青岛食品（001219）公告，2024年营业收入5.26亿元，同比增长7.47%。归属于上市公司股东的净利润 9747.7万元，同比增长13.20%。基本每股收益0.5元/股，同比增长13.64%。公司拟向全体股东每10股派 发现金红利3元(含税)，不送红股，不以公积金转增股本。 ...

审计相关 - 审计公司对青食股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财内控重大缺陷[4] - 审计公司认为青食股份该日保持有效财务报告内控[7] - 审计报告日期为2025年4月16日[12]

募资情况 - 公开发行2220万股，每股17.20元，募资3.8184亿元，净额3.5732692403亿元[1] - 募投项目投资4.641226亿元，使用募资3.573269亿元[5] 资金管理 - 拟用不超2.8亿元闲置募资现金管理，额度内滚动使用[7] - 期限自2024年股东会至2025年股东会，产品不超12个月[8] - 投资低风险短期银行保本型产品，不涉证券投资[9]

募集资金情况 - 公司公开发行22,200,000股A股，每股发行价17.20元，募集资金总额381,840,000.00元，净额为357,326,924.03元[12] - 截至2024年12月31日，募集资金使用金额14,954,993.16元，本期投入6,304,807.14元[15] - 截至2024年12月31日，募集资金增加27,802,180.63元，为利息收入扣除手续费净额[15] - 截至2024年12月31日，募集资金余额370,174,111.50元[15] 项目投资情况 - 智能化工厂改扩建项目承诺投资223,507,990.98元，本报告期投入2,293,813.00元，累计投入5,510,053.00元，投资进度2.47%，预定可使用状态日期延至2026年12月31日[33] - 研发中心建设项目承诺投资85,508,332.92元，本报告期投入2,510,764.14元，累计投入2,510,764.14元，投资进度2.94%，预定可使用状态日期延至2026年10月31日[33] - 营销网络及信息化建设项目承诺投资48,310,600.13元，本报告期投入1,500,230.00元，累计投入6,934,176.02元，投资进度14.35%，预定可使用状态日期延至2026年10月31日[33] 资金管理情况 - 公司及其子公司拟使用不超过28,000万元闲置募集资金进行现金管理[22] - 截至2024年12月31日，公司利用闲置募集资金购买的结构性存款余额为28,000万元[23] - 2024年度公司购买结构性存款金额合计140,000万元，实际收益735.25万元，预计年收益率在1.40%-2.99%之间[24][25] - 截至2024年12月31日，公司闲置募集资金以协定存款方式存放的余额为90,024,111.50元[26] 其他情况 - 公司制定《募集资金管理办法》，实行专户存储管理，与银行签订监管协议，管理情况良好[16] - 截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未出现异常情况[18] - 公司已建设5个省外营销中心，配套信息化系统完成升级[34] - 2024年公司完成部分募投项目方案优化并积极投入建设[33][34]

财务审计 - 毕马威华振对青岛食品2024年度财报于2025年4月16日签发无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 华通集团及其子公司期初往来资金余额114万元，期末2.14万元[10] - 华通合营联营企业期初49.60万元，期末44.47万元[10] - 其他关联资金往来总计期初30903.13万元，期末34029.41万元[10]

募集资金情况 - 公司公开发行2220万股A股，每股发行价17.2元，募集资金总额3.8184亿元，净额3.5732692403亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金使用金额1495.499316万元，本期投入630.480714万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金利息收入扣除手续费净额为2780.218063万元，余额3.701741115亿元[4] 资金存放情况 - 截至2024年12月31日，公司活期存款余额1454.190004万元，子公司活期存款余额7563.221146万元，结构性存款余额2.8亿元[4] - 截至2024年12月31日，青岛银行台湾路支行三个账号活期存款合计9017.41115万元，结构性存款合计2.8亿元[7][8] - 公司闲置募集资金以协定存款方式存放的余额为9002.41万元[18][19] 资金使用决策 - 2024年4月9日，公司拟使用不超2.8亿元闲置募集资金进行现金管理，期限至2024年年度股东会召开[14] - 2024年8月23日，公司同意将募集资金存款余额以协定存款方式存放，期限不超12个月[15] 项目投资情况 - 智能化工厂改扩建项目投资总额223,507,990.98元，本报告期投入2,293,813.00元，累计投入5,510,053.00元，投资进度2.47%，预定可使用状态日期延期至2026 - 12 - 31 [27] - 研发中心建设项目投资总额85,508,332.92元，本报告期投入2,510,764.14元，累计投入2,510,764.14元，投资进度2.94%，预定可使用状态日期延期至2026 - 10 - 31 [27] - 营销网络及信息化建设项目投资总额48,310,600.13元，本报告期投入1,500,230.00元，累计投入6,934,176.02元，投资进度14.35%，预定可使用状态日期延期至2026 - 10 - 31 [27] 其他情况 - 公司已建设5个省外营销中心，配套信息化系统完成升级[28] - 公司结构性存款合计金额14亿元，余额2.8亿元，本期实际收益735.25万元[16][17]

