安徽拓山重工股份有限公司董事会审计委员会 陈六一、叶斌斌、游亦云 二〇二五年四月二十三日 安徽拓山重工股份有限公司 董事会审计委员会关于续聘公司 2025 年度审计机构的核查意见 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》及公司《章程》和《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，公司董事 会审计委员会勤勉尽责，认真履行了监督职责，现对公司聘用的外部审计机构发 表核查意见如下： 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健"）具备证券相关从 业资格，在执业资质、独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足 公司财务审计工作的要求。天健在担任公司 2024 年度审计机构期间，恪尽职守， 遵循独立、客观、公正的职业准则，较好的完成了公司 2024 年度财务报告审计 的各项工作。 鉴于天健为公司提供审计服务能严格遵循独立、客观、公允的职业准则，为 保持审计业务的连续性，综合考虑审计质量和服务水平，同意提请公司董事会继 续聘任天健为公司 2025 年度审计机构。 ...

业绩数据 - 2024年度公司合并报表归母净利润20,256,489.84元，母公司报表净利润15,009,764.18元[4] - 2024年以74,666,700股总股本为基数，每10股派现4元，拟派现29,866,680元[5] - 最近三个会计年度累计现金分红59,733,360元，平均净利润22,191,185.15元[6] 财务状况 - 截至2024年12月31日，合并报表未分配利润159,960,906.31元，母公司100,659,567.62元[4] 利润分配 - 本次利润分配预案尚需提交2024年度股东大会审议[3]

证券代码：001226 证券简称：拓山重工 公告编号： 2025-018 安徽拓山重工股份有限公司 关于终止向不特定对象发行可转换公司债券的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司于 2023 年 4 月 17 日，公司召开第一届董事会第十六次会议、第一届监 事会第十三次会议，审议通过了公司向不特定对象发行可转换公司债券的相关议 案。 2023 年 5 月 9 日，公司召开 2022 年度股东大会审议通过了公司向不特定对 象发行可转换公司债券的相关议案，并授权董事会及其授权人士全权办理本次债 券发行具体事宜。 以上事项具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相 关公告。 二、终止向不特定对象发行可转换公司债券的原因 自公司披露向不特定对象发行可转换公司债券预案后，公司董事会、经营管 理 层与中介机构一直积极有序推进各项相关工作。综合考虑公司经营性实际情况、 发展规划及外部形势等诸多因素，公司计划调整融资方式，经公司审慎分析并与 中介机构充分沟通论证后，公司决定终止向不特定对象发行可转换公司债券事项。 三、终止向 ...

业绩总结 - 纳入评价范围的母子公司资产和营收总额占比均为100%[2] 内控情况 - 财务与非财务报告内控缺陷有不同定量标准[5][9] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[11] 机构评价 - 保荐机构认为公司内控制度合规且执行良好[13]

保荐人工作情况 - 保荐人查询公司募集资金专户1次[3] - 现场检查1次且报告按规定报送[3] - 发表专项意见6次[3] - 对公司培训1次，日期为2024年12月27日[4] 公司相关情况 - 公司及股东8项承诺均已履行[6] - 募集资金项目进展与披露一致[3] 其他 - 保荐业务工作底稿记录、保管合规[4] - 无保荐代表人变更等重大事项[7]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8]

募资情况 - 公司2022年6月17日首次公开发行1866.67万股A股，发行价24.66元/股，募资46032.08万元，净额40204.41万元[1] 募投项目 - 募投项目含智能化产线、研发中心建设及补充流动资金[3] - 截至2024年底，智能化产线投资进度40.97%，研发中心75.16%[5] 项目延期 - 2025年4月21日审议通过将两项目达预定可使用状态时间延至2026年6月30日[6] - 延期因行业需求放缓，为降风险、合理用资[8] - 监事会和保荐机构认为延期审慎，符合公司和股东利益[14][15]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1866.67万股，发行价24.66元/股，募资46032.08万元，净额40204.41万元[1] - 募投项目含智能化产线、研发中心建设和补充流动资金[3][4] - 截至2024年末，专户余额1820.65万元，实际结余22820.65万元，含21000万元未到期理财[5] 