公司运营 - 公司于2025年10月28日召开第十三届第八次董事会会议，审议了《2025年第三季度报告》等文件 [1] - 2025年1至6月份，公司营业收入构成为医疗业占比96.46%，其他社会服务业占比3.54% [1] - 截至发稿，公司市值为108亿元 [1]

制度适用范围 - 制度适用于公司及下属控股子公司[3] 信息定义 - 信息指对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息[3] 涉密人员要求 - 控股股东等相关涉密人员应遵守信息披露内控要求[5] - 涉密人员在特定期间负有保密义务[5] 信息报送规定 - 公司应拒绝无依据的外部报送要求[6] - 报送时董事会秘书负责登记内幕知情人[7] - 公司应将报送信息作内幕信息并签保密协议[8] 责任追究与实施 - 违反制度致损公司将依法追责[7] - 制度经董事会审议通过之日起实施[11]

制度制定 - 公司制定投资者关系管理制度以加强与投资者沟通[2] - 制度发布主体为西安国际医学投资股份有限公司董事会[31] - 制度发布时间为二〇二五年十月三十日[31] 管理原则与目的 - 投资者关系管理原则包括合规等原则[4][5][6][7] - 目的是树立文化、加强沟通、完善治理、实现价值最大化[8] 工作相关 - 工作对象包括投资者、分析人员、媒体等[11] - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[11][12] - 沟通方式有公告、股东会、路演等[13] - 董事会秘书组织协调，证券管理部具体开展工作[20] - 工作职责包括拟定制度、处理诉求等[21][22] 其他规定 - 互动平台刊载信息不能替代披露义务，回复应谨慎客观[23] - 公司应建立内部协调和信息采集机制[25] - 不得出现特定违法违规情形，应建管理档案制度[25] - 需根据需要对相关人员进行培训[26] - 从事人员需具备特定素质和技能[27] - 制度解释权属董事会，自通过之日起实施[29]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[16] - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[16] - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[16] 董事会秘书任职限制 - 近三十六个月受证监会行政处罚等不得担任[6] - 近三十六个月受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得担任[6] 董事会秘书解聘 - 连续三月以上不能履职，一个月内解聘[17] - 出现不适任情形，一个月内解聘[17] - 履职重大错误致投资者损失，一个月内解聘[17] - 违反规定造成损失，一个月内解聘[17] 其他规定 - 聘任秘书同时应聘任证券事务代表协助工作[17] - 细则经董事会通过后实施，由董事会负责解释[23][24] - 细则与规定抵触时按相关规定执行[23]

审计流程 - 公司管理层会计年度结束后30日内向审计委员会汇报情况[2] - 审计委员会协调审计时间、审核财务信息等[3] - 审计委员会与各方协商确定年报审计时间安排[3] 审计沟通 - 年审注册会计师进场前后，审计委员会会同审阅财务报表[3][4] - 审计委员会加强与注册会计师沟通，了解进度和问题[4][5] 审计决策 - 审计完成后，审计委员会审核表决并提交报告决议[5] - 审计委员会检查拟聘会计师事务所和注册会计师资格[5] 审计改聘 - 原则上年报审计期间不改聘事务所，改聘需审计委员会评价表态[5] 保密要求 - 年报编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务[6]

独立董事履职安排 - 会计年度结束后30日内管理层向独立董事汇报并安排考察[2] - 经过半独立董事同意可独立聘中介，费用公司承担[3][4] 审计沟通与意见 - 财务总监在审计前向独立董事提交工作安排及材料[4] - 出具初步审计意见后安排独立董事与会计师见面会[4] - 独立董事就相关事项发表意见并确认年报[4] 会议与保密 - 两名以上独立董事提议延期会议，董事会应采纳[5] - 指定董秘协调独立董事沟通[6] - 年报编制审议期独立董事负有保密义务[6] 制度相关 - 制度由董事会制定解释，审议通过后生效[7][8]

信息披露时间要求 - 发行债务融资工具前披露最近三年经审计财务报告及最近一期会计报表等文件[5] - 不晚于债务融资工具交易流通首日披露发行结果[6] - 每个会计年度结束后4个月内披露上一年度报告[7] - 每个会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[7] - 每个会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露季度财务报表[7] 需及时披露的事项 - 1/3以上董事、董事长、总裁或同等职责人员变动[7] - 对外提供担保超过上年末净资产的20%[7] - 发生超过上年末净资产10%的重大损失[8] - 一次承担他人债务超过上年末净资产的10%或新增借款超过20%[8] 信息披露流程与职责 - 高级管理人员组织编制定期报告草案，财务信息经审计委员会审核过半数通过后提交董事会审议，董事会秘书负责披露[15] - 未公开重大信息传递、审核、披露经证券管理部、董事会秘书、总裁、董事长等流程，向交易商协会申请审核并公告[16] 各部门与人员职责 - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务、办理对外公布事宜和保密工作[18] - 董事了解公司情况，及时报告未公开重大信息，未经授权不得披露[19] - 高级管理人员及时向董事会和证券管理部报告重大信息，答复询问，研究未公开重大信息时通知董事会秘书列席[21] - 证券管理部负责对董事、高级管理人员履职记录保管，保存信息披露相关文件[23][24] 其他制度 - 建立内幕信息知情人登记档案，内幕知情人负有保密义务[26][28] - 建立财务管理和会计核算内部控制制度，审计部门监督，年度财务报告需经有资格会计师事务所审计[29] - 对外发布重大信息按规定流程，报送需申请、备案并签保密协议[31][33] - 控股子公司发生重大事项及时报送证券管理部，公司履行披露义务[35]

