会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审议、董事会审议、股东会决定[3] - 需在中国境内依法注册成立3年及以上[5] - 过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[8] 选聘相关指标与期限 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 连续聘任同一事务所原则上不超8年，特殊情况不超10年[11] - 审计项目合伙人等累计满5年后连续5年不得参与[13] - 文件资料保存期限为选聘结束起至少10年[13] 改聘相关规定 - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[16] - 审计委员会审核可约见前后任并评价质量[16] - 董事会通过议案后发股东会通知，前任可陈述意见[16] - 除特定情况外不得在年报审计期间改聘[16] - 改聘公告需披露多项内容[17] 监督与责任 - 审计委员会应对选聘监督检查，结果在年度评价中[19] - 选聘违规造成严重后果，董事会通报批评责任人[20] - 情节严重股东会可解聘，损失责任人承担[20] - 严重违规事务所公司不再选聘[20] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[22]

报告披露 - 公司应在会计年度结束4个月内披露年度报告，上半年结束2个月内披露中期报告，第3、9个月结束后1个月内披露季度报告，一季度报告披露时间不得早于上一年度报告[7] - 年度、中期、季度报告需记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[7][8] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[9] - 定期报告披露前业绩泄露或出现传闻且证券交易异常波动，公司应及时披露本报告期财务数据[10] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会应作专项说明[10] 信息披露 - 信息披露文件包括招股说明书、定期报告等，应在深交所网站和符合规定的媒体发布[5] - 公司及信息披露义务人应将公告文稿置备于公司住所[5] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[12][15] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需告知公司[15] - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东等应报送关联人名单及关系说明[16] 流程管理 - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核需全体成员过半数通过[19] - 重大信息报告中董事等获悉应报告董事长和董事会秘书[18] - 定期报告由总经理等组织编制草案提请董事会审议[18] - 临时报告由证券部草拟，信息由相关部门核对[20] - 对外发布信息由董事会秘书及代表负责[20] - 信息披露需经深交所审核登记并在指定媒体公告[20] - 在公司网站等媒体发布信息需经董事会秘书审核[21] 责任分工 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[25] - 证券部负责信息披露文件档案管理，董事会秘书是第一负责人[31] - 公司董事等应配合董事会秘书信息披露工作[28] - 独立董事负责信息披露事务管理制度监督[28] - 审计委员会监督公司董事等履行信息披露职责行为[28] - 高级管理人员应及时向董事会报告公司重大信息[29] 其他规定 - 信息披露文件保存期限为十年[31] - 持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员为内幕信息知情人员[34] - 公司董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[34] - 公司实行内部审计制度对财务管理和会计核算进行监督[37] - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人，未经同意任何人不得进行活动[38] - 证券部负责投资者关系活动档案工作，档案应包含参与人员、时间等[38] - 投资者等特定对象到公司现场参观需预约，由证券部统筹安排[38] - 公司接待投资者等遵循预约、批准等流程，结束后证券部建档案[38] - 公司与机构和个人沟通不得泄露未公开重大信息[38] - 公司不应评论证券分析师报告，错误资料按情况处理[39] - 信息披露义务人违规，公司按不同情况处理相关人员[40] - 公司信息披露违规被处罚，董事会应检查制度并处分责任人[40] - 本制度未尽事宜按上市地监管法规执行[42] - 本制度由董事会制定修改，解释权归董事会[42]

