北京中银（深圳）律师事务所 关于深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 地址：深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 5、6 层 电话：（86-755）82531588 传真：（86-755）82531555 邮编：518026 北京中银（深圳）律师事务所 法律意见书 北京中银（深圳）律师事务所 关于深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 致：深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 北京中银（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）接受深圳市海普瑞药业集 团股份有限公司（以下简称"公司"）委托，就公司召开 2023 年年度股东大会（以 下简称"本次股东大会"）的有关事宜，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规章和其他规范性文 件以及《深圳市海普瑞药业集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的有关规定，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所及本所律师依据《律师事务所从事证券法律业务 管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定，严格履行 了法定职责，遵循了勤 ...

深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 2023年年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002399 证券简称：海普瑞 公告编号：2024-036 特别提示： 1、本次股东大会期间没有增加、否决或变更议案； 2、本次股东大会以现场投票与网络投票相结合的方式召开。 一、会议召开情况 1、会议召开时间： （1）现场会议召开时间：2024年5月22日下午14:00 （2）网络投票时间：2024年5月22日 公司A股股东通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2024 年5月22日上午9:15至9:25，9:30至11:30，下午13:00至15:00；通过深圳证券交易所 互联网投票的具体时间为：2024年5月22日9:15至15:00期间的任意时间。 2、会议召开地点：深圳市南山区南海大道3031号兰赫美特酒店二楼宴会厅 3、会议召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式 4、会议召集人：公司第六届董事会 5、会议主持人：董事会秘书钱风奇 6、召开会议的通知已于2024年4月30日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、 《上 ...

公司基本信息 - 公司董事会成员包括董事长李鋰先生、副总经理李坦女士、总经理單宇先生等[3] - 公司注册地点为深圳市南山区朗山路21号[4] - 公司主要往来银行包括招商银行深圳分行、中国银行深圳分行和香港上海汇丰银行有限公司[4] - 公司H股股票代号为9989（香港联合交易所）[5] 财务表现 - 2023年度營業額为5,431.0百万人民币，较2022年下降了24.1%[9] - 2023年度毛利率为17.3%，较2022年下降了14.7个百分点[9] - 2023年度股东应占亏损为783.3百万人民币，较2022年盈利727.4百万人民币出现亏损[9] 市场表现 - 海普瑞在欧洲市场依诺製剂市场份额继续保持第二，整体收入稳步增长[12] - 海普瑞在美国市场依诺製剂ANDA获得FDA批准，自營依诺製剂在美国市场表现优异[12] - 海普瑞在国际非欧美市场保持第二位置，市场份额不断提升，成功进入澳大利亚和厄瓜多尔等新市场[12] - 海普瑞在中国市场第八批药品集采中取得五个主供省份和一个备供省份的合同，市场份额稳步提升[12] 业务发展 - 海普瑞集团子公司Techdow USA与正大天晴藥業集团签订分销协议，助力中国药企出海欧美市场[15] - 海普瑞集团控股子公司深圳昂瑞生物与生物科技公司友华生技签订授权合约，加速创新药品战略布局[15] - 海普瑞将继续深耕肝素业务，稳步推进依诺制剂的稳定增长[16] 风险与挑战 - 公司因肝素产品价格大幅下滑，2023年存货中部分产品出现减值迹象，计提存货减值准备达人民币855.4百万元[27] - 全球贸易量在2023年较上一年减少5%，货物贸易额下降约8%至约30.7万亿美元[21] - 2023年中国经济增长呈波浪式发展，全年GDP增长率为5.2%[23] 公司治理 - 公司高管情况：公司创始人兼董事长李鋰先生在制药行业拥有逾29年经验，负责公司的重大决策和战略规划[92] - 公司高管情况：公司执行董事兼副总经理李坦女士在制药行业拥有逾29年经验，主要负责公司的重大决策和业务发展[95]

