关联交易 - 2025年度与华发集团及其关联企业日常关联交易总金额不超2000万元[2] - 2024年向珠海九洲城市中央公园发展有限公司提供物联网工程劳务101.1万元，占比100%[3] 采购情况 - 2024年向多家公司采购商品或劳务，各有发生额及占比[4] 华发集团业绩 - 2024年9月30日总资产4109358.11万元，净资产714143.36万元[6] - 2024年1 - 9月营业收入1163844.54万元，净利润 - 40255.52万元[6] 决策通过 - 本次日常关联交易预计事项经董事会6票、监事会2票同意通过[11][12]

业绩总结 - 2024年度各项资产减值损失合计 - 1328.99万元[1] - 报告期计提减值准备增加2024年合并报表利润总额1328.99万元[8] 资产减值详情 - 信用减值损失小计 - 1134.49万元，应收账款坏账损失 - 506.71万元[2] - 资产减值损失小计 - 194.49万元，存货跌价损失 - 381.19万元[2][3] - 应收票据减值准备46.02万元，应收账款减值准备57138.88万元[3] - 其他应收款减值准备12039.47万元，一年内到期非流动资产减值1857.09万元[4] - 长期应收款减值准备3938.58万元[5] - 存货减值准备17857.24万元，本次计提 - 381.19万元[6] - 合同资产减值准备3432.56万元，本次计提 - 240.77万元[6] - 商誉减值准备37835.45万元，本次计提427.27万元[6][7] 其他事项 - 子公司与中国电信喀什分公司约定2023 - 2027年间分期支付货款[5] - 公司基于谨慎性原则对资产进行检查和减值测试后计提准备[1]

人员数据 - 2024年末天衡所合伙人85人，注册会计师386人，签过证券业务审计报告的227人[2] 业绩数据 - 天衡所2024年度业务收入52,237.55万元，审计业务收入46,009.42万元，证券业务收入15,518.61万元[3] - 天衡所为95家上市公司提供2024年年报审计服务，收费9,271.16万元[3] 审计相关 - 2024年多次会议审议通过续聘天衡所为审计机构议案[4][6] - 天衡所对公司2024年财报出具标准无保留意见审计报告[5] - 2025年3月会议通过2024年年度报告等议案[7] - 董事会审计委员会认为天衡所年报审计表现良好[8]

关联借款 - 2025年度拟向润良泰申请不超3亿借款，期限至2026年5月31日，利率不超5.5%[2] - 2024年披露润良泰借款额度不超8亿，期限至2025年5月31日[11] - 关联借款经独董会议、董事会、监事会通过，尚需股东大会批准[12][13][15] 财务数据 - 截止2024年12月31日，润良泰总资产619,144.14万元，净资产612,814.45万元[7] - 2024年润良泰营收180.50万元，净利润767.51万元[7] - 年初至公告披露日，港币借款余额5,816.66万港元，应付利息54.07万港元；美金借款余额2,050万美元，应付利息24.1万美元[11] 润良泰信息 - 润良泰出资额707,812.9226万元，统一社会信用代码9131010132459102X4[5] - 润良泰成立于2015年2月16日，从事投资管理、咨询业务[6] - 润良泰为公司关联方，不属失信被执行人[8]

公司架构 - 董事会下设战略、提名与薪酬考核、审计三个专门委员会[6] - 公司业务体系包括一个经营中心和三大业务板块：日海模组、日海制造、日海通服[7] - 集团总部涵盖八个部门：总裁办、人事行政部、财务部等[7] 内部控制 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制评价基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制评价基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[21] - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷有定量标准[45] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷有定量标准[47] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[49] - 公司无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷情形[50] - 报告期内公司不存在其他重大内部控制相关信息[50] 人事管理 - 公司建立了由招聘、培训、考核、奖惩组成的人事管理制度[10] - 公司建立全员考核制度，考核结果与个人薪金挂钩[10] 授权制度 - 公司按交易金额和性质划分一般授权和特别授权两种层次的授权[14] 业务记录 - 公司在采购、生产等各环节产生的记录和凭证金额准确[16] 资产安全 - 公司在资产安全和记录使用方面采用安全防护措施，存货管理达较理想水平[17] 信息传递 - 公司利用网络化办公系统等现代化信息平台，使信息传递更迅速、顺畅[18] 监督机制 - 公司监事会对董事与高级管理人员履职合法合规性进行监督[19] - 公司审计部定期或不定期对财务报告等事项进行审核和监督[20] 制度建设 - 公司努力规范财务业务标准和流程，修订和新增多项内部管理制度[23] 担保与融资 - 公司为下属子公司担保总额不超过50亿元[32] - 公司控股股东九洲控股集团为公司提供10亿元的担保额度[32] - 公司将子公司芯讯通、智能设备100%向九洲控股集团提供股权质押的反担保措施，反担保最高债权额为10亿元[32] - 截止2024年12月31日，公司及控股子公司对外担保余额为89,615万元，占公司2024年12月31日经审计的归属于母公司的所有者权益的1,348.11%[32] - 2023和2024年度拟向润良泰申请借款额度均不超8亿元，借款利率为基准年利率4.35%[34][35] - 截止2024年12月31日，向润良泰港币借款余额5816.66万元，应付利息港币253.02万元；美金借款余额2050万元，应付利息美元74.59万元[35] - 公司预计2024年度与珠海华发集团关联企业日常关联交易总金额不超2000万元[35] - 全资子公司日海通服向珠海九洲城市中央公园发展有限公司提供工程服务，交易金额101.1万元[36] - 公司及全资子公司拟向九控保理开展应收账款保理业务展期，保理额度为9.4亿元，有效期展至2025年4月7日[37] - 截止2024年12月31日，向珠海横琴九控商业保理有限公司融资余额71935万元，支付利息4598.68万元；向珠海横琴九洲融资租赁有限公司融资余额0万元，支付利息87.66万元[37] - 关联方九控保理提供不超9.4亿元应收账款保理融资额度，九控租赁提供不超6000万元融资租赁融资额度，第一大股东润达泰分别提供最高债权本金54000万元和6000万元的股票质押担保[38] - 九洲控股集团为公司提供不超10亿元担保续期两年，担保费率不超0.3%/年，截止2024年12月31日，公司已支付担保费用117.95万元[39] 日常交易 - 报告期内，日海通服向扬韬科技支付租金135.9万元，向扬韬物业管理服务支付物业费43.59万元[39] - 报告期内，公司向珠海度假村酒店等多家公司采购商品或接受劳务，交易金额从0.81万元到14.98万元不等[39][40]