投资负债率 - 公司投资资产负债率一般控制在70%以内[4] 股东会审议标准 - 投资事项占公司最近一个会计年度经审计的合并报表总资产比例达50%，应经股东会审议[6] - 投资事项涉及资产净额占公司最近一个会计年度经审计合并报表净资产比例超50%且绝对金额超5000万元，应经股东会审议[6] - 投资事项交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入比例超50%且绝对金额超5000万元，应经股东会审议[6] - 投资事项交易标的最近一个会计年度相关净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润比例超50%且绝对金额超500万元，应经股东会审议[6] - 投资事项交易成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产比例超50%且绝对金额超5000万元，应经股东会审议[7] - 投资事项交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润比例超50%且绝对金额超500万元，应经股东会审议[7] 董事会审议标准 - 投资事项交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产比例达10%以上或绝对金额在5000万元以上，应经董事会审议[8] 总经理办公会及董事长审批标准 - 交易单笔成交金额在3000万元以上且5000万元以下，需经总经理办公会议研究，由董事长审批[10] 投资实施与审批 - 除需经董事会、股东会审议及董事长批准的投资事项外，其他投资事项由总经理办公会审议同意后实施[10] - 公司对外投资项目实行逐级申报、审批制，包括项目筛选论证、初审、细化、审批立项和实施阶段[14] 投资项目汇报 - 投资项目实行季报制，公司战略规划部每季度汇报投资项目情况[15] - 重大投资项目进展必要时应向董事会报告[16] 投资收回与转让 - 公司可在投资项目经营期满、破产、遇不可抗力或合同规定情况出现时收回对外投资[17] - 公司可在投资项目有悖立项原则、连续亏损无前景或公司认为必要时转让对外投资[17] - 投资转让要按相关法律法规办理，处置需符合规定[17] - 批准处置对外投资的程序与权限和实施投资相同[17] - 公司资产管理部负责投资收回和转让的资产评估工作[17] 投资检查与处罚 - 公司可检查投资项目决策程序及落实情况，问题查明原因并追究责任[19] - 未经审批投资、失误致重大损失、弄虚作假、与外方串通致损失等行为将受处罚[19][20]

董事会秘书聘任 - 原任离职后3个月内聘任新董事会秘书[3] - 空缺超3个月董事长代行职责并6个月内完成聘任[3] - 需取得深交所认可资格证书[4] - 近36个月受证监会处罚人士不得担任[4] - 近36个月受交易所公开谴责或三次以上通报批评人士不得担任[4] - 每届任期3年可连续聘任[7] 董事会秘书解聘与辞职 - 规定情形发生1个月内解聘[7] - 自身原因辞职提前3个月提出[7] 董事会秘书管理 - 聘任时签订保密协议和聘任合同[6][7] - 负责与监管机构和深交所沟通联络及信息披露[10] - 公司保障其高级管理人员地位及职权[12] - 尽可能专职，履职受影响时公司调整[13] 履职保障 - 公司提供组织保障，设证券部配助理并落实预算[13] - 建立工作协调机制，明确各部门信息报告义务和程序[14] - 统一对外信息发布渠道，信息发布经其审查[15] - 建立激励机制给予相应薪酬和激励[15] 问责机制 - 工作失职致信息披露等不规范被内部问责[17][18] - 证券监管部门问责时有权陈述申辩[20] 制度相关 - 未尽事宜依法律法规及《公司章程》执行[22] - 解释及修改权属公司董事会[22] - 自董事会审议通过之日起实施[22] 公司信息 - 公司为广州达安基因股份有限公司[23] - 日期为二〇二五年十月三十日[24]

投资范围与资金 - 证券投资包括新股配售、证券回购等[3] - 资金来源为自有闲置资金，不得用募集资金[6] 审批规则 - 投资总额占净资产10%以上且超1000万元或超5000万元，董事会审议并披露[8] - 投资总额占净资产50%以上且超5000万元，股东会审议[8] 业务实施 - 董事长、总经理授权指定负责人或团队实施[11] - 财务部门2个工作日内书面通知证券部相关事项[11] 资金管理 - 指定专门银行账户，与证券公司、银行达成三方存管协议[18] 监督机制 - 审批人、操作人、资金管理人等相互独立[15] - 操作人员与资金管理人员分离，相互制约监督[16] - 独立董事、审计委员会有权检查并发表意见[16] - 审计部负责审计和监督[17] 信息披露 - 依据法规和章程披露投资情况[19] - 披露内容包括情况概述、资金来源等[19] - 不得通过委托理财规避义务[20] - 特定情形需及时披露进展和措施[20] - 定期报告中披露投资情况[20] 制度说明 - 未尽事宜按规定执行，抵触时以规定为准[22] - 董事会负责修订和解释[22] - 自董事会审议通过之日起生效[22]

