董事会会议召开情况 - 第九届董事会第二次会议于2025年8月25日以通讯方式召开 [1] - 会议应参会董事9名 实际参会董事9名 符合《公司法》和《公司章程》规定 [1] - 会议通知于2025年8月21日通过书面及电子邮件方式发出 [1] 董事会会议审议结果 - 全票通过《2025年半年度报告全文及摘要》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] - 全票通过《独立董事专门会议工作制度》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] - 全票通过《子公司管理制度》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] - 全票通过《信息披露管理制度》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] - 全票通过《关联交易管理制度》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] - 全票通过《重大信息内部报告制度》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] - 全票通过《内幕信息知情人登记制度》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] - 全票通过《董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》 表决结果为9票同意、0票反对、0票弃权 [1] 信息披露安排 - 《2025年半年度报告全文及摘要》于2025年8月26日刊登在巨潮资讯网 [1] - 所有审议通过的管理制度均于2025年8月26日刊登在巨潮资讯网 [1] - 公司保证信息披露内容真实、准确、完整 无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [1]

公司财务与经营 - 2025年8月25日公司以通讯方式召开第九届第二次董事会会议并审议2025年半年度报告全文及摘要等文件 [1] - 2025年上半年营业收入结构为零售业占比88.29%和服务业占比11.71% [1] - 公司当前市值为33亿元 [2] 行业动态 - 零售业是公司核心业务板块占营业收入比重超过88% [1] - 服务业作为辅助业务板块占营业收入比重接近12% [1]

财务表现 - 报告期营业收入4.02亿元 同比下降0.30% [1] - 归属上市公司股东净利润4882.95万元 同比增长25.08% [1] - 扣非后归属上市公司股东净利润4228.38万元 同比增长30.29% [1] - 基本每股收益0.09元 [1] 盈利能力 - 净利润增速显著高于营收增速 反映盈利能力提升 [1] - 扣非净利润增速达30.29% 高于净利润增速 表明主营业务盈利质量改善 [1]

关联交易制度修订 - 关联交易管理制度于2025年8月25日经第九届董事会第二次会议修订生效[1] 关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人，为公司关联法人（或其他组织）[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为公司关联自然人[6] 关联交易审议披露 - 公司与关联自然人成交金额超30万元的交易，应经独立董事同意后提交董事会审议并披露[13] - 公司与关联法人成交金额超300万元，且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易，应经独立董事同意后提交董事会审议并披露[13] - 公司与关联人成交金额超3000万元，且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的交易，应披露并提交股东会审议，还需披露审计或评估报告[13] 关联担保与资助 - 公司为关联人提供担保，应经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需反担保[14] - 公司不得为部分关联人提供财务资助，向关联参股公司提供资助需经非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东会审议[15] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行会议，决议须非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人提交股东会审议[16] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决且不得代理其他股东行使表决权[19] 交易披露规则 - 公司与关联自然人成交金额超30万元的交易应及时披露[20] - 公司与关联法人（或其他组织）成交金额超300万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易应及时披露[20] 委托理财规定 - 委托理财等相关额度使用期限不超十二个月，期限内任一时点交易金额（含收益再投资金额）不超投资额度[21] 日常关联交易协议 - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行相关审议程序并披露[22] 术语定义 - 本制度所称“以上”含本数，“超过”不含本数[25]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[4] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[4] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[5] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[5] 信息管理流程 - 内幕信息管理由董事会负责，董事长为主要责任人[2] - 依法公开披露前填写内幕信息知情人档案并汇总[8] - 披露重大事项向深交所报备相关内幕信息知情人档案[10] - 进行重大事项制作重大事项进程备忘录[11] - 内幕信息公开披露后5个交易日完成登记备案[11] 档案报送要求 - 内幕信息知情人档案及备忘录报送深交所，变化及时补充[12] - 档案及备忘录至少保存10年[12] 违规追责措施 - 持有公司5%以上股份股东等擅自披露信息致损，公司追责[16] - 发现内幕信息知情人违规核实追责，2个工作日报送监管机构[17][18] 制度相关说明 - 本制度自董事会审议通过之日起实施，由董事会负责解释[20] - 内幕信息知情人档案一事一记，涉及获取方式和所处阶段填报[22] - 重大事项进程备忘录涉及人员需签名确认[24]

