制度制定与原则 - 公司制定投资者关系管理制度以实现价值和股东利益最大化[2] - 投资者关系管理原则包括合规、平等、主动和诚实守信[3] 工作管理与职责 - 董事长是投资者关系工作第一负责人[7] - 董事会秘书全面统筹协调投资者关系工作[7] - 证券部是投资者关系工作归口管理和日常工作机构[9] - 公司投资者关系管理工作包括拟定制度、组织活动等职责[10] 工作规划与信息披露 - 董事会秘书规划统筹下一年度投资者关系工作[11] - 公司按要求编写并发布定期报告和临时公告[11] - 投资者关系执行主体可在法定信息基础上按程序进行自愿性信息披露[12] 活动开展与沟通 - 公司应考虑股东会召开要素，为股东参会和交流提供便利并提供网络投票方式[13] - 公布业绩后公司可视情况举行业绩发布会等活动[13] - 公司应按规定积极召开投资者说明会[13] - 公司在年度报告披露后应及时召开业绩说明会并提前征集提问[14] 纠纷处理与平台建设 - 投资者与公司纠纷可申请调解，公司应积极配合[15] - 公司网站开设“投资者关系专栏”供投资者下载材料[15] 人员培训与档案管理 - 投资者关系工作执行主体须在重大活动前或必要时接受培训和指导[19] - 投资者关系管理档案应分类保存，保存期限不得少于3年[21] 制度实施与解释 - 本制度自董事会批准之日起实施，解释权归公司董事会[23]

财务资助决策规则 - 不得为控股股东等提供资助，为其他关联方资助需股东会审议且关联股东回避[3] - 对关联参股公司资助需经非关联董事审议并提交股东会[5] - 2000万元（含）以内资助由董事会决策，以上需报股东会[6] - 被资助对象资产负债率超70%须董事会审议后报股东会[6] - 董事会审议需全体董事过半数及出席会议三分之二以上同意[7] 财务资助流程 - 审计监察部负责风险调查[9] - 财务部办理手续，证券部披露信息，财务跟踪监督，审计合规检查[9] 信息披露要求 - 披露资助事项需提交公告文稿等文件[11] - 公告至少包括资助事项概述、接受资助对象情况[12] - 出现未及时还款等情形需及时披露及补救[13] 其他规定 - 控股子公司未经同意不得对外资助[18] - 制度依国家法律执行，冲突以后者为准[18] - 董事会负责修订与解释，自审议通过生效[18]

人员变动及手续 - 董事辞任，公司60日内完成补选[4] - 法定代表人辞任，公司30日内确定新人选[6] - 离职董高人员5日内办妥移交手续[6] 股份转让限制 - 董高人员离任6个月内不得转让股份[10] - 任期届满前离职董高每年转让股份不超25%[10] 追责复核 - 离职董高对追责决定有异议，15日内可申请复核[12] 忠实义务 - 董高忠实义务任期结束后3年仍有效[7]

项目审批 - 拟参与项目单笔成交未达三千万报总经理办公会审批[10] - 达三千万但不超五千万由董事长审批[10] - 超五千万由董事会审批[10] - 占近一年经审计净资产50%以上且超五千万由股东会审议[10] 项目实施 - 需求部门发起项目经总经理办公会审议通过后实施[7] - 总经理办公会决议项目由安全生产与物业管理部统一协调实施[7] 项目管理 - 工程项目需对预付款、进度款、结算款等独立计算[10] - 公开招标项目应开展后评价以提升决策管理水平[13] - 在建工程满足条件应及时联系财务部办理转固[18]

内幕信息管理职责 - 公司董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 证券部是唯一信息披露机构，资料需经董事会秘书审核[2] 内幕信息范围 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[5] - 公司营业用主要资产一次抵押、出售或报废超30%属内幕信息[6] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属内幕信息[5] 内幕信息知情人管理 - 知情人需与公司签署保密协议[8] - 档案自记录之日起至少保存十年[15] - 违反制度给公司造成影响或损失，公司将处分及要求赔偿，构成犯罪移交司法[17] 重大事项处理 - 应制作进程备忘录，相关人员签名确认[10] - 内幕信息公开披露后五个交易日内向广东证监局和深交所报备档案及备忘录[10] 信息报备流程 - 内幕信息发生时，知情人应告知董事会秘书[12] - 董事会秘书核实登记表后向广东证监局和深交所报备[12] - 公司发现知情人违规行为，2个工作日内报送情况及处理结果备案[17] 相关主体责任 - 董事等应配合做好登记备案工作，及时告知情况[18] - 股东等涉及重大事项时应及时填写知情人表[19] - 相关主体应保证档案真实准确完整，分阶段送达公司[14][15] 制度执行与修订 - 制度与国家法律相悖时按国家规定执行并修订，由董事会负责解释[19] - 公司在信息披露前向行政管理部门报送信息，未重大变化可视为同一事项登记[13]