制度制定与原则 - 公司制定投资者关系管理制度以实现价值和股东利益最大化[2] - 投资者关系管理原则包括合规、平等、主动和诚实守信[3] 工作管理与职责 - 董事长是投资者关系工作第一负责人[7] - 董事会秘书全面统筹协调投资者关系工作[7] - 证券部是投资者关系工作归口管理和日常工作机构[9] - 公司投资者关系管理工作包括拟定制度、组织活动等职责[10] 工作规划与信息披露 - 董事会秘书规划统筹下一年度投资者关系工作[11] - 公司按要求编写并发布定期报告和临时公告[11] - 投资者关系执行主体可在法定信息基础上按程序进行自愿性信息披露[12] 活动开展与沟通 - 公司应考虑股东会召开要素，为股东参会和交流提供便利并提供网络投票方式[13] - 公布业绩后公司可视情况举行业绩发布会等活动[13] - 公司应按规定积极召开投资者说明会[13] - 公司在年度报告披露后应及时召开业绩说明会并提前征集提问[14] 纠纷处理与平台建设 - 投资者与公司纠纷可申请调解，公司应积极配合[15] - 公司网站开设“投资者关系专栏”供投资者下载材料[15] 人员培训与档案管理 - 投资者关系工作执行主体须在重大活动前或必要时接受培训和指导[19] - 投资者关系管理档案应分类保存，保存期限不得少于3年[21] 制度实施与解释 - 本制度自董事会批准之日起实施，解释权归公司董事会[23]

财务资助决策规则 - 不得为控股股东等提供资助，为其他关联方资助需股东会审议且关联股东回避[3] - 对关联参股公司资助需经非关联董事审议并提交股东会[5] - 2000万元（含）以内资助由董事会决策，以上需报股东会[6] - 被资助对象资产负债率超70%须董事会审议后报股东会[6] - 董事会审议需全体董事过半数及出席会议三分之二以上同意[7] 财务资助流程 - 审计监察部负责风险调查[9] - 财务部办理手续，证券部披露信息，财务跟踪监督，审计合规检查[9] 信息披露要求 - 披露资助事项需提交公告文稿等文件[11] - 公告至少包括资助事项概述、接受资助对象情况[12] - 出现未及时还款等情形需及时披露及补救[13] 其他规定 - 控股子公司未经同意不得对外资助[18] - 制度依国家法律执行，冲突以后者为准[18] - 董事会负责修订与解释，自审议通过生效[18]

人员变动及手续 - 董事辞任，公司60日内完成补选[4] - 法定代表人辞任，公司30日内确定新人选[6] - 离职董高人员5日内办妥移交手续[6] 股份转让限制 - 董高人员离任6个月内不得转让股份[10] - 任期届满前离职董高每年转让股份不超25%[10] 追责复核 - 离职董高对追责决定有异议，15日内可申请复核[12] 忠实义务 - 董高忠实义务任期结束后3年仍有效[7]

项目审批 - 拟参与项目单笔成交未达三千万报总经理办公会审批[10] - 达三千万但不超五千万由董事长审批[10] - 超五千万由董事会审批[10] - 占近一年经审计净资产50%以上且超五千万由股东会审议[10] 项目实施 - 需求部门发起项目经总经理办公会审议通过后实施[7] - 总经理办公会决议项目由安全生产与物业管理部统一协调实施[7] 项目管理 - 工程项目需对预付款、进度款、结算款等独立计算[10] - 公开招标项目应开展后评价以提升决策管理水平[13] - 在建工程满足条件应及时联系财务部办理转固[18]

内幕信息管理职责 - 公司董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 证券部是唯一信息披露机构，资料需经董事会秘书审核[2] 内幕信息范围 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产一次抵押、出售或报废超30%属内幕信息[6] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[5] 内幕信息知情人管理 - 知情人需与公司签署保密协议[8] - 档案自记录之日起至少保存十年[15] - 违反制度给公司造成影响或损失，公司将处分及要求赔偿，构成犯罪移交司法[17] 重大事项处理 - 应制作进程备忘录，相关人员签名确认[10] - 内幕信息公开披露后五个交易日内向广东证监局和深交所报备档案及备忘录[10] 信息报备流程 - 内幕信息发生时，知情人应告知董事会秘书[12] - 董事会秘书核实登记表后向广东证监局和深交所报备[12] - 公司发现知情人违规行为，2个工作日内报送情况及处理结果备案[17] 相关主体责任 - 董事等应配合做好登记备案工作，及时告知情况[18] - 股东等涉及重大事项时应及时填写知情人表[19] - 相关主体应保证档案真实准确完整，分阶段送达公司[14][15] 制度执行与修订 - 制度与国家法律相悖时按国家规定执行并修订，由董事会负责解释[19] - 公司在信息披露前向行政管理部门报送信息，未重大变化可视为同一事项登记[13]