财务报告差错 - 资产、负债会计差错金额占最近一年经审计资产总额5%以上且超1000万元[7] - 净资产会计差错金额占最近一年经审计净资产总额5%以上且超1000万元[7] - 收入会计差错金额占最近一年经审计收入总额5%以上且超2000万元[7] - 利润会计差错金额占最近一年经审计净利润5%以上且超500万元[7] 业绩预告及快报问题 - 业绩预告预计业绩变动幅度或盈亏金额超出预计范围达20%以上且无合理解释[13] - 业绩快报财务数据和指标与定期报告实际数据指标差异幅度达20%以上且无合理解释[14] 年报信息披露 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的重大诉讼、仲裁[11] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产5%以上的担保或对股东等关联人担保[11] - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产10%以上的重大合同或对外投资等交易[11] 相关责任人与处理措施 - 年报信息披露相关责任人包括董事、高管等人员[5] - 违规处理措施包括责令改正并检讨、通报批评等[20] 制度相关 - 季度和半年度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度[22] - 制度未尽事宜或与法规相悖按相关法规处理[22] - 制度由公司董事会负责解释和修订[23] - 制度经董事会审议通过后实施[24]

会议安排 - 公司2025年10月17日发通知，10月28日召开十三届八次董事会会议[1] 议案通过 - 全票通过《2025年第三季度报告》等多项议案[1][3]

收入和利润（同比） - 第三季度营业收入为9.61亿元人民币，同比下降18.95%[5] - 年初至报告期末营业收入为29.95亿元人民币，同比下降16.94%[5] - 报告期内营业总收入为29.95亿元，较上年同期的36.06亿元下降6.11亿元或16.9%[17] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-1.29亿元人民币，同比下降234.24%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-2.94亿元人民币，同比下降38.45%[5] - 公司净利润为净亏损3.74亿元，较上年同期净亏损2.94亿元亏损扩大27.1%[18] - 归属于母公司股东的净亏损为2.94亿元，较上年同期净亏损2.12亿元亏损扩大38.5%[18] - 基本每股收益为-0.1302元，上年同期为-0.0954元[19] 成本和费用（同比） - 年初至报告期末销售费用同比大幅增加78.56%，主要因公司宣传费用增加[8] - 报告期内营业总成本为33.79亿元，其中营业成本为27.98亿元[17] - 销售费用为3397万元，较上年同期的1903万元大幅增长78.6%[18] - 研发费用为605万元，较上年同期的572万元增长5.8%[18] - 财务费用为1.11亿元，其中利息费用为1.08亿元，较上年同期的1.31亿元下降17.5%[18] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为9.21亿元人民币，同比大幅增长47.67%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为9.21亿元，较上年同期的6.24亿元增长47.7%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为流出1.47亿元，较上年同期流出4.06亿元收窄63.8%[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为流出10.79亿元，较上年同期流出7.34亿元流出扩大47.1%[22] - 期末现金及现金等价物余额为2.43亿元，较期初的5.49亿元减少55.7%[22] 资产与负债变化 - 报告期末总资产为97.91亿元人民币，较上年度末下降7.95%[5] - 公司总资产从年初的106.36亿元下降至期末的97.91亿元，减少8.46亿元或7.95%[13][14][15] - 货币资金从年初的5.91亿元大幅减少至期末的3.31亿元，下降2.60亿元或44.0%[13] - 报告期末货币资金较上年度末减少43.94%，主要因子公司偿还债务所致[8] - 交易性金融资产从年初的8907万元下降至期末的1379万元，减少7522万元或84.5%[13] - 应收账款从年初的7.39亿元下降至期末的6.17亿元，减少1.22亿元或16.5%[13][14] - 短期借款从年初的8.23亿元增加至期末的9.95亿元，增长1.72亿元或20.9%[14] - 长期借款从年初的29.97亿元下降至期末的24.94亿元，减少5.03亿元或16.8%[15] - 公司未分配利润由年初的1997万元转为期末亏损2.74亿元，恶化2.94亿元[15] 投资与收益 - 年初至报告期末交易性金融资产较上年度末减少84.51%，投资收益同比激增2,167.76%，主要因处置权益性投资工具产生收益[8] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为103,208户[10] - 控股股东陕西世纪新元商业管理有限公司持有无限售条件股份6.16亿股[11]