担保审批规则 - 控股子公司原则上不得对外担保，特殊情况需经审批报董事会（股东会）[2] - 不得为资产负债率超70%的对象提供债务担保[8][10][12] - 董事会决定对外担保需全体董事过半数、2/3以上出席董事同意[10] - 为关联人担保需非关联董事过半数、2/3以上出席非关联董事同意并提交股东会[10] - 十二个月内担保累计超最近一期审计总资产30%需2/3以上出席股东表决通过[10][12] - 单笔担保超最近一期审计净资产10％需股东会审批[12] - 担保总额超最近一期审计净资产50％后担保需股东会审批[12] - 担保总额超最近一期审计总资产30％后担保需股东会审批[12] 额度管理 - 可对两类控股子公司预计未来十二个月新增担保额度并提交股东会，余额不超额度[12][13] - 向合营或联营企业担保满足条件可预计额度并提交股东会，余额不超额度[13] 合同管理 - 担保合同应包含被担保主债权种类、金额等内容[17] - 担保债务展期需重新履行审批程序[18] 异常处理 - 发现未经审议异常合同应向董事会和审计委员会报告[18] 追偿程序 - 被担保人未还款应启动反担保追偿程序并报董事会[18][19] - 公司履行担保义务后应向债务人追偿并报告董事会[19] - 一般保证人特定条件下不得先行担责[19] - 多保证人时拒绝承担超出份额责任[19] - 法院受理破产债权人未申报债权，公司应预先追偿[20] 信息披露 - 披露担保需含总额及占最近一期审计净资产比例等内容[22] - 被担保人到期十五个交易日未还款应及时披露[22]

制度建设 - 制定年报信息披露重大差错责任追究制度[2] - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[3] 差错界定 - 年报信息披露重大差错包括财务报告等差错[4] 责任划分 - 责任分直接和领导责任，董事长等承担主要责任[7][8] 处理原则 - 情节恶劣从重，有效阻止从轻或免处理[8][12] 追究形式 - 追究形式含责令改正等，可附带经济处罚[13][10]

制度适用与机构 - 制度适用于公司及其控股子公司[2] - 审计监察部为内部审计机构，对董事会审计委员会负责[4] 人员与工作分类 - 公司应配置专职内部审计人员不少于二人[6] - 内部审计工作分为常规审计与专项审计[11] 报告与检查 - 审计监察部至少每季度报告审计工作情况和问题[14] - 至少每年提交内部审计报告和内部控制评价报告[14][18] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[21] 审计实施与整改 - 常规审计需编制年度计划，经董事长批准后实施[16] - 审计监察部督促内控缺陷整改并后续审查[14] 奖惩与违规处理 - 对模范部门和个人可建议表彰奖励[20] - 对违规单位和个人可建议处分、赔偿或移交司法[20][22] 制度相关 - 制度由董事会审计委员会拟定，董事会批准[24] - 解释权归属董事会，未尽事宜按相关规定执行[24]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占二分之一以上[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 任期与会议规则 - 任期与同届董事会一致，可连选连任[4] - 会议提前三天通知，紧急可口头通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半通过[12] 职责与生效 - 选举前一至两个月向董事会提建议和材料[9][10] - 工作细则自董事会决议通过生效[15] - 解释权归属公司董事会[16]

审计委员会人员构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数，至少一名会计专业人士[4] - 由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[5] 审计委员会运作规则 - 任期与同届董事会一致，可连选连任[4] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 三分之二以上委员出席可开会，决议全体委员过半数通过[15][16] 审计委员会工作流程 - 审计部提供资料，委员会评议后报董事会[13][16] - 必要时可聘中介，费用公司支付[21] 审计委员会其他规定 - 会议有记录，报董事会，参会人员保密[17] - 细则自董事会通过生效，解释权归董事会[19][20]