桂林旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （付德申） 作为桂林旅游股份有限公司（以下简称"公司"）第七届董事会独立董事，2024 年本人严格按照《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》、公司独立董事制度等相关规 定，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公 司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年履行职责的情 况报告如下： 一、基本情况 本人付德申，1972 年 12 月生，硕士研究生学历，国民经济学专业，研究员、 硕士研究生导师。现任本公司第七届董事会独立董事，桂林旅游学院专任教师， 广西高校人文社会科学重点研究基地——休闲养生旅游研究中心主任，广西区域 与城市经济研究会副会长，桂林马克思主义理论与现实学会副会长，广西空间互 联网科技有限公司（原名为：广西视动生活传媒科技有限公司，尚无具体业务） 董事、财务负责人；曾任桂林市第十三中学教师，桂林市缔嘉房产发展有限公司 总经理，桂林旅游高等专科学校教师，广西空间互联网科技有限公司（原名为： 广西视动生活传媒科技有限公司，尚无具体业务） ...

桂林旅游股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （盛学军） 因在境内上市公司担任独立董事超过三家，本人已于 2024 年 3 月 12 日向公 司董事会提交辞职报告，申请辞去公司第七届董事会独立董事及第七届董事会专 门委员会职务（战略委员会委员、审计委员会委员、提名委员会召集人、薪酬与 考核委员会委员）。根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《公司章程》等相 关规定，本人的辞职已在公司 2024 年 4 月 26 日选举于上尧先生为公司第七届董 事会独立董事后生效。 在 2024 年担任公司独立董事期间，本人严格按照《上市公司治理准则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主 板上市公司规范运作》以及《公司章程》、公司独立董事制度等相关规定，本着 客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，维护公司整体利 益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年任期期间履行职责的情 况报告如下。 一、基本情况 本人盛学军 1969 年 8 月生，博士研究生学历。现任西南政法大 ...

一、2024 年度公司总体经营情况 2024 年，公司完成了董事及高级管理人员的变更与补选工作，选举陈靖女 士为公司董事长，文政先生为公司副董事长，并聘任文政先生为公司总裁，公司 进入了新的发展格局。 2024 年度，公司共接待游客 568.34 万人次，同比下降 8.12%；实现营业收 入43,167.51万元，同比下降7.58%，营业成本31,295.92万元，同比下降4.36%， 营业利润-17,433.56 万元，同比减少 18,542.63 万元。 受区域市场竞争加剧、桂林特大洪水、投资收益同比减少、在 2024 年 12 月 31 日计提信用减值准备和资产减值准备 15,167.06 万元等因素影响，公司 2024 年度实现归属于上市公司股东的净利润-20,446.31 万元，同比减少 21,627.70 万元。 二、董事会会议召开情况 2024 年，公司第七届董事会召开了 10 次会议，具体情况如下： 桂林旅游股份有限公司 2024 年度董事会工作报告 桂林旅游股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 2024 年度严格按照《公 司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公 ...

业绩总结 - 2024年12月31日计提信用和资产减值准备合计15167.06万元[2] - 本次计提使2024年度净利润减少9191.20万元[10] 未来展望 - 2025年加大低效、不良资产盘活处置力度[10] - 2025年拟加强应收账款催收，成立专项小组[10]

财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额81.19%，营收占100%[4] - 财务报告内控缺陷评价定量标准：总资产重大缺陷≥5‰等[27] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准：直接财产损失重大缺陷1000万元以上等[29] 组织架构 - 公司董事会由9名董事组成，含1名职工董事和3名独立董事[7] - 公司监事会由3名监事组成[7] 内部控制 - 法务审计部每季度对分公司和控股子公司内部审计并编制报告[8] - 内控评价报告基准日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 基准日至报告发出日未发生影响内控事项[3] 管理机制 - 公司建立人力资源管理程序，涵盖人员管理等多方面[9] - 董事会设立战略委员会制订公司发展规划[10] - 公司建立突发事件应急处理机制和专项应急预案[13] 资金与投资 - 公司推进资金集中管理，建立集团资金池[16] - 公司对新投资项目执行考察等程序，重大项目经审批[16] - 公司重大投资以董事办公会方式实行预决策制度[24] 客户与应收 - 公司建立客户信用评估和管理体系，预防应收账款风险[17] - 公司建立应收账款对账与确认制度，防范收款法律风险[17] 子公司管理 - 公司与控股子公司年初签订年度经营目标合同并考核[19] - 控股子公司按月向公司报送财务报告[19] 关联交易与担保 - 公司制定关联交易管理制度，明确审批权限和程序[20] - 公司章程规定公司可为控股子公司担保，担保需审议[21] - 公司对外担保特定情况须经股东大会审议通过[22] 募集资金 - 公司不得将募集资金用于质押等，应专户存储用于主营业务[23] 缺陷整改 - 报告期公司存在采购与付款等环节财务报告内控一般缺陷并已整改[30][32] - 报告期未发现公司非财务报告内控重大缺陷[32] 报告日期 - 报告日期为2025年4月10日[34]

