凯瑞德控股股份有限公司 亚会专审字（2024）第 01160002 号 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月二十二日 目 录 项 目 起始页码 内部控制审计报告 1-2 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) Asia Pacific (Group) CPAs(Special General Partnership) 地域:北京市丰台区丽泽路 16号 院 3 号楼 20 层 2001 邮编:100073. 电话/传真：010-88312386. 内部控制审计报告 亚会专审字(2024)第 01160002 号 凯瑞德控股股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了凯瑞德 控股股份有限公司(以下简称"凯瑞德公司")2023年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、凯瑞德公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规 定,建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是凯瑞德公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效 ...

凯瑞德控股股份有限公司内部控制规则落实自查表 证券代码：002072 证券简称：凯瑞德 | 提问，并及时、完整进行回复。 | | | --- | --- | | 3、公司与特定对象直接沟通前是否要求特定 | 是 | | 对象签署承诺书。 | | | 4、公司每次在投资者关系活动结束后两个交 | | | 易日内，是否编制《投资者关系活动记录表》 | | | 并将该表及活动过程中所使用的演示文稿、提 | 不适用 | | 供的文档等附件（如有）及时在深交所互动易 | | | 网站刊载，同时在公司网站（如有）刊载。 | | | 三、内幕交易的内部控制 | | | 1、公司是否建立内幕信息知情人员登记管理 | | | 制度，对内幕信息的保密管理及在内幕信息依 | 是 | | 法公开披露前的内幕信息知情人员的登记管 | | | 理做出规定。 | | | 2、公司是否在内幕信息依法公开披露前，填 | | | 写《上市公司内幕信息知情人员档案》并在筹 | 是 | | 划重大事项时形成重大事项进程备忘录，相关 | | | 人员是否在备忘录上签名确认。 | | | 3、公司是否在年度报告、半年度报告和相关 | | | 重大事项公 ...

2、公司于2023年4月26日召开第七届监事会第二十七次会议。本次会议审议 通过了：《公司2023 年一季度报告全文》及摘要 。 2023年度，公司监事会的全体成员严格按照《公司法》、《公司章程》、 《监事会议事规则》及相关法律法规的要求，本着对全体股东负责的精神，认真 履行了自身的职责，依法独立行使职权，积极有效地开展工作，对公司依法运作 情况和公司董事、高级管理人员履行职责情况进行监督，维护了公司、股东及员 工的合法权益。现将2023年度监事会主要工作报告如下： 一、监事会会议召开情况和决议内容 1、公司于2023年2月16日召开第七届监事会第二十六次会议。本次会议审议通 过了：《公司2022年度监事会工作报告》、《公司2022年度财务决算报告》、《公司 2022年年度报告全文》及摘要、《公司2022年度利润分配预案》、《公司2022年 度内部控制自我评价报告》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《公 司2022年第一季度报告全文》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《 关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。 凯瑞德控股股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 3、公司 ...

凯瑞德控股股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 证券代码：002072 证券简称：凯瑞德 公告编号：2024-L021 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）相关规 定进行的相应变更，不会对凯瑞德控股股份有限公司（以下简称"公司"）的营业收入、 净利润、净资产等财务指标产生重大影响。 公司于 2024 年 4 月 23 日召开第七届董事会第五十四次会议、第七届监事会第三十 次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上 市规则》《公司章程》等相关规定，公司本次会计政策变更事项无需提交股东大会审 议。具体情况如下： 一、本次会计政策变更的概述 （一）会计政策变更的原因 中华人民共和国财政部于 2022 年 11 月 30 日印发了《企业会计准则解释第 16 号》 (财会〔2022〕31号)（以下简称"第 16号准则解释"），明确规定了"关于单项交易产 生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"，自 2023年 1 月 1 日起施 ...

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 治理与监督 - 监事会由3名成员组成，对董事会建立与实施内部控制进行监督[8] - 公司审计部门、董事会审计委员会、监事会负责内部控制检查监督工作[7] 制度建设 - 公司建立规范的法人治理结构，形成职责分工和制衡机制[6] - 公司建立一系列人力资源管理政策和流程指引[9] - 公司建立完备会计核算体系及财务管理制度[12] - 公司建立子公司管理制度，加强对子公司管理[14] - 公司制定关联交易管理制度，明确审批权限等要求[15] - 公司制定对外担保管理制度，报告期内无对外担保情形[16] - 公司制定信息披露相关制度，按规定进行信息管理和披露[17] 风险与管理 - 公司根据设定目标进行风险评估，调整风险应对策略[10] - 公司经理层分级管理日常生产经营，建立内部问责机制[11] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量和定性标准[23][24] - 非财务报告内控缺陷有定量和定性标准[25] 强化建设 - 报告期内公司强化内控建设，完善财务和内部控制制度[26]