营业收入相关 - 本报告期营业收入13.73亿元，上年同期13.01亿元，同比增长5.55%[3] - 公司报告期内实现销售收入13.733亿元，上年同期为13.01亿元[11] - 公司本期营业总收入13.73亿元，上期为13.01亿元[23] 净利润相关 - 本报告期归属上市公司股东净利润1.55亿元，上年同期6654万元，同比增长133%[3] - 公司报告期内归属母公司股东净利润为1.55亿元，上年同期为0.665亿元[11] - 公司报告期内净利润为1.5459783694亿元，上年同期为0.6594864412亿元，同比增长134.42%[9] - 公司报告期内归属母公司所有者的净利润为1.5504026239亿元，上年同期为0.6654002325亿元，同比增长133.00%[9] - 净利润本期为154,597,836.94元，上期为65,948,644.12元[24] 经营活动现金流量净额相关 - 本报告期经营活动现金流量净额8.80亿元，上年同期 - 2.14亿元，同比增长511.47%[3] - 公司报告期内经营活动现金流净额为8.8045388215亿元，上年同期为 - 2.139791988亿元，同比增长511.47%[10] - 经营活动产生的现金流量净额本期为880,453,882.15元，上期为 - 213,979,198.80元[28] 总资产相关 - 本报告期末总资产188.75亿元，上年度末192.03亿元，同比下降1.71%[3] 所有者权益相关 - 本报告期末归属上市公司股东所有者权益120.64亿元，上年度末119.13亿元，同比增长1.26%[3] 交易性金融资产相关 - 本报告期交易性金融资产2.80亿元，上年度末4.14亿元，同比下降32.48%[7] - 公司期末交易性金融资产2.796亿元，较期初的4.142亿元减少[18] 销售费用相关 - 本报告期销售费用9230.94万元，上年同期1.69亿元，同比下降45.34%[8] 研发费用相关 - 本报告期研发费用3529.50万元，上年同期2651.48万元，同比增长33.11%[8] 投资收益相关 - 本报告期投资收益 - 6189.02万元，上年同期 - 1371.04万元，同比下降351.41%[8] - 公司本期投资收益为 - 6189.02万元，上期为 - 1371.04万元[23] 公允价值变动收益相关 - 本报告期公允价值变动收益2762.20万元，上年同期1058.02万元，同比增长161.07%[8] - 公允价值变动收益本期为27,621,985.05元，上期为10,580,213.43元[24] 投资活动现金流净额相关 - 公司报告期内投资活动现金流净额为1.3068828799亿元，上年同期为7.9565073404亿元，同比减少83.57%[10] - 投资活动产生的现金流量净额本期为130,688,287.99元，上期为795,650,734.04元[28] 筹资活动现金流净额相关 - 公司报告期内筹资活动现金流净额为 - 6.7083306644亿元，上年同期为 - 1.1957113946亿元，同比减少461.03%[10] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 -670,833,066.44元，上期为 -119,571,139.46元[29] 营业利润相关 - 公司报告期内营业利润为1.9684773766亿元，上年同期为0.7364908161亿元，同比增长167.28%[9] - 营业利润本期为196,847,737.66元，上期为73,649,081.61元[24] 营业外支出相关 - 公司报告期内营业外支出为0.1567123311亿元，上年同期为0.0172487956亿元，同比增长808.54%[9] 利润总额相关 - 公司报告期内利润总额为1.8120585266亿元，上年同期为0.7755784795亿元，同比增长133.64%[9] 所得税费用相关 - 公司报告期内所得税费用为0.2660801572亿元，上年同期为0.1160920383亿元，同比增长129.20%[9] 