信息披露制度修订 - 信息披露管理制度于2025年8月25日经第九届董事会第二次会议修订生效[1] 报告编制与披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露，财务会计报告需审计[9] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[9] 特殊情况披露要求 - 股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[15] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动时应及时进行业绩预告[12] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致股价异常波动，应及时披露财务数据[12] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应专项说明[12] 披露文件与渠道 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[8] - 信息披露文件全文在深交所网站和符合条件报刊网站披露，摘要在深交所网站和报刊披露[5] 报送与审核流程 - 信息披露义务人应将公告文稿和备查文件报送辽宁证监局[7] - 定期报告及部分临时报告由董事会秘书负责组织披露[21] - 定期报告编写完成后经审计委员会事前审核、董事会审议后披露[21] - 重大事件发生时董事等应立即报告，董事长督促临时报告披露[22] - 临时公告经责任人报告、董事会秘书审核、董事长签发后披露[23] 责任人相关 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书负直接责任[26] - 董事会秘书是公司与深交所指定联络人，负责相关文件准备和任务完成[26] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化应告知公司[28] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况应告知公司[28] 信息更正与澄清 - 公司发现已披露信息有误应及时发布更正、补充或澄清公告[25] - 公司应关注股票异常交易及媒体报道，必要时公开澄清[19] 关联人名单报送 - 持股5%以上的股东及其一致行动人等应及时报送公司关联人名单及说明[43] 报告披露责任 - 公司董事、高级管理人员应保证定期、临时报告在规定期限内披露[45] - 公司董事长等对财务会计报告披露的真实性等承担主要责任[41] 监督与管理 - 审计委员会应对董事、高管履行信息披露职责行为进行监督[47] - 公司各部门、下属公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[48] 投资者关系活动 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人[53] - 业绩说明会等应公开进行，可采取网上直播方式[57] 财务制度 - 公司应建立财务管理和会计核算内部控制制度[58] 暂缓或豁免披露 - 公司可因国家秘密或商业秘密暂缓或豁免披露信息[61][63] - 公司暂缓、豁免披露信息登记材料保存期限不得少于十年[67] - 涉及商业秘密暂缓或豁免披露的需登记相关事项，并在报告公告后十日内报送登记材料至辽宁证监局和深交所[40] - 公司及其他信息披露义务人在年度、半年度、季度报告公告后十日内报送暂缓或豁免披露登记材料[40] 内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等属于内幕信息知情人[42] - 内幕信息知情人在信息未披露前负有保密义务[42] - 公司董事等信息披露前应控制信息知情者范围[42] - 公司各岗位人员只能了解岗位职责范围内信息[43] - 传递或审核信息人员应按规定程序进行信息传递[44] 制度实施与解释 - 本制度经董事会审议通过后实施，由董事会负责解释并监督执行[49][50] - 制度与相关法律法规、规范性文件及《公司章程》相悖时按其执行[50] 资料保存期限 - 公司信息披露相关资料原始资料保存期限不得少于十年[46]

独立董事专门会议制度 - 制度于2025年8月25日经第九届董事会第二次会议修订生效[1] - 会议召开前三天通知，紧急情况全体同意可免除此时限[3] - 半数以上独立董事可提议召开临时会议[3] 会议召开与表决 - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[3] - 表决实行一人一票，方式多样[3] 会议主持与审议 - 过半数独立董事推举召集和主持，不履职时可自行召集推举代表[3] - 特定事项和行使特别职权需经会议审议且全体过半数同意[3][4] 会议记录与报告 - 会议记录应至少保存十年[4] - 独立董事应向年度股东会提交含工作情况的年度述职报告[5]

子公司定义 - 全资子公司指公司持有股权比例为100%的子公司，控股子公司指公司持有股权比例超50%或能实际控制的子公司[2] 会议管理 - 子公司召开重大会议5日前，应将会议通知、议题报公司董事会秘书[8] - 子公司形成会议决议后，应在2日内将相关会议决议及记录报送董事会秘书并抄送公司总裁办公室存档[8] 财务管理 - 子公司财务部根据财务制度和会计准则建立会计账簿，财务实行自主收支、独立核算[10] - 子公司应每月向公司财务部报送财务会计报表[12] - 未经公司批准，子公司不得擅自向其他企业出借资金、提供担保或对外资产抵押、质押[13] - 子公司实施对外借款需提交子公司董事会或股东会审议，并报公司履行相应审批程序[14] - 子公司注册资本及股权结构变动、利润分配等，应先提交子公司董事会、股东会审议，再报公司履行相应审批程序[14] - 子公司每年应编制本年度工作报告、下一年度经营计划与财务预算，经子公司董事会通过后报公司批准并备案执行[16] 经营管理 - 子公司经营异常需及时上报公司[18] - 子公司对外投资需经公司批准[32] 人事管理 - 子公司总经理人选由公司委派[21] 审计监督 - 公司对子公司进行审计监督，内容包括经营、财务等多方面[23] 信息报告 - 子公司发生重大信息应书面及时向公司董事会秘书报告[26] 制度建设 - 子公司办公制度应参照公司制定，不应有原则冲突[29] - 子公司应建立激励约束机制[31] 考核制度 - 公司对子公司实行经营目标责任制考核制度[32] - 子公司考核和奖惩方案由管理层自行制定，报公司备案[32] 制度施行 - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行[34]

