审计报告 大华审字[2025]0011003704 号 甘肃皇台酒业股份有限公司 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da HuaCertified PublicAccountants（SpecialGeneral Partnership） 甘肃皇台酒业股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-7 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-89 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 ...

业绩总结 - 2025年4月28日皇台酒业2024年度财报获标准无保留意见审计报告[4] 关联资金情况 - 2024年期初关联资金占用余额5396.90万元，往来1622.81万元，偿还6988.94万元，期末余额30.77万元[9] - 多家关联公司有资金往来及偿还情况[9]

甘肃皇台酒业股份有限公司 董 事 会 二〇二五年四月二十八日 甘肃皇台酒业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，甘肃皇台酒业股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董 事贾明琪、杨强、高玉洁的独立性情况进行核查、评估并出 具如下专项意见： 经核查独立董事贾明琪、杨强、高玉洁的任职经历以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以 外的其他职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与 公司以及主要股东之间不存在直接或者间接利害关系，或者 其他可能影响其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 --主板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性 的相关要求。 ...

甘肃皇台酒业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，2024 年度本人严格按照《公司法》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等法律法 规和内部制度的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的 作用，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 （二）独立董事专门会议 独立董事杨强：1960 年出生，大专学历，高级工程师， 中共党员。1982 年 9 月至 1994 年 9 月，任北京市第二食品 公司设备技术部副主任；1994 年 10 月至 1999 年 9 月，任中 国食品工业协会质量管理部主任；2000 年至今，任中国食品 工业协会葡萄酒专家委员会秘书长；2019 年至今任中国食品 工业协会副秘书长；2017 年 5 月至今任 ST 通葡独立董事。 （二）独立性情况说明 本人不在公司担任除独立董事以外的其他职务，与公司 及其主要股东不存在直接或者间接利害关系 ...

经核查独立董事贾明琪、杨强、高玉洁的任职经历以及 签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以 外的其他职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与 公司以及主要股东之间不存在直接或者间接利害关系，或者 其他可能影响其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立 董事独立性的情况。公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 --主板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性 的相关要求。 甘肃皇台酒业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 董 事 会 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，甘肃皇台酒业股份 有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董 事贾明琪、杨强、高玉洁的独立性情况进行核查、评估并出 具如下专项意见： 甘肃皇台酒业股份有限公司 二〇二五年四月二十八日 ...

甘肃皇台酒业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，2024 年度本人严格按照《公司法》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等法律法 规和内部制度的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的 作用，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下。 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 独立董事贾明琪：1965 年出生，硕士研究生，中共党员。 现任兰州大学管理学院会计学系财务管理、会计学专业教授， 会计学专业学术型硕士研究生导师，会计学专业硕士（MPAcc） 研究生导师、工商管理（MBA/EMBA）硕士研究生导师，英国 特许公认注册会计师（ACCA）导师。教育部学位办研究生学 位论文评审专家。持有证券从业资格证书及上交所（科创板）、 深交所、北交所独立董事资格证书。曾任华龙证券北京公司 （投资银行总部）副总执行董事，敦煌旅游股份公司董事、 副总经理；亚太实业副董事长；莫高实业、华瑞农业独立董 事；中国财务 ...

本人作为甘肃皇台酒业股份有限公司（以下简称"公司"） 独立董事，2024 年度本人严格按照《公司法》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》等法律法 规和内部制度的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的 作用，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况汇报如下。 一、独立董事的基本情况 （一）基本情况 独立董事高玉洁：1981 年出生，本科学历，法学学士， 国家执业律师，民盟盟员。现任北京德恒律师事务所证券专 委委员，兰州分所合伙人，兼任甘肃民盟法治专委委员、兰 州市律协金融证券保险专委委员、甘肃股权交易中心专家审 核委员会委员、甘肃省产权交易所专家库成员，曾任海默科 技、盛达资源独立董事。担任公司董事会提名委员会主任委 员，以及审计委员会和薪酬与考核委员会委员。 （二）独立性情况说明 甘肃皇台酒业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 影响本人进行独立客观判断关系，任职资格符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司 ...