股东总数相关 - 报告期末普通股股东总数为28,328股，表决权恢复的优先股股东总数为0股[15] 股东持股相关 - 深圳市乐仁科技有限公司持股474,029,899股，持股比例32.31%；厦门金田土投资合伙企业（有限合伙）持股408,041,280股，持股比例27.81%；HKSCC NOMINEES LIMITED持股220,036,980股，持股比例15.00%[15] 员工持股计划相关 - 单宇参与公司第二期员工持股计划，参加份额为该期员工持股计划的38.88%[16] 电信诈骗相关 - 公司全资子公司天道意大利遭电信诈骗，涉案金额约1,170余万元欧元，2024年被骗转账金额约200万欧元（折人民币1,555.95万元）[17] - 诈骗事项对2024年税前利润及净利的影响为人民币1,555.95万元[17] 垫付款项相关 - 公司实际控制人李锂先生于2024年3月14日透过深圳市乐仁科技有限公司向公司先行垫付款项合计人民币89,809,600元[17] 流动资产相关 - 公司期末流动资产合计104.39亿元，期初为106.04亿元[18] 非流动资产相关 - 公司期末非流动资产合计84.36亿元，期初为85.99亿元[19] 货币资金相关 - 公司期末货币资金22.25亿元，较期初的18.52亿元有所增加[18] 应收账款相关 - 公司期末应收账款11.52亿元，较期初的12.60亿元减少[18] 存货相关 - 公司期末存货63.42亿元，较期初的66.54亿元减少[18] 流动负债相关 - 公司期末流动负债合计46.14亿元，期初为49.86亿元[20] 非流动负债相关 - 公司期末非流动负债合计21.23亿元，期初为22.29亿元[21] 短期借款相关 - 公司期末短期借款19.34亿元，较期初的18.81亿元增加[20] 营业总成本相关 - 公司本期营业总成本11.84亿元，上期为12.39亿元[23] 其他综合收益的税后净额相关 - 其他综合收益的税后净额本期为 - 4,462,780.46元，上期为 - 4,092,093.06元[25] 综合收益总额相关 - 综合收益总额本期为150,135,056.48元，上期为61,856,551.06元[26] 基本每股收益相关 - 基本每股收益本期为0.1057，上期为0.0453[26] 销售商品、提供劳务收到的现金相关 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,493,180,137.55元，上期为1,802,902,417.76元[27] 取得投资收益收到的现金相关 - 取得投资收益收到的现金本期为13,366,233.44元，上期为19,864,820.09元[28] 取得借款收到的现金相关 - 本期取得借款收到的现金为826,834,358.22元，上期为1,517,257,215.11元[29] 收到其他与筹资活动有关的现金相关 - 本期收到其他与筹资活动有关的现金为8,999,974.88元，上期为87,000,000.00元[29] 筹资活动现金流入小计相关 - 本期筹资活动现金流入小计为835,834,333.10元，上期为1,604,257,215.11元[29] 偿还债务支付的现金相关 - 本期偿还债务支付的现金为1,433,310,551.51元，上期为1,611,863,370.86元[29] 分配股利、利润或偿付利息支付的现金相关 - 本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金为61,114,676.92元，上期为100,416,052.92元[29] 支付其他与筹资活动有关的现金相关 - 本期支付其他与筹资活动有关的现金为12,242,171.11元，上期为11,548,930.79元[29] 筹资活动现金流出小计相关 - 本期筹资活动现金流出小计为1,506,667,399.54元，上期为1,723,828,354.57元[29] 汇率变动对现金及现金等价物的影响相关 - 本期汇率变动对现金及现金等价物的影响为2,429,786.38元，上期为 -28,660,149.89元[29] 现金及现金等价物净增加额相关 - 本期现金及现金等价物净增加额为342,738,890.08元，上期为433,440,245.89元[29]

