证券代码：002054 证券简称：德美化工 公告编号：2025-014 广东德美精细化工集团股份有限公司 2024 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议程序 《公司第八届董事会第二次独立董事专门会议决议》（2025-005）刊登于2025年3月29日 的《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 二、利润分配预案的基本情况 广东德美精细化工集团股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会第七次会议、 第八届监事会第六次会议以及第八届董事会第二次独立董事专门会议，审议通过了《公司 2024 年度利润分配预案》。本议案尚需提交公司 2024 年度股东会审议。 1、董事会意见 公司于 2025 年 3 月 27 日召开的第八届董事会第七次会议，审议通过《公司 2024 年度 利润分配预案》。公司董事会认为，本利润分配预案综合考虑了公司可持续发展，兼顾对投 资者的合理回报，科学、审慎决策，合理确定现金分红方案，符合《公司章程》《公司股东 分红回报规划（2023-2025）》规定的分配政策。 《公司第八届 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为30.56亿元，2023年为30.77亿元[30] - 2024年营业总成本为30.09亿元，2023年为31.47亿元[30] - 2024年净利润为 - 4636.02万元，2023年为 - 1.04亿元[30] - 2024年归属于母公司所有者的净利润为6098.86万元，2023年为3033.14万元[30] - 2024年基本每股收益为0.1285元/股，2023年为0.0629元/股[30] 资产负债 - 2024年末资产总计67.35亿元，较2023年末的72.32亿元下降6.87%[20] - 2024年末负债合计38.69亿元，较2023年末的41.57亿元下降6.93%[24] - 2024年末股东权益合计28.66亿元，较2023年末的30.75亿元下降6.80%[24] - 2024年末货币资金为112,140,697.12元，较2023年末的81,224,971.13元增长38.06%[26] - 2024年末应收账款为290,418,809.11元，较2023年末的256,581,506.71元增长13.20%[26] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额287,679,047.18元，2023年为 - 18,846,455.69元，同比增长1616.77%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 432,510,463.52元，2023年为 - 441,497,762.16元，同比增长2.04%[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 133,313,919.34元，2023年为311,453,040.80元，同比下降142.80%[35] 审计相关 - 审计认为公司2024年12月31日的合并及母公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备计提列为关键审计事项[7] 公司结构 - 2024年度纳入合并财务报表范围的子公司共29家，比上年增加1户[52] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，两项会计政策变更对财务报表无影响[166][167] 税收政策 - 本公司及部分子公司2024 - 2026年度减按15%税率计缴企业所得税[171] - 部分子公司2022 - 2024年度减按15%税率计缴企业所得税[172] - 施华特秘鲁公司和亭江秘鲁有限公司企业所得税率为29.50%[170]

审计相关 - 信永中和审计德美化工2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2025年3月27日[10] 内控责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是德美化工董事会的责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内控情况 - 德美化工于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 信永中和对德美化工2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] - 2024年度非经营性资金期初占用余额95.18万元[12] - 往来累计发生额33225.36万元，利息29.99万元[12] - 偿还累计发生额29841.15万元，期末往来余额4209.38万元[12] 子公司情况 - 苏美思德上海分公司2024年末往来余额7.88万元[12] - 明仁等子公司年末往来余额3601.50万元[12] - 德伟科技期末往来余额590.00万元[12]

募集资金情况 - 公司实际非公开发行62,884,624股A股，每股7.35元，募资总额462,201,986.40元，净额441,014,264.00元[10] - 截至2024年12月31日，累计使用募资433,653,444.89元，利息净额7,507,639.50元，剩余14,868,458.61元[12] - 2024年度使用募资81,258,438.71元，利息净额201,095.93元[12] 项目投资情况 - 德荣化工裂解副产综合利用项目承诺投资44,101.43万元，本年度投入8,125.84万元，进度98.33% [18] - 2021年1月15日，公司及子公司以自筹资金预先投入募资项目477,973,868.74元[19] 资金管理与置换 - 公司制定《募集资金管理制度》规范资金使用[13] - 2021年2月26日，公司用募资置换先期投入项目自筹资金238,986,934元[19] - 2021年1 - 6月，公司用募资置换募投项目银行承兑汇票支付资金45,990,065.63元[19] 项目未达预期原因 - 裂解碳五与碳九原料受国际油价影响价格上涨，未达预计收益[18] - 受宏观经济影响，需求端修复不及预期，项目未达进度[18]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东会、1次审计委员会会议、1次独立董事专门会议[4][6] 独立董事履职 - 独立董事刘书锦应参加董事会4次，现场出席1次，通讯参加3次，未出席股东会[4][5] - 刘书锦现场工作2天，参与审查财务等重大事项并形成事前审查意见[6][10] 公司合规运营 - 与关联方交易合规，未损害非关联方股东利益[11] - 按时披露《2024年一季度报告》，董监高签署确认意见[11] 人事相关 - 拟聘高管和董事会秘书任职程序合规[12] - 提名补选独立董事任职程序合规[12]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东会[4][5] - 召开1次战略委员会会议[6] - 召开3次提名委员会会议[6] - 召开1次薪酬与考核委员会会议[6] - 召开2次独立董事专门会议[7] 人员履职情况 - 独立董事张俊良现场工作15天[11] - 拟聘高管、董秘、补选独董具备条件[16] 报告披露与审计 - 按时披露多份报告[13] - 续聘信永中和为2024年审计机构[15] 公司治理 - 第八届董事会完成换届[16] - 2023年薪酬支付公平合理[17] - 2024年运作规范发展平稳[18]

会议召开情况 - 2024年召开9次董事会、3次股东会[3] - 2024年召开3次审计委员会会议[5] - 2024年召开1次提名委员会会议[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议[5] 报告披露与审计 - 按时编制并披露《2023年年度报告》等[11] - 续聘信永中和为2024年度审计机构[11] 人事相关 - 第八届董事会完成换届[12] - 2023年度董监高薪酬合理[13] 建议与意见 - GUO XIN人才引进建议被采纳[9] - GUO XIN对多项议案发表意见[3][5][11][12]

广东德美精细化工集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（肖继辉） 各位股东及股东代表： 本人作为广东德美精细化工集团股份有限公司（以下简称"公司"或"德美化工"） 独立董事，在 2024 年度任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事 管理办法》以及《公司章程》《公司独立董事工作条例》等有关法律、法规的规定和要求， 尽职尽责忠实履行独立董事的职责，积极出席并认真审议董事会各项议案，并对公司相关事 项发表意见，切实维护公司和股东尤其是社会公众股股东的利益。 2024 年 8 月，本人被选举为公司第八届董事会独立董事，现就本人 2024 年度任职期间 履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 肖继辉，女，1975 年生，暨南大学管理学院会计学教授，博士导师，注册会计师（CPA） 非执业会员，历任东莞市鼎通精密科技股份有限公司、广州市华研精密机械股份有限公司独 立董事。目前还担任佛塑科技（000973）、金钟股份（301133）独立董事。2024 年 8 月起 至今任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求， 不存在影响独立性 ...