财务审计 - 毕马威华振认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况等[3] - 收入确认截止性错报风险为关键审计事项[8] 财务数据 - 2024年合并资产总计11.53亿元，较2023年增长7.33%[24] - 2024年合并负债合计1.26亿元，较2023年增长25.9%[26] - 2024年合并股东权益合计10.27亿元，较2023年增长5.36%[29] - 2024年母公司资产总计10.94亿元，较2023年增长5.61%[31] - 2024年母公司负债合计2.87亿元，较2023年增长15.13%[33] - 2024年母公司股东权益合计8.07亿元，较2023年增长2.59%[36] - 2024年合并货币资金2.39亿元，较2023年增长40.57%[24] - 2024年合并交易性金融资产4.96亿元，较2023年下降34.93%[24] - 2024年母公司货币资金1.43亿元，较2023年增长52.44%[31] - 2024年母公司交易性金融资产2.45亿元，较2023年下降52.09%[31] - 2024年合并报表营业收入为525,860,467.86元，2023年为489,309,790.89元[42] - 2024年合并报表净利润为97,476,965.08元，2023年为86,107,370.63元[42] - 2024年母公司营业收入为503,106,783.61元，2023年为481,229,247.45元[49] - 2024年母公司净利润为65,259,383.05元，2023年为72,786,568.71元[52] - 2024年合并经营活动产生的现金流量净额为93,069,170.87元，2023年为73,305,594.02元[58] - 2024年合并投资活动产生的现金流量净额为19,653,532.80元，2023年为 - 51,455,084.94元[58] - 2024年合并筹资活动使用的现金流量净额为 - 44,083,122.10元，2023年为 - 34,116,319.80元[61] - 2024年基本每股收益为0.50元，2023年为0.44元[44] - 2024年稀释每股收益为0.50元，2023年为0.44元[44] - 2024年末现金及现金等价物余额为239,040,585.85元，2023年末为169,938,139.07元[61] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为525,688,811.09元，2023年为534,116,786.23元[67] - 2024年收到的税费返还为353,259.21元，2023年为58,626.57元[67] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为74,489,869.32元，2023年为75,774,974.74元[67] - 2024年收回投资收到的现金为1,962,000,000.00元，2023年为1,480,000,000.00元[67] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为18,451,101.12元，2023年为 - 55,242,983.77元[67] - 2024年分配股利支付的现金为44,083,122.10元，2023年为34,116,319.80元[70] - 2024年现金及现金等价物净增加额为49,320,713.55元，2023年为 - 13,529,443.16元[70] - 2024年年末现金及现金等价物余额为142,964,028.03元，2023年为93,643,314.48元[70] - 2024年综合收益总额使股东权益增加97,476,965.08元[75] - 2024年分配现金股利使股东权益减少44,996,250.00元[75] - 2024年银行存款为239,306,151.86元，2023年为170,214,354.36元[199] - 2024年其他货币资金为145,683.15元，2023年为134,355.04元[199] - 2024年货币资金合计为239,451,835.01元，2023年为170,348,709.40元[199] - 2024年结构性存款为495,895,715.07元，2023年为762,076,841.08元[200] 业务与政策 - 公司主营饼干、调味品、糖果制品等，产品主要为钙奶饼干等[8] - 主要销售客户为国内经销商和商超，商品签收时确认收入[8] - 2024年执行财政部近年颁布的企业会计准则相关规定及指引[192] - 增值税税率为13%、9%、6%，企业所得税税率为25%等[197] - 天源科贸2024年度年应纳税所得额不超过300万元的部分按5%税率缴纳企业所得税[198] 资产与负债处理 - 对子公司长期股权投资采用成本法后续计量，对合营企业和联营企业采用权益法核算[134][138] - 存货按成本初始计量，发出存货实际成本采用加权平均法计量[130] - 投资性房地产、固定资产有不同使用寿命、残值率和年折旧率[146][150] - 土地使用权摊销年限为50年，软件摊销年限为2 - 5年，均采用直线法摊销[159] - 公司按预期信用损失为基础对部分项目进行减值会计处理[114] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[167] - 公司作为承租人在租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债[182] - 公司作为出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[185]