独立董事 2023 年度述职报告（董运彦） 凯瑞德控股股份有限公司 各位股东及股东代表： 本人作为凯瑞德控股股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》、《独立董 事工作制度》等相关法律、法规的规定，在 2023 年度工作中，诚信、勤勉尽责、 忠实履行职责，积极出席相关会议，对各项议案进行认真审议，对公司重大事项 发表了独立意见，充分发挥了独立董事作用，维护了公司利益和全体股东尤其是 中小股东的合法权益。 现就本人 2023 年度履行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席董事会会议及列席股东大会情况 报告期内，本人对公司本年度召开的董事会会议的各项议案均认真审议，无 提出异议的事项，也没有反对、弃权的情形，与会期间积极参与各议案的讨论并 提出合理建议，所提建议均为公司所采纳，为董事会的正确、科学决策发挥积极 作用。 报告期内，公司董事会、股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策 事项和其他重大事项均履行了相关的审批程序。本人出席会议的情况如下： | 独立董事 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，亚太集团合伙人74人，注册会计师352人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师253人[1] - 项目合伙人石春花有5年审计经验，近三年参与上市公司审计报告1个、挂牌公司审计报告6个[6] - 项目质量控制复核人申利超有13年审计复核经验，近三年签署及复核过13家上市公司审计报告[6] 业绩数据 - 2023年度亚太集团经审计收入总额6.97亿元，审计业务收入5.7亿元，证券业务收入4.2亿元[1] - 2023年亚太集团上市公司审计客户52家，财务报表审计收费总额6341.60万元，同行业上市公司审计客户5家[2] 风险保障数据 - 截至2023年12月31日，亚太集团已计提职业风险金3499.36万元，购买职业保险累计赔偿限额8439.79万元[3] - 亚太集团已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超1亿元[12] 过往处罚数据 - 2020 - 2022年亚太集团因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚10次等[5] - 2020 - 2022年亚太集团因执业行为受刑事处罚人员0人次、行政处罚人员23人次等[5] 评价 - 公司认为亚太集团较好完成2023年度年报审计相关工作[12]

证券代码：002072 证券简称：凯瑞德 公告编号：2024-L013 公司指定信息披露的媒体为《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn），有关公司的所有信息均以上诉指定媒体刊登的公告为准， 敬请广大投资者持续关注公司后续公告，注意投资风险。 凯瑞德控股股份有限公司 关于立案调查事项进展暨风险提示的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 凯瑞德控股股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 29 日收到中 国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《立案告知书》（编号：证监 立案字 00042023006），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国 证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立 案。 公司已于 2023 年 8 月 30 在指定信息披露媒体上披露了《关于收到中国 证监会立案告知书的公告》（公告编号：2023-L040），并于 2023 年 9 月 28 日、 2023 年 10 月 30 日、2023 年 11 月 29 日、2023 年 ...

证券代码：002072 证券简称：凯瑞德 公告编号：2024-L011 凯瑞德控股股份有限公司 关于诉讼事项的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、基本情况 凯瑞德控股股份有限公司（以下简称"公司"或"凯瑞德"）在复议期内对(2024)粤 0304 执异 13 号《执行裁定书》提起复议申请，同时收到对方深圳市永惠源供应链 有限公司（以下简称"永惠源"）对该裁定的复议申请材料。该案前期情况详见公 司分别于2021年 1 月30 日、2021年3 月 17 日、2022年5月6 日、2023年6月13 日、 2023 年12 月27 日、2024 年1 月24 日、2024 年3 月8 日披露的《关于重大诉讼事项 的公告》（公告编号：2021-L012）、《关于重大诉讼事项的进展公告》（2021-L033）、 《关于重大诉讼事项的进展公告》（公告编号：2022-L023）、《关于重大诉讼事项的 进展公告》（公告编号：2023-L028）、《关于公司部分银行账户被冻结的公告》（公告 编号：2023-L069）、《关于诉讼事项的进展公告》（公 ...

证券代码：002072 证券简称：凯瑞德 公告编号：2024-L012 2024 年 3 月 21 日，公司收到控股股东、实控人、董事王健先生出具的《关 于股份增持计划实施完成的告知函》，本次增持公司股份的计划已实施完成，现 将有关情况公告如下： 一、增持主体的基本情况 1、增持主体。控股股东、实控人、董事王健先生。 2、本次增持计划实施前，增持主体已直接持有公司股份 69,894,600 股， 占公司总股本比例为 19.01%，其一致行动人保成鼎盛国际贸易（北京）有限公 司持有公司股份 5,280,000 股，占公司总股本比例为 1.44%。 凯瑞德控股股份有限公司 关于控股股东、实控人、董事增持公司股份计划完成的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1、增持计划的基本情况：基于对凯瑞德控股股份有限公司（以下简称"公 司"）未来发展的坚定信心和长期投资价值的认可，公司控股股东、实控人、董 事王健先生拟自增持计划披露之日起 6 个月内（该期间内如遇法律法规规定的限 制买卖期间、公司停牌期间或法律法规等规则限定的交易期间，截止时 ...