子公司情况 - 丰鱼岩公司2022年末总资产4396.75万元，净资产 -7425.10万元，应付公司款项11541.05万元；2023年末总资产4148.91万元，净资产 -8345.47万元，应付公司款项12296.96万元[2] - 桂圳公司注册资本6000万元，公司持股65%；琴潭客运站注册资本5000万元，为公司全资子公司[4] 会计差错更正数据 - 2022 - 2024年各时间节点投资性房地产、未分配利润、少数股东权益更正前后数据及变化金额[7][8][9][10][11] - 2022 - 2024年各时间段归属于上市公司股东的净利润、少数股东损益更正前后数据及更正金额[13][14][15][16][17] 相关审议情况 - 中审众环会计师事务所认为公司2022 - 2023年度财务报表更正事项专项说明编制合规[18] - 董事会审计委员会同意公司本次前期会计差错更正事项并提交董事会审议[20] - 公司董事会同意本次前期会计差错更正事项[21] - 公司监事会同意本次前期会计差错更正事项[22]

公司持股与资产 - 公司持有丰鱼岩公司51%股份，其注册资本2600万元，2023年末总资产4148.91万元，净资产 - 8345.47万元[4] 资产负债表更正 - 2023年末投资性房地产更正金额 - 210737217.07元[8] - 2023年末固定资产更正金额206832821.89元[8] - 2023年末无形资产更正金额3904395.18元[8] - 2023年末未分配利润更正金额 - 27471373.89元[8] - 2023年末少数股东权益更正金额27471373.89元[8] 利润表更正 - 2023年度归属于上市公司股东净利润更正金额 - 4562125.54元[9] - 2023年度少数股东损益更正金额4562125.54元[9] - 2022年度归属于上市公司股东净利润更正金额 - 8118599.38元[9] - 2022年度少数股东损益更正金额8118599.38元[9]

内部控制审计 - 审计桂林旅游公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[1] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[3] 内部控制情况 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[4] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[5]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入43167.51万元，2023年为46710.36万元[5] - 2024年度营业收入扣除项目合计1441.28万元，占比3.34%[5] - 2023年度营业收入扣除项目合计1401.50万元，占比3.00%[5] - 2024年度营业收入扣除后金额为41726.23万元，2023年为45308.86万元[7]

财务数据 - 2024年末货币资金47,865,044.58元，较2023年末61,245,213.25元减少[12] - 2024年末应收账款59,385,591.69元，较2023年末65,046,434.18元减少[12] - 2024年末预付款项1,530,304.28元，较2023年末677,470.24元增加[12] - 2024年末存货4,606,871.50元，较2023年末5,582,394.37元减少[12] - 2024年末长期股权投资424,245,568.53元，较2023年末445,212,150.04元减少[12] - 2024年末固定资产1,021,116,983.43元，较2023年末945,410,094.80元增加[12] - 2024年末在建工程22,854,966.46元，较2023年末250,021,992.27元大幅减少[12] - 2024年末资产总计2,157,194,665.64元，较2023年末2,342,373,692.43元减少[12] - 2024年营业总收入43.17亿元，较2023年的46.71亿元下降7.58%[15] - 2024年营业总成本47.37亿元，较2023年的49.72亿元下降4.72%[15] - 2024年营业利润亏损1.74亿元，2023年盈利1109.07万元[15] - 2024年净利润亏损2.04亿元，2023年盈利136.87万元[15] - 2024年末流动负债合计3.79亿元，较2023年末的3.39亿元增长11.74%[14] - 2024年末非流动负债合计7.01亿元，较2023年末的7.20亿元下降2.60%[14] - 2024年末负债合计10.80亿元，较2023年末的10.59亿元增长2.00%[14] - 2024年末股东权益合计10.77亿元，较2023年末的12.84亿元下降16.14%[14] - 2024年基本每股收益 - 0.4368元，2023年为0.0252元[15] - 2024年稀释每股收益 - 0.4368元，2023年为0.0252元[15] - 2024年经营活动现金流入小计476,324,141.30元，2023年为511,930,006.49元，同比减少约7%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额85,377,737.78元，2023年为120,942,849.69元，同比减少约30%[19] - 2024年投资活动现金流入小计17,388,064.03元，2023年为6,500,000.00元，同比增长约167%[19] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 45,159,872.91元，2023年为 - 21,912,429.51元，亏损扩大约106%[19] - 2024年筹资活动现金流入小计182,470,000.00元，2023年为417,300,000.00元，同比减少约56%[19] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 52,761,033.85元，2023年为 - 77,125,143.42元，亏损缩小约31%[19] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 12,543,175.32元，2023年为21,905,276.76元，由正转负[19] - 2024年归属于母公司股东权益合计1,077,303,727.30元，较年初1,283,644,662.54元减少约16%[23] - 2024年未分配利润为 - 817,115,547.45元，较年初 - 612,652,461.45元减少约33%[23] - 2024年少数股东权益为5,308,775.75元，较年初7,186,624.99元减少约26%[23] - 2024年末资产总计20.87亿元，较2023年末的23.41亿元下降10.82%[1] - 2024年末负债合计9.88亿元，较2023年末的10.53亿元下降6.16%[2] - 2024年末股东权益合计10.99亿元，较2023年末的12.88亿元下降14.57%[2] - 2024年度营业收入1.30亿元，较2023年度的1.16亿元增长12.72%[3] - 2024年度营业成本1.00亿元，较2023年度的0.95亿元增长5.71%[3] - 2024年度投资收益9244.39万元，较2023年度的4017.31万元增长129.87%[3] - 2024年度营业利润亏损1.80亿元，较2023年度的亏损0.38亿元扩大376.13%[3] - 2024年度净利润亏损1.88亿元，较2023年度的亏损0.38亿元扩大397.82%[3] - 2024年末货币资金3227.93万元，较2023年末的4513.04万元下降28.47%[1] - 2024年末应收账款4782.42万元，较2023年末的5345.36万元下降10.53%[1] 公司历史与股权 - 2000年4月获批向社会公众公开发行4000万股A股，发行后总股本为11800万股[43] - 2001年4月实施资本公积转增股本方案（10转增5），总股本增至17700万股[43] - 2006年5月股权分置改革后，桂林旅游发展总公司持股63885709股，占比36.09%；桂林五洲旅游股份有限公司持股30262565股，占比17.1%[43] - 2010年2月非公开发行10000万股，增加注册资本10000万元，变更后注册资本为27700万元[44] - 2010年5月实施资本公积转增股本方案（10转增3），增加股本8310万股，变更后股本为36010万股[44] - 2019年桂林五洲旅游股份有限公司以38915000股（占比10.81%）作价279020550元购买桂林市商业有限公司100%股权[44][45] - 2020年2月至5月桂林旅游发展总公司增持1770051股，占公司总股本的0.49%[45] - 2022年6月非公开发行10803万股，增加注册资本10803万元，变更后注册资本为46813万元[46] 其他 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[1] - 公司2024年对固定资产等计提较大资产减值损失，被列为关键审计事项[3] - 截至2024年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共19户，本年比上年减少1户[47] - 公司重要单项计提坏账准备的应收款项标准为占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过200万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化[55]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会会议和4次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会3次[2] - 2024年独立董事召开1次专门会议，日期为3月18日[3] - 2024年审计委员会召开9次会议[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[8] - 2024年提名委员会召开4次会议[10] 人员履职情况 - 独立董事常启军2024年现场出席董事会4次，通讯参加6次，出席股东大会4次[2] - 2024年3月28日补选于上尧为第七届董事会独立董事[20] - 2024年8月5日补选文政为第七届董事会非独立董事并聘任其为公司总裁[22] - 2024年8月13日聘任舒华钰为公司副总裁[24] - 2024年12月4日补选陈靖为第七届董事会非独立董事[25] 审计相关 - 2024年审计委员会多次与会计师沟通、督促审计进度等[6] - 2024年4月18日同意中审众环会计师事务所为2024年审计机构[6] - 董事会审计委员会多次审阅并同意多期报告财务信息等[7] - 2024年度财务报表及内部控制审计费用为100万元，其中财务报表审计费用75万元、内部控制审计费用25万元[19] 其他事项 - 2024年3月18日独立董事会议同意将2024年度日常关联交易预计提案提交董事会审议[17] - 2024年在公司现场工作共17天，12月对大瀑布饭店进行两次现场检查[14]

