广州毅昌科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 广州毅昌科技股份有限公司 2024年度内部控制自我评价报告 广州毅昌科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告 基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报 ...

保险信息 - 2025年3月20日公司审议通过为董监高买责任险议案[2] - 投保人为广州毅昌科技股份有限公司，被保险人为公司及全体董监高[2] - 每次及累计赔偿限额不超3000万元，保费不超13万元/年[2] - 保险期限12个月/期，后续可续保或重投[2] 流程相关 - 董事会拟提请股东大会授权管理层办理事宜[3] - 议案直接提交股东大会审议[4] - 监事会认为买保险利于完善风险管理体系[5] - 备查文件含董事会和监事会会议决议[6]

人事变动 - 公司内部审计负责人马厚清因到龄退休辞职[1] - 2025年3月20日聘任任雪峰为内部审计负责人[1] 新负责人信息 - 任雪峰出生于1972年，本科，厦门大学EMBA[4] - 任雪峰持有公司股票690200股，占总股本0.17%[4] - 任雪峰与公司控股股东等无关联关系[5]

关联交易情况 - 2024年度日常关联交易实际与预计有差异，未影响业绩[1] - 2025年度预计日常关联交易属正常商业行为[1] - 2025年度日常关联交易价格按市场定价，公允合理[1] 会议决策 - 独立董事同意2025年度日常关联交易额度预计，提交审议[1]

授信额度 - 公司及控股子公司拟申请经营性综合授信额度，以批复为准[1] - 广州毅昌科技单一主体申请不超8亿元（含），其他单一主体不超5亿元（含）[1][2] 授权安排 - 授权董事长决定单一主体授信申请，办理授信额度申请事宜[1][2][3] 有效期与审议 - 授信额度有效期至下一年度股东大会召开，议案待2024年年度股东大会审议[3][4]

会计政策变更 - 2025年3月20日会议审议通过会计政策变更议案[3] - 依据财政部2024年12月发布的准则解释变更政策[3] 数据调整 - 2023年合并利润表销售费用调减11,431,584.11元，营业成本调增同额[12] - 2023年母公司利润表销售费用调减2,385,680.07元，营业成本调增同额[12] 审批情况 - 审计委员会同意变更并提交董事会审议[10] - 监事会认为变更合理，同意本次变更[13]

证券代码：002420 证券简称：毅昌科技 公告编号：2025-022 广州毅昌科技股份有限公司 单位：元 | 序号 | 客户名称 | 本位币余额 | 已计提坏账准备 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 宁波甬派恩机电 | 101,963.64 | 101,963.64 | 长期无法收回 | | | 科技有限公司 | | | | | 2 | 四川长虹技佳精 | 1,799.89 | 1,799.89 | 长期无法收回 | | | 工有限公司合肥 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 分公司 | | | | | 3 | 宏业精密组件（昆 | 890,857.57 | 890,857.57 | 长期无法收回 | | | 山）有限公司 | | | | | 4 | QUATIUS | 21,542,182.45 | 21,542,182.45 | 长期无法收回 | | | LIMITED | | | | | 合计 | | 22,536,803.55 | 22,536,803.55 | | 二、本次核销坏账对公司的影 ...

审计信息 - 审计报告签署日期为2025年03月20日，审计机构为大信会计师事务所，意见类型为标准无保留意见[4] - 注册会计师为何政、王坤，审计报告文号为大信审字[2025]第3 - 00175号[4] 财务数据 - 2024年末资产总计23.76亿元，较期初增长3.92%；负债合计17.96亿元，较期初增长0.85%；所有者权益合计5.79亿元，较期初增长14.79%[31][32] - 2024年营业总收入26.83亿元，较2023年增长18.67%；营业总成本26.64亿元，较2023年增长9.80%[36] - 2024年营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司股东的净利润扭亏为盈，基本每股收益从 - 0.53元变为0.24元[37] - 2024年末应收账款7.64亿元，较期初增长31.58%；存货3.63亿元，较期初增长61.77%[30] - 2024年经营活动现金流量净额为 -39,812,266.82元，同比下降135.01%[42] - 2024年投资活动现金流量净额为 - 0.9914229431亿美元，筹资活动现金流量净额为 - 1.1644400842亿美元[45] 业务相关 - 公司主要从事家用/商用整机和零部件的生产和销售，收入主要来自国内销售[11] - 2024年度主营业务收入为2,184,658,378.65元[11] 其他信息 - 公司2007年8月27日成立，初始注册资本33800万元，2024年11月29日变更为40884万元[64] - 2010年6月1日公司股票在深交所上市，每股发行价13.80元[64] - 2021年11月9日公司证券简称由“毅昌股份”变更为“毅昌科技”[64]

关联交易数据 - 2025年度关联交易总额预计不超过3.55亿元[2] - 2025年向关联人采购商品预计29300万元，已发生3336.55万元，上年实际15329.27万元[4] - 2025年向关联人销售商品预计5600万元，已发生649.98万元，上年实际2928.55万元[4] - 2025年资金拆借预计2500万元，已发生2500万元，上年实际2500万元[4] - 2025年租赁预计600万元，已发生93.96万元，上年实际511.29万元[4] 2024年交易情况 - 2024年向金发科技买产品实际10608.38万元，占比4.46%，与预计差异32.60%[5] - 2024年向江淮毅昌买产品实际4702.59万元，占比1.98%，与预计差异 - 21.62%[5] - 2024年向金发科技卖产品实际89.93万元，占比0.03%，与预计差异 - 82.01%[5] - 2024年向江淮毅昌卖产品实际2781.04万元，占比1.04%，与预计差异 - 30.47%[5] 相关公司财务 - 2024年前三季度金发科技主营收入404.65亿元，扣非净利润6.35亿元，9月30日总资产645.84亿元，净资产174.10亿元[9] - 2024年毅昌投资净利润82.01万元，12月31日总资产1.20亿元，净资产0.94亿元[13] - 2024年前三季度高金富恒营收62.22亿元，净利润3.05亿元，9月30日总资产178.30亿元，净资产75.82亿元[17] - 2024年江淮毅昌主营收入2.13亿元，净利润110.65万元，12月31日总资产2.30亿元，净资产0.97亿元[21] 交易说明 - 2024年度日常关联交易实际与预计差异大因业务转型等[6] - 公司关联交易定价市场化，公平合理[24] - 关联交易按需进行，及时签合同[26] - 关联日常交易支持发展，拓销售、降成本[27] - 2024年差异符合实际，无重大影响[28] - 2025年预计关联交易正常，定价公允[28] - 独立董事同意2025年度关联交易议案并提交审议[28]

财报与业绩说明会安排 - 公司2024年年度报告于2025年3月22日披露[1] - 2025年3月28日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] 业绩说明会参与方式 - 采用网络远程方式，投资者可登录全景网参与[1] - 投资者可于2025年3月27日17:00前发问题至公司邮箱[2] 业绩说明会出席人员 - 董事长宁红涛、独立董事胡彬、副总经理等出席[1]