18] 其他 - 公司为子公司担保有助于提高融资效率，风险可控[16] - 截至核查日，公司及子公司无对外和逾期担保情况[17] - 保荐机构认为公司2025年申请授信及担保符合法规和经营需求[20]

募集资金情况 - 公司首次公开发行3667万股A股，发行价每股43.67元，募集资金总额16.013789亿元，净额14.4291336876亿元[1] - 2024年度公司实际使用募集资金2.9541455093亿元，募投项目用0.9541455093亿元，超募资金补流2亿元[2] - 截至2024年12月31日，募投资金累计使用10.1279134569亿元，募投项目累计投入6.1279134569亿元，超募资金补流累计4亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额4.4616989905亿元，利息及理财净收益0.1604787598亿元[3] 资金存放与管理 - 公司制定《募集资金管理制度》[4] - 2023年5月，公司与保荐人及银行签《募集资金专户存储三方监管协议》[5] - 截至2024年12月31日，公司按规定存放和使用募集资金[5] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额3.8616989905亿元，大额存单专户余额6000万元[6] 资金使用操作 - 2023年11月29日买6000万大额存单，2025年1月10日支取销户[8][9] - 公司同意用募集资金置换预先投入资金255,136,366.21元[11] - 截至2024年12月31日，无使用闲置募集资金暂时补流情况[12] - 2023年7月31日拟用不超75,000万元闲置募集资金现金管理[13] - 2024年7月30日同意用最高不超70,000万元闲置募集资金现金管理[14] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理余额365,181,322.31元[14] - 2023年7月31日用20,000万元超募资金永久补流，占比28.86%[15] - 2024年7月30日用20,000.00万元超募资金永久补流，占比28.86%[15] - 截至2024年12月31日，无使用超募资金用于在建及新项目情况[16] 项目进展 - 2024年12月27日，“统筹规划建设项目”预定可使用日期延至2025年6月30日[19] - 截至2024年12月31日，无变更募集资金投资项目及对外转让或置换情况[21][22] 各项目投入进度 - 统筹规划建设项目承诺投资32,900.00万元，累计投入25,832.32万元，进度78.52%[28] - 产品及技术研发投入承诺投资19,600.00万元，累计投入12,946.81万元，进度66.06%[28] - 补充流动资金及偿还项目银行贷款承诺投资22,500.00万元，累计投入22,500.00万元，进度100.00%[28] - 超募资金69,291.34万元，累计投入40,000.00万元，进度57.73%[28]

审计相关 - 大信会计师事务所审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 大信会计师事务所认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 大信会计师事务所2025年3月24日出具审计报告[11] 职责相关 - 公司董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务重大缺陷[5]

公司治理 - 2024年独立董事参加10次董事会会议、5次股东大会，对议案均投同意票[3] - 2024年公司第三届董事会专门委员会共召开12次会议[4] - 2024年1月10日至12月11日独立董事在5次专门会议对议案发表独立意见且均投同意票[4] - 公司管理层重视与独立董事沟通交流，为其履职提供支持[5] - 2024年独立董事按规定履职，推动公司治理体系完善[10] - 2025年独立董事将继续履行职责，维护股东权益[11] 关联交易与资金情况 - 2024年公司与关联方交易遵守原则，条款公平合理[6] - 2024年公司无对外担保及资金占用情况[6] 募集资金与审计 - 公司第三届董事会多次会议审议通过多项募集资金相关议案[6] - 公司审议通过续聘2024年度审计机构大信会计师事务所[8] 利润分配 - 公司审议通过2023年度利润分配预案，每10股派现8元（含税），转增2股[8] 其他 - 报告期内公司董事、高管薪酬发放符合制度[8] - 报告期内公司及股东未违反承诺履行情况[8] - 公司上市后按规定履行信息披露义务[9] - 报告期内公司建立内控体系框架，推进内控建设[9] - 报告期内公司董事会及下属专门委员会召集、召开符合规定[9] - 公司股份回购计划与分红互补，提升投资者信心[8]

公司治理 - 2024年独立董事参加10次董事会会议、5次股东大会，均投同意票[3] - 2024年公司第三届董事会专门委员会共召开12次会议[4] - 2024年1月10日至12月11日独立董事多次发表独立意见且均投同意票[4][5] 财务与合规 - 报告期内关联交易公平合理，无损害公司和股东利益情形[7] - 报告期内无对外担保及资金占用情况[7] - 第三届董事会多次会议审议通过募集资金相关议案，使用规范合理[7] 薪酬与审计 - 报告期内按履职和考核情况发放薪酬，符合相关制度[8] - 第三届董事会第七次会议等审议通过续聘2024年度审计机构议案[9] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为每10股派现8元（含税），转增2股[9] 其他 - 报告期内公司及股东未违反承诺履行情况[9] - 上市后按规定履行信息披露义务[9] - 报告期内建立相对完善的内部控制制度体系框架[10] - 2025年独立董事将继续履行职责维护股东权益[11]

公司治理 - 2024年独立董事参加10次董事会会议、5次股东大会，均投同意票[2] - 2024年第三届董事会专门委员会共召开12次会议[3] - 2024年1月10日至12月11日独立董事在5次专门会议对议案均投同意票[3] - 董事长等为独立董事履职提供条件，管理层重视沟通[5] - 2024年独立董事重点审核募集资金使用等事项[6] 合规情况 - 报告期内关联交易遵守原则，无损害利益情形[6] - 报告期内无对外担保及资金占用情况[6] - 公司及股东未发生违反承诺履行情况[8] - 上市后按规定履行信息披露义务[8] 财务相关 - 第三届董事会多次会议审议通过募集资金相关议案[6] - 依据履职和考核情况发放董高薪酬[7] - 第三届董事会等审议通过续聘2024年度审计机构议案[8] - 2023年度利润分配预案为每10股派现8元、转增2股[8] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护股东权益[10] 其他 - 独立董事为易蓉[11]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由三名成员组成，主任委员为独立董事朱星文[1] 会议情况 - 2024年度审计委员会召开五次会议，全体委员均亲自出席[2] 工作成果 - 审议通过多项议案并部分提交董事会[2] - 认为大信会计师事务所能独立履职[3][4] - 审议多份财务报告，认为能真实反映情况[4] - 审阅内审计划未发现重大问题[4] - 认为公司制度制定并执行有效[4] 未来展望 - 2024年审计委员会将秉承原则履职[5] 报告日期 - 报告日期为2025年3月24日[6]

回购情况 - 2024年2月27日首次实施回购，2025年2月7日完成，回购1,666,533股，支付76,125,163.06元[6] - 回购资金7000 - 13000万元，价格不超58元/股[5] 变更事项 - 拟将回购股份用途变更为注销并减资，已通过董事会和监事会审议，待股东大会审议[3] 股本变化 - 注销后总股本由175,701,557股减为174,035,024股，注册资本相应减少[3] - 有限售、无限售及回购专用账户股份占比有变化[8][9] 影响评估 - 注销股份占比0.9485%，不影响经营财务和上市地位，不损害股东利益[11][13]