财务表现 - 2024年第一季度，海普瑞药业营业收入为137.32亿元，同比增长5.55%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为15.50亿元，同比增长133.00%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为88.05亿元，同比增长511.47%[5] - 总资产为1887.50亿元，较上年末下降1.71%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1206.37亿元，较上年末增长1.26%[5] - 海普瑞药业集团2024年第一季度资产总计为192.03亿元，较上期略有下降[17] - 海普瑞药业集团2024年第一季度流动负债合计为498.62亿元，较上期略有下降[17] - 海普瑞药业集团2024年第一季度营业总收入为137.32亿元，较上期有所增长[18] - 海普瑞药业集团2024年第一季度营业总成本为118.45亿元，较上期有所下降[18] - 海普瑞药业集团2024年第一季度净利润为15.46亿元，较上期有所增长[19] 现金流量 - 公司2024年第一季度财务报表显示，期末货币资金为2,225,125,933.99元，应收账款为1,152,424,151.32元，存货为6,341,627,515.17元[16] - 海普瑞药业集团2024年第一季度经营活动现金流入小计为1,664,646,503.27元，较去年同期1,936,382,607.31元有所下降[21] - 经营活动现金流出小计为784,192,621.12元，较去年同期2,150,361,806.11元有所下降[21] - 投资活动产生的现金流量净额为130,688,287.99元，较去年同期795,650,734.04元有所下降[21] - 筹资活动现金流出小计为1,506,667,399.54元，较去年同期1,723,828,354.57元有所下降[22] - 现金及现金等价物净增加额为342,738,890.08元，较去年同期433,440,245.89元有所下降[22] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为28,328股，前十名股东持股情况中，深圳市乐仁科技有限公司持股比例最高为32.31%[11] - 前十名股东中，深圳市乐仁科技有限公司实际合计持有474,029,899股，香港中央结算有限公司持有220,036,980股[14]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）将于2024年4月23 日（星期二）通过"价值在线"（www.ir-online.cn）举行公司2023年年度业绩说明 会，具体如下： 证券代码：002399 证券简称：海普瑞 公告编号：2024-031 深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 关于举行2023年年度业绩说明会的公告 四、联系人及联系电话 一、业绩说明会召开的时间、地点和方式 召开时间：2024年4月23日（星期二）下午15:00-16:30 召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 召开方式：网络文字互动 二、公司出席人员 公司董事长李锂先生、董事兼总经理单宇先生、独立董事易铭先生、财务总 监陈娟女士及董事会秘书钱风奇先生。 三、投资者参与方式及问题征集 1、投资者可通过网址https://eseb.cn/1dM3mUStLUY或使用微信扫描下方小 程序码即可进入参与互动交流。 2、为充分尊重投资者、提升交流的针对性，公司现向投资者提前征集本次 业绩说明会的相关问题。投资者可于2024 ...

公司财务状况 - 海普瑞2023年年报显示，营业收入同比下降23.94%，首次出现亏损，亏损额达7.83亿元[1][4] - 海普瑞针对电信诈骗事项的影响进行了会计处理，计入营业外支出，对2023年、2024年税前利润和净利润有影响[2] - 尽管营收下降、净利润亏损，海普瑞经营活动产生的现金流量净额却出现大幅增长，与营收、净利润变动趋势相反[7][8] 产品销售情况 - 公司主要产品收入均出现下降，肝素钠以及低分子肝素钠原料药、制剂产品、CDMO业务均有不同程度的营收下降[5] - 全球肝素产业供应链受宏观扰动因素影响，导致海普瑞主要产品收入下降，行业面临去库存压力[6] 存货管理与质保情况 - 公司存货期末账面价值逐年增加，2023年确认存货跌价损失，主要是肝素产品售价下滑导致[13] - 深交所要求海普瑞进一步拆分存货类型、金额、库龄结构及保质期，说明存货金额持续较大的具体原因[14] - 公司存货较大的原因包括安全库存补充、原材料价格下跌增加采购量、制剂产品销售稳定等因素[16] - 海普瑞存货基本都在质保期内，肝素粗品原料具备长期质保期，公司具备规模储存条件[15] 公司安全与财务风险 - 海普瑞全资子公司遭遇犯罪团伙电信诈骗，公司实际控制人垫付款项，对财务报表有影响，计入营业外支出[17]