担保情况 - 2025年度公司对合并报表范围内担保总额预计超最近一期经审计总资产100%[1] - 担保总额度不超50亿元（不含子公司对母公司担保）[2] - 担保额度有效期自股东大会审议通过至2026年5月31日，可循环使用[3] - 本次担保事项已通过第六届董事会第十七次会议审议，尚需股东大会审议，不构成关联交易[3] - 本次担保额度生效后，公司及下属各级子公司担保额度总金额为51.65亿元[18] - 截至2024年12月31日，公司对合并报表范围内下属公司及下属之间相互提供担保的实际担保余额89,615万元，占公司最近一期经审计归属于母公司所有者权益的1,348.11%[18] - 公司及下属各级子公司对合并报表外单位提供的担保总余额及占上市公司最近一期经审计净资产的比例为0%[18] 被担保对象情况 - 被担保对象日海通服等多家公司资产负债率超70%[1] - 日海智能对日海通服持股100%，担保额度3亿元，占上市公司最近一期经审计净资产比例451.30%[5] - 日海智能对芯讯通持股100%，担保额度5亿元，占比752.17%[5] 各子公司业绩 - 日海通服2024年资产总额122350.49万元，负债总额102733.67万元，净资产19616.83万元，营业收入44888.82万元，利润总额 -3000.27万元，净利润 -3060.04万元[6] - 芯讯通2024年资产总额为136,660.34万元，负债总额为86,546.38万元，净资产为50,113.96万元，营业收入为71,162.00万元，利润总额为2,047.92万元，净利润为3,094.59万元[7] - 龙尚科技2024年资产总额为31,923.60万元，负债总额为45,985.05万元，净资产为 - 14,061.45万元，营业收入为4,485.34万元，利润总额为 - 1,507.24万元，净利润为 - 1,507.24万元[8] - 芯通电子2024年资产总额为134,405.27万元，负债总额为130,799.73万元，净资产为3,605.54万元，营业收入为93,596.92万元，利润总额为682.62万元，净利润为457.66万元[8] - 智能设备2024年资产总额为57,729.23万元，负债总额为40,516.68万元，净资产为17,212.55万元，营业收入为35,648.99万元，利润总额为2,921.02万元，净利润为2,921.02万元[10] - 重庆芯讯通2024年资产总额113,315.16万元，负债总额85,115.11万元，净资产28,200.05万元，营业收入54,708.03万元，净利润3,204.55万元[11] - 日海恒联2024年资产总额53,333.85万元，负债总额25,092.66万元，净资产28,241.18万元，营业收入31,553.40万元，净利润 -2,985.90万元[12] - 珠海龙芯2024年资产总额313,044.18万元，负债总额345,635.57万元，净资产 -32,591.39万元，营业收入151,572.49万元，净利润 -7,499.45万元[12] - 芯讯通香港2024年资产总额68,491.72万元，负债总额74,462.19万元，净资产 -5,970.47万元，营业收入118,803.49万元，净利润 -870.30万元[13] 各子公司股权结构 - 芯讯通注册资本10000万元，深圳海铭润投资有限公司持股100%[6] - 龙尚科技注册资本为5182.9268万元，股东深圳海铭润投资有限公司持股比例100%[7] - 智能设备注册资本为20,000万元，股东日海智能科技股份有限公司持股比例100%[10] - 重庆芯讯通注册资本19,294万元，股东为芯讯通无线科技（上海）有限公司，持股比例100%[11] - 日海恒联注册资本10,000万元，股东为日海通信服务有限公司，持股比例100%[11] - 珠海龙芯注册资本5000万元，股东为深圳海铭润投资有限公司，持股比例100%[12]