股东会审议事项 - 公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项需股东会审议[4] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等6种情形应提交股东会审议[5] - 单笔财务资助金额超最近一期经审计净资产10%等4种情形应提交股东会审议[7] - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%等6种担保行为须经股东会审议[7] 股东会召开规则 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[8] - 董事人数不足规定人数三分之二等6种情形公司应在2个月内召开临时股东会[8] 财务资助限制 - 公司提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[9] 临时股东会召集 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在10日内反馈，同意则5日内发通知[13] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在10日内反馈，不同意或未反馈审计委员会可自行召集[13] - 单独或合计持有公司10%以上股份的普通股股东有权请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈[14] - 董事会同意召开临时股东会，应在决议后5日内发出通知；审计委员会同意则在收到请求后5日内发出通知[14] 临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案，董事会收到提案后2日内通知其他股东[18] 投票规则 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3：00，不得迟于当日上午9：30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3：00[19] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且确认后不得变更[19] 通知规则 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知各普通股股东[20] - 若股东会延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日说明原因[20] 代理投票 - 代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的，授权书需公证，且与投票代理委托书需备置于公司住所或指定地方[23] 股东会主持 - 股东会由董事长主持，特殊情况按相应规则确定主持人[26] - 经现场出席股东会有表决权过半数的股东同意，可推举会议主持人继续开会[26] 决议通过规则 - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[30] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[30] 投票权相关 - 持有百分之一以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[31] - 股东买入超规定比例部分的股份，买入后三十六个月内不得行使表决权[31] - 关联股东不参与关联交易事项投票表决，其有表决权股份数不计入有效表决总数[32] 独立董事选举 - 股东会选举两名以上独立董事时应实行累积投票制[32] 决议撤销 - 股东可在决议作出之日起六十日内，请求法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反章程的股东会决议[47] 提案实施 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在会后两个月内实施[48] 规则说明 - 本规则所称“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[36] - 本规则作为公司章程附件，自股东会审议通过后生效，解释权在董事会[36]

董事会会议召开规则 - 每年至少上下半年度各开一次定期会议[5] - 特定情况应召开临时会议[7][8] - 董事长十日内召集并主持会议[9] 会议通知与变更 - 定期和临时会议分别提前十日和三日发书面通知[11] - 定期会议变更需提前三日发书面通知[14] 会议出席与委托 - 过半数董事出席方可举行会议[15] - 一名董事不得接受超两名董事委托[18] 委员会组成 - 审计等委员会成员不少于三名董事，独董占半数以上并任召集人[3] 决议规则 - 提案决议须超全体董事半数赞成，担保需出席会议三分之二以上同意[25] - 董事回避时按相关规则表决[27] - 提案未通过短期内不再审议[30] - 部分情况应暂缓表决[31] 会议记录与公告 - 会议记录含相关内容，人员需签名[34] - 秘书可制作纪要和记录[35] - 董事签字确认，有异议可书面说明[36] - 秘书按规定办理决议公告，披露前保密[37] 决议执行与档案保存 - 董事长督促落实决议并通报情况[38] - 会议档案保存十年以上[40]

2024年情况 - 召开5次董事会和2次股东大会，独立董事管建明全出席[2] - 管建明主持3次独立董事专门会议，均同意议案[4] - 管建明参加4次审计委员会会议，均投赞成票[7] - 独立董事现场工作累计16日[8] - 未发生提议召开重要会议、聘用解聘等情况[14] 2025年展望 - 独立董事将加强沟通，维护股东权益[15]