财务状况 - 截至2025年6月30日，公司资产总计26.47亿元，较期初26.59亿元略有下降[6][7] - 流动资产合计9.76亿元，较期初9.72亿元略有增加，交易性金融资产从1.04亿元增至6.12亿元[5] - 非流动资产合计16.71亿元，较期初16.87亿元略有下降，使用权资产从1.15亿元降至0.53亿元[6] - 负债合计7.04亿元，较期初7.30亿元有所下降，应交税费从1.81亿元降至0.81亿元[6][7] - 所有者权益合计19.43亿元，较期初19.29亿元有所增加，股本从4.16亿元增至5.40亿元[7] 经营业绩 - 2025年半年度营业总收入402,478,389.92元，2024年半年度为403,689,940.49元[11] - 2025年半年度营业总成本346,362,012.60元，2024年半年度为360,762,063.37元[12] - 2025年半年度净利润48,993,643.94元，2024年半年度为39,088,302.45元[12] - 2025年半年度归属于母公司股东的净利润48,829,512.37元，2024年半年度为39,039,489.69元[12] - 2025年半年度基本每股收益0.09元，2024年半年度为0.07元[13] 现金流量 - 2025年上半年经营活动现金流入小计为1,483,012,399.46元，2024年为1,480,768,667.85元[17] - 2025年上半年经营活动现金流出小计为1,443,806,398.52元，2024年为1,429,153,738.28元[18] - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为39,206,000.94元，2024年为51,614,929.57元[18] - 2025年上半年投资活动现金流入小计为86,135.61元，2024年为654,795,713.38元[18] - 2025年上半年投资活动现金流出小计为100,261,615.92元，2024年为900,217,888.67元[18] 会计政策 - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或负债，满足条件终止确认[59] - 金融资产初始确认时分为三类，以公允价值计量，交易费用处理不同[60] - 存货取得时按实际成本计价，原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价[88] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低于成本时计提存货跌价准备[91] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、9%、6%、5%，消费税5%，城市维护建设税7%、1%，企业所得税25%、20%等[153] - 子公司及孙公司年应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税；超过100万元但不超过300万元部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，此政策延续至2027年12月31日[155] 资产情况 - 货币资金期末余额275,137,679.24元，期初余额777,158,317.67元[158] - 交易性金融资产期末余额611,974,518.83元，期初余额103,814,442.36元[160] - 应收账款期末账面余额3,467,484.28元，期初账面余额1,925,245.65元[162] - 其他应收款期末余额6,276,374.70元，期初余额14,118,380.76元[171] - 存货期末账面余额合计78,245,584.87元，期初账面余额合计73,932,444.35元[199]

往来资金整体情况 - 2025年期初往来资金余额总计952,853.15元[3] - 2025年1 - 6月往来累计发生金额总计1,628,211.60元[3] - 2025年1 - 6月往来资金利息总计2,099,800.00元[3] - 2025年1 - 6月偿还累计发生金额总计481,264.75元[3] 各公司往来情况 - 东乡族自治县东西协作美佳雨具有限公司2025年期初往来资金余额为5,847.10元[2] - 甘肃方大九间棚科技发展有限公司2025年应付账款往来累计发生282,755.45元[2] - 甘肃方大九间棚科技发展有限公司2025年应收账款往来累计发生54,895.40元，期末余额9,982.20元[2] - 天津一商友谊股份有限公司友谊新天地广场偿还累计发生金额4,081.72元[2] - 辽宁方大新城置业有限公司偿还累计发生金额16,000.00元[2] - 东北制药集团沈阳第一制药有限公司2025年应收账款往来累计发生559,000.00元，偿还559,000.00元[2]