诉讼案件情况 - 2025年1月17日至公告日公司及控股子公司新增诉讼、仲裁案22件[1] - 新增案件涉及金额1760.50万元，占最近一期经审计净资产26.48%[1] - 公司及控股子公司作为原告案件金额合计1227.26万元[1] - 公司及控股子公司作为被告案件金额合计533.24万元[1] 部分案件金额 - 成都万维图新与深圳日海案涉126.89万元[4] - 罗福英保险合同纠纷案涉120.00万元[4] - 努荣古丽·热合曼交通事故案涉103.85万元[4] - 日海智能与上海优洁合同纠纷案涉311.52万元[4] - 深圳日海追加、变更被执行人异议之诉案涉797.56万元[4] - 单笔100万元以下17件案件合计涉案300.68万元[4]

审计机构续聘 - 2025年3月20日会议审议通过续聘天衡所为2025年度财务审计机构，议案待提交2024年度股东大会审议[1] - 2025年度天衡所审计费用将根据审计工作量和市场价格协商确定[7] 天衡所情况 - 2024年末合伙人85人，注册会计师386人，签过证券业务审计报告的227人[4] - 2024年度业务收入52937.55万元，审计业务收入46009.42万元，证券业务收入15518.61万元[4] - 2024年上市公司年报审计客户95家，审计收费总额9271.16万元[4] - 2024年末已提取执业风险基金2445.10万元，购买职业保险累计赔偿限额10000.00万元[4] - 近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚3次等[5] 人员情况 - 签字注册会计师葛启海近三年签署上市公司2家，项目质量控制复核人胡学文近三年签署和复核共11家[6] - 项目合伙人陆德忠最近三年受行政处罚一次，无刑事处罚和自律处分[7]

募集资金情况 - 2020年6月29日非公开发行6240万股A股，发行价18.6元/股，募集资金总额11.6064亿元，净额11.3506697057亿元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金113,668.35万元，专户余额9.04元[4] - 2024年公司实际使用募集资金0元[4] - 2023年终止两个项目，将剩余61,352.29万元募集资金永久补充流动资金[4] - 2024年10月，广发银行深圳东滨支行专户60,237.57元被法院强制划扣[4] 资金使用与管理 - 2020年9月25日，用13,944.22万元募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金[11] - 2020 - 2022年多次使用不超过6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2022年5月18日提前归还6亿元[12][13] - 2023年5月18日深交所下发《监管函》，未归还6亿元闲置募集资金至专户就永久补充流动资金，违反规定[23] - 截至2024年12月31日，不存在使用闲置募集资金现金管理、节余募集资金使用和超募资金的情况[15][16][17] 募投项目情况 - AIOT运营中心建设项目承诺投资总额44,190万元，调整后39,076.50万元，截至期末累计投入3,615.77万元，投资进度9.25%[31] - 研发中心及信息化系统升级项目承诺投资总额42,250万元，调整后37,276.76万元，截至期末累计投入11,694.73万元，投资进度31.37%[31] - 补充流动资金承诺投资总额37,000万元，调整后37,000万元，截至期末累计投入37,008.31万元，投资进度100.00%[31] - AIOT运营中心建设和研发中心及信息化系统升级项目未达计划进度，原因包括运营建设推迟等[31] - 2023年审议通过终止AIOT运营中心建设项目和研发中心及信息化系统升级项目，并将剩余募资资金永久补充流动资金的议案[31] 公司经营情况 - 自2020年以来，物联网工程类业务营业收入同比下滑，产品毛利率大幅下降[36] - 2022年12月31日，公司资产负债率为86.73%，高于同行及公司历史负债水平[36] - 自2021年开始，调整经营思路，对物联网解决方案类业务不再重点投入[36]

商誉资产数据 - 2024年12月31日商誉相关资产组可收回金额为38,419.16万元[2] - 商誉相关资产组账面金额为388,466,338.63元，分摊商誉原值为342,319,564.61元[5] - 归属于母公司股东的商誉账面价值为225,071,836.93元，含商誉资产组账面价值为388,466,338.63元[17] 税率情况 - 芯讯通和重庆芯讯通享受15%优惠所得税率，有效期三年[13] 营收预测 - 2025 - 2029年预测期营业收入增长率为3.50% - 14.56%，利润率为3.01% - 3.44% [19] - 2030年及以后稳定期营业收入增长率为0.00%，利润率为3.09% [19] 现金流与减值 - 预计未来现金净流量现值为384,191,600.00元，折现率为14.10% [19] - 整体商誉减值准备为4,274,738.63元，归属于母公司股东的商誉减值准备为121,522,466.31元[1] - 以前年度已计提商誉减值准备为117,247,727.68元，本年度商誉减值损失为4,274,738.63元[1] 其他情况 - 公司未完成业绩承诺[3]