财报披露 - 公司于2024年4月26日披露《2023年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会安排 - 2024年5月13日15:00 - 17:00举行2023年度网上业绩说明会，采用网络远程方式在全景网举行[1] - 投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[1] - 出席人员有董事长王良、副董事长兼总经理严中华等[1] 问题征集 - 公司提前征集2023年度网上业绩说明会问题[2] - 投资者可于2024年5月10日前访问指定网址或扫码进入专题页面[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[2]

财务数据关键指标变化 - 营业收入与利润 - 本报告期营业收入250,782,245.68元，较上年同期增长18.51%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 -81,175,138.40元，较上年同期下降12.14%[5] - 2024年第一季度公司营业总收入250,782,245.68元，较上期211,616,763.55元增长[14] - 2024年第一季度公司营业总成本353,928,861.29元，较上期302,962,767.47元增长[14] - 2024年第一季度其他收益7,388,186.96元，较上期4,572,460.88元增长[14] - 2024年第一季度投资收益6,286,117.80元，较上期4,417,779.64元增长[14] - 2024年第一季度信用减值损失5,767,499.05元，较上期5,628,510.99元略有增长[14] - 2024年第一季度资产处置收益10,025.43元，较上期7,226.96元增长[14] - 2024年第一季度营业利润为-83,770,794.75元，上年同期为-76,588,740.05元[15] - 2024年第一季度净利润为-82,271,736.87元，上年同期为-71,181,135.95元[15] - 2024年第一季度归属于母公司所有者的净利润为-81,175,138.40元，上年同期为-72,389,430.35元[15] - 2024年第一季度基本每股收益为-0.16元，上年同期为-0.14元[15] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为 -134,428,597.14元，较上年同期增长6.78%[5] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为540,791,603.69元，上年同期为520,779,237.95元[17] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-134,428,597.14元，上年同期为-144,200,375.80元[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-1,814,050.19元，上年同期为-5,932,022.14元[17] - 2024年第一季度取得借款收到的现金为268,830,000.00元，上年同期为116,830,000.00元[18] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-9,347,826.06元，上年同期为56,942,406.08元[18] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-145,559,077.51元，上年同期为-93,189,991.86元[18] 财务数据关键指标变化 - 资产负债 - 本报告期末总资产3,930,984,650.28元，较上年度末下降6.80%[5] - 应收款项融资期末余额较期初余额减少47.36%[7] - 预付款项期末余额较期初余额增加90.52%[7] - 2024年3月31日公司流动资产合计3,039,948,684.58元，较期初3,323,055,726.57元有所减少；非流动资产合计891,035,965.70元，较期初894,940,562.34元略有减少；资产总计3,930,984,650.28元，较期初4,217,996,288.91元减少[12][13] - 2024年3月31日公司流动负债合计1,416,319,956.19元，较期初1,825,044,459.20元减少；非流动负债合计472,110,750.20元，较期初268,455,309.44元增加；负债合计1,888,430,706.39元，较期初2,093,499,768.64元减少[13] - 2024年3月31日归属于母公司所有者权益合计1,705,876,319.49元，较期初1,786,829,282.80元减少；少数股东权益336,677,624.40元，较期初337,667,237.47元略有减少；所有者权益合计2,042,553,943.89元，较期初2,124,496,520.27元减少[13][14] 财务数据关键指标变化 - 研发费用 - 本期研发费用较上年同期增加38.44%[7] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数53,400[8] - 山东省国有资产投资控股有限公司持股比例10.38%，持股数量52,337,588.00股[8] - 山东铁投私募基金管理有限公司－铁投（济南）股权投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例5.67%，持股数量28,590,250.00股[8] - 山东铁投私募基金管理有限公司－铁投（济南）股权投资基金合伙企业（有限合伙）期初普通账户、信用账户持股28,440,250股，占总股本5.64%，期初转融通出借股份且尚未归还150,000股，占总股本0.03%；期末普通账户、信用账户持股28,590,250股，占总股本5.67%，期末转融通出借股份且尚未归还为0股，占总股本0.00%[11]