证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2025-023 桂林旅游股份有限公司会计政策变更公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 财政部于 2024 年 12 月颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），该解释规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债， 应当按确定的金额计入"主营业务成本"、"其他业务成本"等科目，该解释规定 自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 上述文件的发布，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更，并按以上 文件规定的施行日期开始执行上述会计准则。 （二）变更前公司采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 1 特别提示：本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的相应变更， 对公司无影响。根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，无需提交公司 董事会及股东大会审议。 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则 ...

业绩总结 - 2025年度日常关联交易预计总金额1613.50万元，2024年实际发生1316.73万元[2] - 2024年采购原材料、燃料和动力等业务实际与预计金额有差异[6] 股权结构 - 旅投集团持有公司37.20%股权，为控股股东[7] 关联方数据 - 截至2024年12月31日，旅投集团总资产432726.01万元，净资产207289.39万元，2024年营收13940.07万元，净利润 - 11423.03万元[7] - 截至2024年6月30日，桂林五洲总资产23999.22万元，净资产15002.96万元，2024年1 - 6月营收5621.20万元，净利润816.25万元[9] 关联交易情况 - 2025年向关联人采购原材料预计180.00万元，已发生14.84万元，上年发生283.56万元[4] - 2025年向关联人采购燃料和动力预计330.00万元，已发生23.69万元，上年发生264.39万元[4] - 2025年向关联人销售产品、商品预计50.50万元，已发生6.25万元，上年发生46.22万元[4] - 2025年向关联人提供劳务预计113.00万元，已发生28.85万元，上年发生104.69万元[4] - 2025年接受关联人提供的劳务预计940.00万元，已发生191.93万元，上年发生563.26万元[4] 决策相关 - 独立董事2025年3月27日召开第一次专门会议审查2025年度日常关联交易预计事项[14] - 全体独立董事同意2025年度日常关联交易预计并提交董事会审议[14]

业绩总结 - 2024年净利润-20446.31万元，同比减少21627.70万元[2] - 2024年营收43167.51万元，同比下降7.58%[2] - 2024年营业成本31295.92万元，同比下降4.36%[2] 用户数据 - 2024年接待游客568.34万人次，同比下降8.12%[2] 未来展望 - 拟采取措施弥补亏损[5] - 力争2025年盘活处置低效、不良资产[10] 其他 - 2024年投资收益同比减少2515.54万元[2] - 2024年计提减值准备合计15167.06万元[2] - 2020 - 2022年净利润共计-76918.21万元[3] - 截至2024年底，未分配利润-817115547.45元超实收股本1/3[4]

审计机构续聘 - 2025年4月10日公司审议通过续聘中审众环为2025年度审计机构议案[2][10] - 续聘议案表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权[10] 审计机构情况 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券审计报告注会723人[4] - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元等多项收入数据[4] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，收费26115.39万元[4] - 中审众环职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[4] - 中审众环最近3年受行政处罚等多次[4] - 43名中审众环执业人员最近3年受多种处罚[5] 审计人员情况 - 项目合伙人王涛等3人最近3年签署或复核上市公司审计报告数量[6][7] 审计费用 - 公司2025年度财报审计费75万元，内控审计费25万元，未变[7]

证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2025-024 桂林旅游股份有限公司 前期会计差错更正后的财务报表及相关附注 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 桂林旅游股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）2025 年 4 月 10 日召开的第七 届董事会 2025 年第二次会议以及第七届监事会 2025 年第一次会议审议通过了关于公司前期 会计差错更正的议案，公司董事会、监事会同意公司按照《企业会计准则第 28 号—会计政 策、会计估计变更和差错更正》《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》以及根据中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关 披露》《监管规则适用指引—会计类第 3 号》《上市公司 2022 年年度财务报告会计监管报 告》等相关规定和要求，对公司前期会计差错进行更正，具体详见公司同日发布的《桂林旅 游股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》。 公司本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，追溯调整2022年度、2023年度合并 财务报表并相应更正 2024 年第一季 ...