皇台酒业2025年第一季度业绩 - 2025年第一季度营业收入3867.37万元，同比增长6.40% [1] - 2025年第一季度净利润343.73万元，同比增长294.78% [1]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比增长6.40%至38,673,686.87元[4] - 归属于上市公司股东的净利润同比大幅增长294.78%至3,437,345.98元[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比激增1,391.46%至3,058,754.21元[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均同比增长295.92%至0.0194元/股[4] - 营业利润同比增长291.01%至3,702,850.64元[8] - 净利润本期为3,439,100.87元，上期为778,071.55元，同比增长342.00%[17] - 营业总收入本期为38,673,686.87元，上期为36,349,095.70元，同比增长6.39%[16] - 营业利润本期为3,702,850.64元，上期为946,994.27元，同比增长291.01%[17] - 基本每股收益本期为0.0194元，上期为0.0049元，同比增长295.92%[17] 成本和费用（同比环比） - 所得税费用同比大幅增长1,142.21%至184,070.94元[8] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降1,096.54%至-13,633,866.32元[4] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-13,633,866.32元，上期为1,368,122.80元，同比大幅下降[18] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-1,020,784.11元[18] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-2,772,499.99元，上期为-726,736.10元[19] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为30,679,599.37元，上期为40,925,451.40元，同比下降25.04%[18] 资产和负债变化 - 应收账款同比大幅增长107.18%至5,617,097.08元[8] - 预收款项同比激增2,665.72%至851,113.20元[8] - 合同负债同比下降80.91%至927,386.73元[8] - 货币资金期末余额为27,349,157.18元，较期初下降37.4%[13] - 应收账款期末余额为5,617,097.08元，较期初增长107.2%[13] - 存货期末余额为164,323,929.30元，较期初下降3.3%[13] - 流动资产合计期末余额为232,362,560.45元，较期初下降7.2%[13] - 短期借款期末余额为5,000,000元，与期初持平[14] - 归属于母公司所有者权益合计本期为155,742,494.23元，上期为152,036,108.25元，增长2.44%[15] - 期末现金及现金等价物余额本期为27,349,157.18元，上期为17,213,845.22元，同比增长58.88%[19] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为42,350[10] - 北京皇台商贸有限责任公司持股比例为13.90%，持股数量为24,667,908股，其中24,100,000股被质押[10] - 上海厚丰投资有限公司持股比例为5.51%，持股数量为9,770,000股，全部被冻结[10] - 甘肃西部资产管理股份有限公司持股比例为4.79%，持股数量为8,501,583股[10] - 甘肃盛达集团有限公司持股比例为4.02%，持股数量为7,126,500股[10]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为172,394,180.24元，同比增长11.87%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为27,700,337.57元，同比增长284.55%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为29,843,618.61元，同比增长375.06%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为20.27%，同比增长32.05%[21] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为10,613,223.36元，同比增长277.28%[21] - 