现金管理计划 - 公司拟用不超20000万元闲置募资和不超10000万元自有资金现金管理，期限一年[10] - 闲置募资投不超12个月银行理财，自有资金投金融机构现金管理产品[8][9] 决策流程 - 2025年4月21日董事会、监事会、独立董事审核通过现金管理议案[18][19][21] 风险与控制 - 投资风险有市场波动、收益不可预期和操作监控风险[14] - 风控措施包括选低风险品种、跟踪投向等[15][16] 保荐意见 - 保荐机构认为现金管理事项合规，无异议[22]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为6.01亿元，工程机械零部件业务营收为5.61亿元，占比93.38%[6] - 本期净利润19,456,716.27元，上年同期净亏损12,834,528.97元[23] - 本期基本每股收益0.27元，上年同期 - 0.17元[23] - 公司本期营业收入同比增长22.53%，营业成本同比增长16.73%，销售费用同比下降2.65%，管理费用同比增长2.41%，研发费用同比下降8.67%，财务费用同比下降36.54%，其他收益同比增长149.46%，投资收益同比下降17.20%，信用减值损失同比下降431.42%，利润总额同比增长252.20%[188][190][191][193][192][194][195][196] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司应收账款账面余额为3.56亿元，坏账准备为0.19亿元，账面价值为3.36亿元[8] - 公司期末流动资产合计833,507,910.85元，上年年末数为792,569,256.13元[19] - 公司期末流动负债合计276,827,006.42元，上年年末数为428,694,067.40元[19] - 公司期末负债合计497,676,822.38元，上年年末数为389,651,793.98元[19] - 公司期末归属于母公司所有者权益合计742,043,326.83元，上年年末数为721,786,836.99元[19] - 公司期末货币资金为71,265,638.43元，上年年末数为163,268,250.41元[19] 项目进展 - 智能化产线及研发中心建设项目预算数为39,170.77万元，工程累计投入占预算比例为41.54%，工程进度为45.00%[168] - 年产15万吨工程机械核心零部件智造项目一期预算数为48,025.14万元，工程累计投入占预算比例为12.49%，工程进度为15.00%[168] 税收政策 - 公司2024 - 2026年通过高新技术企业复审，2024年度减按15%税率计缴企业所得税[147] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司符合先进制造业企业增值税加计抵减政策，2024年度加计抵减额为2,967,595.32元[148]

利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以74,666,700为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税）[4] - 2024年度利润分配预案为每10股派发现金股利4.00元（含税），分配预案的股本基数为74,666,700.00股，现金分红金额为29,866,680.00元（含税），现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[134] 公司整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入为601,269,355.83元，较2023年的490,684,950.85元增长22.54%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为20,256,489.84元，较2023年的 - 12,517,475.28元增长261.83%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9,915,966.17元，较2023年的 - 15,805,486.91元增长162.74%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 131,791,492.62元，较2023年的 - 139,980,753.72元增长5.85%[18] - 2024年基本每股收益为0.27元/股，较2023年的 - 0.17元/股增长258.82%[18] - 2024年稀释每股收益为0.27元/股，较2023年的 - 0.17元/股增长258.82%[18] - 2024年加权平均净资产收益率为2.77%，较2023年的 - 1.67%增长4.44%[18] - 