内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入内部控制评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[6] - 纳入内部控制评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100.00%[6] 公司治理结构 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[6] - 董事会下设审计、战略、提名和薪酬与考核四个专门委员会[6] 发展导向与制度建设 - 公司以“打造教育、印刷文化综合服务生态圈”为发展导向[9] - 公司建立与发展战略匹配的人力资源管理制度体系[10] - 公司构建有明确使命、愿景等的文化体系[12][13] 风险管理与控制 - 公司建立系统有效的风险评估机制，控制风险在可承受范围[14] - 公司建立涵盖多方面的财务管理制度[16] - 公司建立多种控制程序[17][18][19] 业务管理 - 公司合理计划采购业务，优化供应链管控成本[19][20] - 公司制定销售政策，明确销售目标和收款程序[20] - 公司建立固定资产和存货管理制度，提高存货周转率[20][21] 投资与关联管理 - 公司建立对外投资决策程序，加强投资风险管控[21] - 公司制定关联交易和对外担保管理办法，规范相关行为[21] 预算与信息管理 - 公司建立预算管理体系，对经营活动进行预算和业绩考核[22] - 2023年度公司信息披露严格遵循相关法律法规[23] - 公司建立完善内外部信息传递和沟通渠道[28] 内部审计与监督 - 董事会设审计委员会，公司设审计中心开展内部审计工作[29] - 公司制定多项制度明确内部监督职责权限和程序[30] 缺陷标准与情况 - 明确财务报告内部控制潜在营收、利润等错报缺陷标准[31] - 明确非财务报告内部控制缺陷直接财产损失标准[34] - 报告期内公司无财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷，已整改一般缺陷[36][37]

内部控制审计 - 审计公司对盛通股份2023年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 审计公司认为盛通股份于该日保持有效财务报告内控[7]

业绩总结 - 2023年度营业收入239,597.32万元，上年度223,877.53万元[10] - 2023年度营业收入扣除项目合计476.70万元，上年度155.80万元[10] - 2023年度营业收入扣除后金额239,120.62万元，上年度223,721.73万元[10][11] 审计情况 - 2024年4月25日出具无保留意见审计报告[2] - 鉴证认为2023年度营业收入扣除情况表如实反映扣除情况[7]

内部控制 - 公司2023年度内部控制评价符合深交所相关要求[1] - 公司建立了较为完善的内部控制制度[1] - 内部控制制度贯穿公司经营管理各层面和环节[1] - 公司编制的内部控制自我评价报告全面、真实、准确反映内部实际情况[1]

选聘规定 - 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会、董事会和股东大会审议[3] - 选聘的会计师事务所需符合《证券法》规定及多项条件[6] 选聘方式与程序 - 选聘方式有公开、邀请、单一来源选聘[9] - 选聘程序包括审计委员会提出要求、事务所报送资料等多环节[10] 选聘评价要素 - 选聘评价要素包括审计费用报价等，质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[12] - 审计费用报价得分按公式计算[12] 审计费用与人员规定 - 聘任期内审计费用可合理调整，下降20%以上需说明情况[13] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年后，连续5年不得参与[13] - 不同事务所及重大资产重组等情况下审计服务期限应合并计算[13] - 审计项目合伙人、签字注册会计师上市后连续执行审计业务期限不得超两年[15] 解聘与改聘规定 - 公司解聘或不再聘任会计师事务所需提前30天通知[17] - 公司拟改聘会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] 监督与处罚 - 审计委员会应对选聘会计师事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[20] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果，董事会可对相关责任人通报批评[20] - 经股东大会决议，可解聘会计师事务所[20] - 情节严重时，对相关责任人员给予经济处罚或纪律处分[20] - 承担审计业务的会计师事务所若分包转包或审计报告有明显质量问题，公司不再选聘[20] - 注册会计师违规出具不实报告，审计委员会通报有关部门依法处罚[20] - 依据规定实施的处罚，董事会应及时报告证券监管部门[21]

