公司治理 - 2024年召开39次公司治理相关会议，含股东会3次、董事会9次等[7] - 绩效考核覆盖率达100%[11] 人才培养 - 2024年组织人才培训400余次，14000余人次参与，完成800余课时[12] 制度建设 - 建立内部审计制度，强化内部控制管理有效性[13] - 对货币资金等业务建立严格管理制度[15] - 制定远期外汇交易业务管理制度[16] - 执行合同管理办法防范合同风险[17] - 制定采购相关制度降低采购成本[19] - 制定销售及应收账款管理制度[20] - 制定成本费用管控相关制度[21] - 建立资产管理规定[23] - 修订工程项目管理办法[25] - 2024年修订《关联交易管理制度》，关联交易在审批预计额度内[33] 安全管理 - 2024年识别700余项危险源，开展50余期生产车间交叉检查[28] - 组织公司级安全培训20余次、部门级安全培训100余次[28] - 安全培训在岗员工8000余人次、新员工2000余人次[28] - 组织应急演练覆盖员工500余人次[28] 信息披露 - 报告期内完成105条信息披露文件，无更正或拖延公告[37] 内部控制缺陷 - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷标准[38] - 明确非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷标准[40] 风险情况 - 报告期内各业务未发生重大风险，财务报告无重大错报风险[34][35] - 报告期内商业秘密及信息安全管理无重大漏洞[31] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[42] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[43] - 针对非财务报告内部控制一般缺陷已整改完善[43] - 报告期内公司无其他与内部控制相关重要事项需说明[44]

人员数据 - 2024年末天健合伙人（股东）241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] 业绩数据 - 2023年度天健业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[2][3] - 2024年度天健上市公司年报审计项目707家，收费7.20亿元，同行业审计客户544家[3] 风险保障 - 天健累计计提职业风险基金超2亿元，职业保险累计赔偿限额超2亿元[4] 违规情况 - 近三年天健及从业人员因执业行为受多种处罚[5] 未来合作 - 2025年天健审计服务费用100万元，续聘议案待股东会通过[10][14]

应收账款 - 长虹美菱2024年期初10528.59万元，期末9590.09万元[2] - 中科美菱2024年期初33.26万元，期末31.24万元[2] - 江西美菱2024年期初1011.19万元，期末892.51万元[2] - 四川爱创科技2024年期初68.65万元，期末368.73万元[2] - 控股股东及其附属企业2024年期初11712.16万元，期末11554.12万元[2] 其他应收款 - 华意巴塞罗那2024年期初7770.56万元，期末5142.81万元[2] - 景德镇华铸2024年期初2500.00万元，期末2053.96万元[2] - 加西贝拉2024年期初259.49万元，年度累计518.26万元，利息777.75万元[3] 往来资金 - 上市公司子公司及其附属企业2024年期初10530.05万元，利息16995.45万元[3] - 公司2024年期初22242.21万元，利息83074.33万元[3]

公司概况 - 长虹集团财务公司2013年8月23日注册成立，初始注册资本金10亿元[2] - 2016年11月25日增资后，注册资本金变为18.8794175102亿元[2] - 2020年7月28日增资后，注册资本金变为26.9393836584亿元[2] - 董事会由7名董事组成，监事会成员共3名，设总经理1名，副总经理2名[7][9][10] 业绩总结 - 截至2023年12月31日，资产总额221.39亿元，负债总额184.35亿元等[21] - 截至2024年12月31日，资产总额189.72亿元，负债总额152.50亿元等[22] 风险指标 - 截至2024年12月31日，资本充足率为28.66%，高于指标要求[25] - 截至2024年12月31日，流动性比例为89.31%，高于指标要求[26] - 截至2024年12月31日，贷款比为61.00%，未超指标要求[27] - 截至2024年12月31日，集团外负债占比60.66%，未超指标要求[27] - 截至2024年12月31日，承兑比13.62%，未超指标要求[28] 业务数据 - 截至2024年12月31日，公司在长虹集团财务公司存款余额19.92亿元[36] - 截至2024年12月31日，公司在其他金融机构贷款余额7.81亿元[37] - 截至2024年12月31日，长虹集团财务公司对公司授信额度22亿元[38] 风险管控 - 公司建立《在四川长虹集团财务有限公司存贷款金融业务的风险处置预案》[39] - 公司建立存款风险信息报告制度，每半年出具风险评估报告[40] - 出现重大风险时公司立即启动应急处置程序并修订方案[40] - 公司与长虹集团财务公司召开联席会议规避风险[40] 综合评价 - 长虹集团财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》[41] - 长虹集团财务公司经营业绩良好，内部控制制度完整合理有效[41] - 公司董事会认为与长虹集团财务公司开展金融业务风险可控[41] - 公司同意在2025年度预计关联交易额度内办理存贷款等金融业务[41]