2024年基本每股收益为0.16元/股，同比增长300.00%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为152,036,108.25元，同比增长25.35%[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比激增375.06%，从2023年的6,282,030.92元增至2024年的29,843,618.61元[80] - 现金及现金等价物净增加额同比增长2584.27%，从2023年的-1,052,098.02元增至2024年的26,136,980.66元[81] 业务线表现 - 直销模式营业收入为64,653,627.08元，同比增长75.02%，毛利率为76.54%，同比增长6.16%[41] - 经销模式营业收入为106,045,839.57元，同比下降7.59%，毛利率为60.41%，同比增长2.09%[41] - 高端产品营业收入为47,613,637.61元，同比增长44.23%，毛利率为80.50%，同比增长1.83%[41] - 线上销售平台收入为4,634,065.85元，同比增长8.34%[44] - 食品饮料行业收入170,699,466.65元，占总收入99.02%，同比增长12.52%[65][67] - 粮食白酒产品收入163,536,401.87元，占总收入94.86%，同比增长12.64%[65][67] - 白酒成品库存量为279.73吨，同比下降28.35%[47] - 葡萄酒半成品库存量为4,636.26吨，同比增长21.24%[47] - 白酒实际产能为2,531.04吨，设计产能为10,000.00吨[49] 地区表现 - 省外地区营业收入为43,037,531.50元，同比增长91.41%，毛利率为75.10%，同比增长17.43%[41] - 甘肃省外地区收入43,037,531.50元，同比增长91.41%[65][67] - 甘肃省武威市经销商数量为42个，同比增长121.05%[42] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年持续加强品牌建设，优化组织管理体系，聚焦战略产品和重点城市[96] - 公司将强化产品质量管理，构建完善的质量信息追溯体系，实现全流程质量监控[97] - 公司计划深耕现有市场，全力打造天水、兰州两个核心大市场，并拓展新增市场如河西、张掖和新疆[98] - 公司将加大新媒体平台建设力度，提升品牌影响力，通过短视频和社交媒体传播品牌故事[99] - 公司面临行业竞争风险，计划通过优化产品结构、拓展营销网络和提升治理水平应对[102] 成本和费用 - 销售费用同比下降0.59%，从2023年的35,304,914.60元降至2024年的35,097,283.33元[77] - 市场促销费同比大幅增长62.82%，从2023年的5,868,058.10元增至2024年的9,554,165.12元[78] - 线下广告投放金额为5,103,525.98元，远高于线上广告的178,715.00元[79] - 资产减值损失为-4,549,330.95元，占利润总额的-14.89%[83] - 营业外支出为4,687,819.30元，占利润总额的15.34%[83] 公司治理和股东结构 - 公司控股股东为甘肃盛达集团有限公司，实际控制人为赵满堂[20] - 公司控股股东历史变更情况包括甘肃皇台实业集团、北京皇台商贸、北京鼎泰亨通、上海厚丰投资等[20] - 报告期末普通股股东总数为44,747人，较上期增加2,397人（5.7%）[197] - 北京皇台商贸有限责任公司持股13.90%，为第一大股东，持股数量24,667,908股，全部处于质押和冻结状态[197] - 上海厚丰投资有限公司持股5.51%，持股数量9,770,000股，全部处于冻结状态[197] - 甘肃西部资产管理股份有限公司持股4.79%，持股数量8,501,583股[197] - 甘肃盛达集团有限公司持股4.02%，持股数量7,126,500股[197] - 周宜霞持股3.60%，持股数量6,395,200股，报告期内增持533,500股（9.1%）[197] - 盛达集团、西部资产和皇台商贸为一致行动人[198] 诉讼和债务 - 公司以430万元彻底清偿无锡梅林案所有债务，冲回经营利润1800多万元[61] - 四川圆明园案涉诉金额高达1166万元，已达成债务代偿协议[61] - 公司与无锡市梅林彩印包装厂的买卖合同纠纷涉案金额为1,411.42万元，已履行完毕并计提预计负债[170] - 公司与四川省宜宾圆明园实业有限公司的买卖合同纠纷涉案金额为1,033.85万元，通过控股股东资产代偿债务并转回预计负债[171] - 公司与控股股东盛达集团达成债务代偿协议，以固定资产偿还132.79万元债务[172] 关联交易 - 公司向关联方盛达集团及其关联人销售商品金额为1,015.77万元，超过获批额度600万元[174] - 公司采购用于销售赠品的贵金属商品金额为0元，未超过获批额度50万元[174] - 公司下属子公司向控股股东盛达集团及其关联人租赁房屋，具体金额为1,123万元[175][185] - 甘肃盛达集团承诺在未来3年内转让四川绵竹古窖酒业股份有限公司和成都天府酒业有限公司全部股权或由上市公司收购[162] - 甘肃盛达集团承诺在控制权期间避免与上市公司同业竞争[162] - 甘肃盛达集团承诺规范和减少关联交易，确保交易公允性[162]