业绩总结 - 2023年公司营业收入54.46亿元，同比下降23.94%；归母净利润 -7.83亿元，由盈转亏；经营活动现金流净额3.98亿元，由负转正[1] - 2023年肝素钠及低分子肝素钠原料药营收13.08亿元，同比下降51.09%；制剂产品营收29.79亿元，同比下降7.21%[2] - 2023年原料药业务营收13.08亿元，同比降51.09%；制剂业务营收29.79亿元，同比降7.21%；CDMO业务营收9.67亿元，同比降10.80%；其他业务营收1.92亿元，同比增0.35%[4] - 2023年净利润 -8.02亿元，同比降212.18%；资产减值准备9.78亿元，同比增2583.93%[8] 市场与客户 - 2023年国外营业收入50.33亿元，占比92.43%；境外资产占净资产比重为52.79%[39] - 境外前五大客户2023年销售额分别为客商A 4.62亿元、客商B 4.02亿元、客商C 3.60亿元、客商D 2.65亿元、客商E 2.17亿元，均无关联关系[40] 投资与减值 - 2023年末长期股权投资账面价值10.04亿元，投资收益 -4.48亿元，计提减值准备2.33亿元[4] - 2023年末其他权益工具投资余额5.04亿元，产生累计损失1.38亿元[4] - 2023年末其他非流动金融资产10.06亿元[4] - 2023年度确认0.68亿元商誉减值损失[42] - 2023年度确认980.06万元长期股权投资减值损失[42] 产品研发与进展 - 截止2023年末君圣泰有含5款候选产品的管线，涵盖9种适应症，5种处临床阶段[69] - AR - 301用于治疗金黄色葡萄球菌引发的呼吸机相关性肺炎，中国已加入MRCT同步全球进入Ⅲ期临床试验阶段[76] - Curemark的CM - AT针对儿童自闭症的药物已完成全部III期临床试验，处于BLA申请准备阶段[77] 公司策略与管理 - 公司梳理海内外子公司业务流程，完善内部控制矩阵[52] - 公司增加海外子公司审计强度，加强内部控制飞行检查[52] - 公司加大资金集中管理力度，利用资金结算中心等平台集中管理资金[52] 财务指标与分析 - 2021 - 2023年末存货期末账面价值分别为47.08亿元、68.44亿元、66.54亿元，占总资产比例分别为24.64%、32.88%、34.65%[14] - 2023年末海普瑞存货周转率0.54，存货周转天数666.52天[22] - 报告期末应收账款账面余额为13.00亿元，坏账准备余额为0.40亿元[98]

Ernst & Young Hua Ming LLP Level 16, Ernst & Young Tower Oriental Plaza, 1 East Chang An Avenue Dongcheng District Beijing, China 100738 就深圳证券交易所上市公司管理二部《关于对深圳市海普瑞药业集团股份有限公司2023年 年报的问询函》涉及财务报表项目问询意见的专项说明（续） 深圳证券交易所上市公司管理二部： 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"）接受委托，审计了深圳市海普瑞药业 集团股份有限公司（以下简称"海普瑞"或"公司"）2023年度按照企业会计准则编制的财务报表，并于 2024年3月28日出具了编号为安永华明（2024）审字第70015147_H01号的无保留意见审计报告。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。我们对海普瑞2023年度的财务报表 执行审计程序的目的，是对海普瑞的财务报表是否在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，是 否公允反映海普瑞2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现 ...

新产品和新技术研发 - 公司全资孙公司天道医药收到泰国依诺肝素钠注射液批准通知[1] - 依诺肝素钠注射液规格有0.2ml:20mg、0.4ml:40mg、0.6ml:60mg、0.8ml:80mg[1] - 依诺肝素钠注射液许可有效期为七年[3] 市场扩张和并购 - 本次获批将提升公司依诺肝素钠制剂全球市场占有率[4] - 公司将加快拓展全球市场进程及销售渠道建设[4] - 截至公告日，公司依诺肝素钠制剂在全球超40个国家及地区获批上市[5] - 公司重要获批市场包括中国、美国、欧盟等[5]