2024年末总资产为1,238,603,321.95元，较2023年末的1,111,121,577.28元增长11.47%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为742,043,326.83元，较2023年末的721,786,836.99元增长2.81%[18] - 2024年公司营业收入601,269,355.83元，2023年为490,684,950.85元，同比增长22.54%[47] - 2024年度公司实现营业收入601,269,355.83元，归属于母公司所有者的净利润为20,256,489.84元[134] 各季度财务数据 - 2024年各季度营业收入分别为1.4732687122亿、1.4647563464亿、1.4765289294亿、1.5981395703亿[23] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为546.71302万、665.171326万、321.777097万、491.987541万[23] - 2024年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为 - 359.898275万、 - 289.782605万、 - 1083.332037万、 - 1.1446136345亿[23] 非经常性损益 - 2024 - 2022年非经常性损益合计分别为1034.052367万、328.801163万、1355.639267万[25] 宏观市场数据 - 2024年国内房地产开发投资从去年同期11.09万亿元下滑至10.03万亿元，下滑比例9.59%[31] - 2024年国内固定资产投资从去年同期50.30万亿元上升至51.44万亿元，上升比例2.25%[33] - 2024年国内挖掘机销量从去年同期89980台上升至100543台，上升比例11.74%，总体销量突破20万台，同比上升3.13%[35] 工程机械行业市场情况 - 2024年中国工程机械市场周期拐点出现，国内企稳回升，海外稳中有进[28] - 我国工程机械零部件多数已实现自给并出口，受工程机械行业周期性影响大[29] - 政府发布一系列有利于工程机械行业及其配套零部件发展的产业政策[36] 公司资质荣誉 - 截至2024年12月31日，公司拥有63项专利，并获“专精特新‘小巨人’”称号[43] 各业务线收入占比及增长情况 - 2024年工程机械行业收入601,204,756.78元，占比99.99%，同比增长22.53%；其他业务收入64,599.05元，占比0.01%，同比增长230.80%[47] - 2024年工程机械零部件收入561,454,020.24元，占比93.38%，同比增长23.07%；废料收入38,850,597.90元，占比6.46%，同比增长14.31%；其他收入964,737.69元，占比0.16%，同比增长98.07%[47] - 2024年境内收入578,647,090.65元，占比96.24%，同比增长21.22%；境外收入22,622,265.18元，占比3.76%，同比增长69.81%[48] 各业务线成本及毛利率情况 - 2024年工程机械行业营业成本524,866,695.65元，毛利率12.70%，营业收入同比增长22.53%，营业成本同比增长16.96%，毛利率同比增长4.15%[49] - 2024年工程机械零部件营业成本485,723,204.08元，毛利率13.49%，营业收入同比增长23.07%，营业成本同比增长17.21%，毛利率同比增长4.32%[49] - 2024年废料营业成本38,894,190.12元，毛利率 -0.11%，营业收入同比增长14.31%，营业成本同比增长14.32%，毛利率同比下降0.01%[49] - 2024年境内营业成本505,198,861.68元，毛利率12.68%，营业收入同比增长21.21%，营业成本同比增长15.61%，毛利率同比增长4.23%[49] - 2024年境外营业成本19,667,833.97元，毛利率13.06%，营业收入同比增长69.81%，营业成本同比增长67.27%，毛利率同比增长1.32%[49] 产品产销量及库存情况 - 链轨节2024年销售量11,174,460只，同比增41.70%；生产量11,202,853只，同比增42.44%；库存量307,406只，同比增10.18%[50] - 销套2024年销售量7,689,107只，同比增44.01%；生产量7,797,878只，同比增64.95%；库存量355,837只，同比增44.03%[50] - 支重轮2024年销售量424,465只，同比增17.28%；生产量407,210只，同比增2.60%；库存量40,517只，同比降29.87%[50] 工程机械成本构成 - 工程机械2024年直接材料金额334,602,565.53元，占比63.74%，同比增16.39%；直接人工金额50,887,482.82元，占比9.69%，同比增18.78%；制造费用金额129,794,488.39元，占比24.73%，同比增15.24%；其他费用金额9,634,091.07元，占比1.84%，同比增43.02%[53] 