人事变动 - 2024年3月12日，独立董事盛学军申请辞职[1] - 2024年4月26日，于上尧当选第七届董事会独立董事[1] - 2024年8月5日补选文政为非独立董事并聘任为总裁[18] - 2024年8月13日聘任舒华钰为副总裁[20] - 2024年12月4日补选陈靖为非独立董事[21] 会议情况 - 2024年召开9次董事会会议、3次股东大会，于上尧出席全部会议[3][4] - 2024年独立董事召开1次专门会议，于上尧未任职[5] - 截至2024年末，战略委员会9人未开会，审计委员会5人于上尧参加8次，薪酬与考核委员会5人未开会，提名委员会5人于上尧参加2次[6][7][8][9][10][11] 履职情况 - 2024年于上尧听取内审汇报、审阅报告，与中小股东沟通[12][13] - 2024年独立董事现场工作14天，6月调研子公司，8月和12月调研大瀑布饭店[14][15] - 独立董事审阅2024年各季度报告财务信息及2023年度内控评价报告[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职为公司发展提建议[23]

桂林旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （付德申） 作为桂林旅游股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独立董事，2024 年本人严格按照《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》、公司独立董事制度等相关规 定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公 司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年履行职责的情 况报告如下： 一、基本情况 本人付德申，1972 年 12 月生，硕士研究生学历，国民经济学专业，研究员、 硕士研究生导师。现任本公司第七届董事会独立董事，桂林旅游学院专任教师， 广西高校人文社会科学重点研究基地——休闲养生旅游研究中心主任，广西区域 与城市经济研究会副会长，桂林马克思主义理论与现实学会副会长，广西空间互 联网科技有限公司（原名为：广西视动生活传媒科技有限公司，尚无具体业务） 董事、财务负责人；曾任桂林市第十三中学教师，桂林市缔嘉房产发展有限公司 总经理，桂林旅游高等专科学校教师，广西空间互联网科技有限公司（原名为： 广西视动生活传媒科技有限公司，尚无具体业务） ...

人员变动 - 独立董事盛学军2024年3月12日提交辞职报告，4月26日辞职生效[1] - 2024年3月28日董事会审议通过补选于上尧为独立董事议案[17] 会议情况 - 2024年召开1次董事会、1次股东大会、1次独立董事专门会议[3][5] - 盛学军参加4次审计、1次薪酬与考核、1次提名委员会会议[8][9][10] 财务审查 - 审计委员会认为公司2023年度财报真实准确完整[8] - 独立董事审阅2023年度财报等，认为真实准确完整[16] 其他工作 - 2024年与内审机构和会计师事务所积极沟通年报审计内容[11] - 2024年重视与中小股东沟通并督促解决问题[12]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策[1] - 《企业会计准则解释第17号》2024年1月1日施行，第18号自印发日施行[1][2] - 变更后按第17、18号准则要求执行[5] 影响情况 - 本次会计政策变更对公司无影响[6]