理财额度 - 2023年12月同意公司及子公司2024年用闲置自有资金买理财产品，每日动态余额不超12亿元[1] - 2024年8月同意公司及子公司购买理财产品额度由12亿元增至20亿元[2] 理财情况 - 2024年度公司及下属子公司已到期理财产品23笔，合计金额99.59亿元，收益1909.49万元[4] - 截至报告期末，公司及下属子公司未到期理财产品余额2亿元[4] - 未到期的中信银行结构性存款金额2亿元，预期收益率1.05% - 2.36%[5] 外汇交易 - 2023年12月同意公司2024年开展远期外汇资金交易业务，年度交易总额不超9亿欧元[3] - 远期外汇合约初始资金额为32,476，期初金额为150,199，公允价值变动损益为 - 3,559，报告期内购入金额为410,015，售出金额为380,212，期末金额为180,002，占公司报告期末净资产比例为43.76%[7] - 报告期内确认未到期衍生品公允价值变动收益 - 3,559万元，合约到期投资收益2,667万元[8] 审批时间 - 衍生品投资审批董事会公告披露日期为2023年12月7日[8] - 衍生品投资审批股东会公告披露日期为2023年12月23日[8] 风险与措施 - 委托理财存在市场波动、收益不可预期、操作风险[9] - 远期外汇资金交易业务存在汇率波动、内部控制、客户违约、回款预测风险[12] - 公司制定《远期外汇资金交易业务管理制度》，加强业务管理防范风险[13] - 公司关注市场信息，跟踪价格变化，调整策略避免汇兑损失[13] - 公司遵循锁定汇率风险原则，不做投机套利交易[14] - 公司确保交易规模与业务匹配，控制交易保证金和权利金余额[14] - 公司选择专业金融机构开展业务，规避法律风险[14] 合规情况 - 报告期内公司及子公司执行内控制度，未发现违规行为[15] - 董事会认为公司执行投资规定，及时披露信息，未违规[17] - 监事会认为审议程序合规，公司未损害股东利益[18] 业务意义 - 适度低风险理财产品投资可提升公司业绩，不影响日常经营[16] - 远期外汇业务以规避汇率风险为目的，符合公司利益[16]

会计政策变更 - 2025年4月17日会议通过会计政策变更议案[2] - 变更自2024年1月1日起施行[3] 数据影响 - 2024年度合并报表营业成本增105,925,304.24元，销售费用减同额[6] - 2024年度母公司报表营业成本增15,480,098.32元，销售费用减同额[6] - 2024年度合并报表毛利率和销售费用率均降0.89%[6]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健合伙人（股东）241人，注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] 业绩数据 - 2023年度，天健业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年度，天健上市公司年报审计项目707家，收费总额7.20亿元，同行业上市公司审计客户544家[2] 合规情况 - 近三年，天健因执业行为受行政处罚4次等[4] - 近三年，67名天健从业人员受行政处罚12人次等[4] 其他情况 - 2024年天健所投职业保险累计赔偿限额2亿元[14] - 2024年天健对华仪电气需承担连带责任并已履行判决[14] - 天健对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[15][17]

业绩相关 - 2024年度关联交易未超额度，无违规担保及资金占用[13][14] - 2024年未发现违规买卖股票及董高履职违规[15][16] 会议情况 - 2024年监事会召开9次会议，审议多项议案[5][6] 未来展望 - 2025年监事会围绕战略督促规范运作，加强监督[16][17]

审计会议情况 - 2024年董事会审计委员会召开7次会议，议案全票通过[2] - 2024年3月27日会议审议通过9项议案，包括聘任天健[3][12] - 2025年4月17日审计委员会组织见面会，年审会计师介绍审计情况[15] 报告相关情况 - 2024年公司定期报告无重大差错调整事项[6] - 年审会计师对2024年内部控制出具标准无保留意见审计报告[8] - 审计委员会对2024年度财务报告审计工作全面安排部署[13] - 审计委员会对2024年度财务会计报告发表三次审阅意见[13] 财务合规情况 - 2024年公司对外担保为对控股子公司担保，无违规担保情形[10] - 2024年公司无被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[11] 审计评价情况 - 审计委员会认为天健所2024年年报审计表现良好，按时完成工作[16] - 审计委员会认为天健所审计行为规范有序，报告客观完整清晰及时[16]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内控有效性评价并编制报告[1] - 评价基准日无财务与非财务报告内控重大缺陷[1] 内控工作开展 - 公司针对一般缺陷整改完善，日常检查和审计梳理体系[1][2] 监事会意见 - 监事会认为公司遵循内控原则，评价报告符合实际[2] 报告签名 - 监事何效文、柴勤、杜方敏于2025年4月19日签名[3]