人员聘任 - 公司拟聘任贾曦为副总经理，任期三年[2] - 贾曦持有公司股份30,000股[3] 程序合规 - 本次聘任程序符合《公司章程》规定[4] - 已通过相关会议审议[5] 公告信息 - 公告日期为2024年4月27日[6]

报告披露 - 公司于2024年4月27日披露《2023年年度报告》[1] - 公司于2024年4月30日披露《2024年第一季度报告》[1] 业绩说明会 - 公司定于2024年5月10日15:00 - 17:00举行业绩网上说明会[1] - 说明会采用网络远程方式，提问通道自公告发出日开放[1] - 参与方式为网址https://eseb.cn/1dU9hEslL5S或微信扫码[1] - 拟出席人员有董事长贾春琳等，以实际情况为准[2]

财务审计 - 立信会计师事务所于2024年4月25日对盛通股份2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[2] 往来资金 - 北京盛通包装印刷有限公司2023年期初余额53.24万元，累计发生8007.58万元，偿还6724.42万元，期末余额1336.39万元[7] - 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司2023年期初余额939.11万元，累计发生1460.84万元，偿还447.69万元，期末余额1952.26万元[7] - 上海盛通时代印刷有限公司2023年期初余额246.68万元，累计发生1129.18万元，偿还1089.76万元，期末余额286.10万元[7] - 北京盛通兴源供应链管理有限公司2023年期初余额6949.10万元，累计发生31047.54万元，偿还32735.27万元，期末余额5261.38万元[7] - 北京盛通数码印刷有限公司2023年期初余额0.18万元，累计发生715.19万元，偿还541.76万元，期末余额173.60万元[7] - 北京翊通纸业有限公司2023年累计发生3208.37万元，偿还3086.19万元，期末余额122.18万元[7] - 上海兴源商贸有限公司2023年期初余额1.19万元，累计发生399.21万元，偿还113.62万元，期末余额286.78万元[7] - 天津兴泓盛印刷有限公司2023年期初余额1350.07万元，累计发生2306.01万元，偿还32.05万元，期末余额3624.04万元[7] - 天津浩源文化发展有限公司2023年期初余额1132.52万元，累计发生1915.02万元，偿还1922.50万元，期末余额1125.05万元[7] 应收款项 - 天津盛通兴源贸易有限公司应收账款为545.57、608.60、1091.20、62.97[8] - 北京乐博乐博教育科技有限公司应收账款为133.31、10.09、2.23、141.17[8] - 上海盛通时代印刷有限公司其他应收款为29788.19、755.98、7450.00、23094.17[8] - 北京盛通知行教育科技集团有限公司其他应收款为13590.99、5083.36、11.59、18662.77[8] - 天津新华印务有限公司应收账款为3779.69、6665.19、6762.86、3682.02[8] - 天津新华印务有限公司预付款项为100.00[8] - 总计应收账款和其他应收款期初余额为70201.50[8] - 总计应收账款和其他应收款本期增加额为72363.16[8] - 总计应收账款和其他应收款本期减少额为67821.28[8] - 总计应收账款和其他应收款期末余额为74743.38[8]

会议召开 - 2023年召开9次董事会、2次股东大会[4] - 2023年独立董事杨剑萍召集审计委员会会议6次，参加提名委员会会议2次[5] - 2023年召开独立董事专门会议1次[6] 关联交易 - 2023年2月拟向关联方天津新华印务销售商品等预计不超6000万，采购等预计不超4000万[9] 审计相关 - 2023年4月续聘立信会计师事务所为2023年度审计机构[10] 公司治理 - 报告期内第六届董事会完成换届选举并聘任高级管理人员[11] - 基于第二期股票期权激励计划实际进展注销部分股票期权[12]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信为2024年度审计机构，费用待商定[2] - 2024年4月相关会议审议通过续聘议案并提交股东大会[11] 立信情况 - 2023年末合伙人278名、注会2533名、从业人员10730名[4] - 2023年业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元[4] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[4] - 2023年末提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[4] - 近三年受行政处罚1次、监管措施29次、自律监管措施1次[6] 审计费用 - 2023年年报审计费用150万元、内控审计费用40万元[10]