客户与供应商情况 - 前五名客户合计销售金额488,171,982.13元，占年度销售总额比例81.19%，关联方销售额占比0.00%[54] - 前五名供应商合计采购金额265,424,274.23元，占年度采购总额比例57.29%，关联方采购额占比0.00%[56] 期间费用情况 - 2024年销售费用4,172,982.91元，同比降2.65%；管理费用26,874,136.34元，同比增2.41%；财务费用3,191,663.07元，同比降36.54%；研发费用18,704,852.51元，同比降8.67%[57] - 财务费用同比下降36.54%主要系2024年取得150万元财政贴息奖励所致[57] 研发人员情况 - 2024年研发人员数量为65人，较2023年的60人增长8.33%[61] - 2024年研发人员数量占比为9.14%，较2023年的8.67%提升0.47%[61] - 2024年研发人员中本科学历人数为10人，与2023年持平[61] - 2024年研发人员中硕士学历人数为0人，与2023年持平[61] - 2024年30岁以下研发人员为9人，较2023年的14人减少35.71%[61] - 2024年30 - 40岁研发人员为26人，较2023年的20人增长30.00%[61] 研发项目情况 - 280节距销套项目和280节距链轨节项目已完成，将巩固公司在重型工程机械领域技术领先地位[58] - 销套行架自动化等多个项目完成，推动公司制造体系升级[60] - 锻造防磕碰缓冲装置等项目未完成，旨在提升工艺与产品附加值[60] - 引导轮锻造等多个项目进行中，助力公司技术转型与市场竞争力提升[61] - 托链轮总成等产品通过优化解决痛点，增强高端工程机械市场竞争力[61] 研发投入情况 - 研发投入金额为18,704,852.51元，较上年减少8.67%，研发投入占营业收入比例为3.11%，较上年减少1.06%[62] 现金流量情况 - 经营活动现金流入小计为405,534,950.13元，同比减少5.49%，经营活动现金流出小计为537,326,442.75元，同比减少5.58%，经营活动产生的现金流量净额为 -131,791,492.62元，同比增加5.85%[63] - 投资活动现金流入小计为992,652,438.57元，同比减少25.78%，投资活动现金流出小计为1,133,162,638.20元，同比减少24.41%，投资活动产生的现金流量净额为 -140,510,199.63元，同比增加13.09%[63] - 筹资活动现金流入小计为252,043,737.20元，同比减少20.03%，筹资活动现金流出小计为71,031,340.88元，同比减少20.54%，筹资活动产生的现金流量净额为181,012,396.32元，同比减少19.82%[63] - 现金及现金等价物净增加额为 -90,990,276.26元，同比减少20.07%[63] 投资收益及相关损益情况 - 投资收益为4,886,836.00元，占利润总额比例为22.25%；公允价值变动损益为525,488.88元，占利润总额比例为2.39%；资产减值为 -7,577,882.29元，占利润总额比例为 -34.51%[65] 资产负债情况 - 货币资金期末金额为71,265,638.43元，占总资产比例为5.75%，较年初减少8.94%；应收账款期末金额为336,236,990.63元，占总资产比例为27.15%，较年初增加2.00%[68] - 固定资产期末金额为232,590,971.25元，占总资产比例为18.78%，较年初增加8.01%；在建工程期末金额为109,988,478.55元，占总资产比例为8.88%，较年初减少3.63%[68] - 短期借款期末金额为200,723,691.71元，占总资产比例为16.21%，较年初增加10.93%；长期借款期末金额为32,000,000.00元，占总资产比例为2.58%，较年初减少4.45%[68] 投资额变动情况 - 报告期投资额为110,757,538.2元，上年同期投资额为57,494,961.59元，变动幅度为92.64%[73] 募集资金情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额为46032.08万元，募集资金净额为40204.41万元[82] - 截至2024年12月31日，公司募集资金累计投入募投项目18843.90万元[82] - 智能化生产线及研发中心建设项目募集资金4217.26万元，自有资金6800万元[76] - 年产15万吨工程机械核心零部件智造项目一期，工程资金6356.11万元，自有资金10060万元[76] - 安徽拓山重工股份有限公司智能化生产线建设项目承诺投资总额34713.66万元，截至期末累计投入14240.94万元，投资进度40.97%[84] - 安徽拓山重工股份有限公司研发中心建设项目承诺投资总额3505.25万元，截至期末累计投入2634.56万元，投资进度75.16%[84] - 公司募集资金累计投入募投项目