独立董事评估 - 公司董事会于2024年4月24日对三位独立董事独立性进行评估[1][2] - 三位独立董事未在公司及主要股东等担任额外职务[1] - 董事会认为三位独立董事符合独立性要求[1]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入23.87亿元，主营业务收入较上年增加约8.52%[6] - 模成电子2023年营业总收入238.66亿元，同比增长8.52%[29] - 模成电子2023年净利润7728.69万元，同比增长897.27%[29] - 积成电子2023年营业收入16.31亿元，同比增长13.44%[31] - 积成电子2023年净利润1197.62万元，实现扭亏为盈[31] 财务数据 - 2023年12月31日资产总计42.18亿元，较年初增长8.96%[22] - 2023年12月31日负债合计20.93亿元，较年初增长15.83%[24] - 2023年末货币资金6.01亿元，较年初增长15.24%[26] - 2023年末应收账款7.50亿元，较年初增长2.77%[26] - 2023年末存货3.29亿元，较年初下降17.39%[26] 研发投入 - 2023年公司进入开发阶段研发项目研发投入总额12205.44万元[7] - 2023年公司予以资本化的研发支出金额1670.74万元[7] - 2023年公司予以费用化的研发支出金额10534.69万元[7] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.3914448098亿元[35] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 2.1788144609亿元[35] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为1.322467647亿元[35] 股东权益 - 2023年12月31日归属于母公司股东权益合计17.87亿元，较年初增长1.70%[24] - 2023年12月31日少数股东权益3.38亿元，较年初增长9.40%[24] - 2023年12月31日股东权益合计21.24亿元，较年初增长2.89%[24] 税收政策 - 积成电子等公司企业所得税税率为15%，信诚万联等公司为25%[142] - 软件企业增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策[143] - 公司及多家子公司2023年起三年内享受15%企业所得税税率优惠政策[146] 资产减值 - 按组合计提应收票据坏账准备年末账面余额61377503.99元，计提比例0.49%[158] - 应收账款坏账准备合计年末余额164347443.11元[168] - 其他应收款坏账准备年末余额17,214,363.98元[193] 其他 - 报告期内子公司信诚万联已完成注销，对本期财务报表无重大影响[142] - 年末其他货币资金中71,560,031.66元为使用受限资金[154]

公司治理 - 独立董事2023年应参加董事会6次，通讯参加6次，出席股东大会3次[5] - 2023年度审计委员会召开六次会议[5] - 2023年独立董事按要求履职，2024年将继续建言献策[22] 人事聘任 - 2023年1月16日同意续聘秦晓军为财务负责人[18] - 2023年1月16日审议通过聘任公司高级管理人员议案[20] 薪酬审议 - 2023年审议通过2023年度董监高薪酬标准及薪酬议案[5][21] 审计相关 - 2023年审议通过续聘信永中和为审计机构[17] - 独立董事认可信永中和独立性等能力[17] 报告披露 - 按时编制披露多份报告[16] 其他情况 - 报告期内无关联交易、承诺变更、被收购等情况[12][13][15] - 公司内控体系完善有效，无重大缺陷[16] - 无因非准则变更的会计政策变更等情况[19]

财务审计 - 信永中和对积成电子2023年度财报审计，2024年4月24日出具无保留意见报告[3] 资金往来 - 积成慧集2023年度往来累计金额600万元用于垫付或借款[9] - 史奥通迈胜2023年度往来累计2510万元，偿还1910万元用于垫付或借款[9] 资金情况汇总 - 积成电子编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[4]

公司治理 - 公司按规定设立股东大会、董事会、监事会，建立规范健全治理结构和议事规则[9] - 公司内部职能机构设置与经营和规模相适应，保障日常运营有序[12] 业务聚焦 - 公司主营业务涵盖智能电网、智慧燃气等，将聚焦新型电力系统建设推动多业务增长[13] 资金管理 - 以前年度募集资金于2021年度使用完毕，本报告期无募集资金变动，通过银行借款补充资金缺口[22] - 本报告期公司按计划进行资金收支，未出现异常情形[25] 运营情况 - 本报告期公司采购活动按计划有序实施[26] - 本报告期公司仓库物资未出现异常情形[27] - 本报告期公司固定资产和无形资产购置审批等有序，账实相符[29][30] - 本报告期公司销售业务动态管理[31] 担保与交易 - 本报告期公司除子公司对子公司提供担保外，无其他对外担保行为，未发生逾期担保[35] - 本报告期公司关联交易事项决策层级适当、价格公允，披露合规[36] - 本报告期公司外包事项审批及供应商选择程序适当，合同履约合格[37] 内控评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并财务报表对应总额的100%[7] - 公司按风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务等[6] - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准有明确规定[47][48][53] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[56][57]

人员情况 - 截至2023年12月31日，合伙人（股东）245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告超660人[1] - 项目合伙人张秀芹近三年签核上市公司超5家[2] - 项目质量控制复核人叶胜平近三年签核上市公司超10家[2] - 第二签字注册会计师杨志强近三年签核上市公司超1家[3] 业务业绩 - 2022年度业务收入39.35亿元，审计业务29.34亿元，证券业务8.89亿元[2] - 2022年度上市公司年报审计项目366家，收费4.62亿元，同行业审计客户237家[2] 其他情况 - 项目质量控制复核人叶胜平曾被警示，已整改[6] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[17] - 对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[18] - 对2023年12月31日财务报告内控有效性审计并出具报告[18]

业绩总结 - 2023年度计提各项资产减值准备3982.60万元[2] - 本次计提减少2023年度净利润3982.60万元[5] - 本次计提减少2023年度股东所有者权益3056.25万元[5] 资产减值详情 - 应收账款计提减值2188.36万元，占净利润绝对值70.72%[2] - 存货计提减值1263.05万元，占比40.82%[2] - 长期股权投资计提减值334.25万元，占比10.80%[2]

人事变动 - 2024年4月23日董事李德喜、监事曾宪忠因工作调整辞职[1] - 2024年4月24日提名李明为非独立董事候选人[2] - 2024年4月24日提名周佾为监事候选人[3] 后续安排 - 补选董事、监事事项需提交股东大会审议[2][3]