审计机构:中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"并行查 " H == 关于加加食品集团股份有限公司 2023 年度审计报告 非标意见的专项说明 CAC 证专字[2024]0227 号 关于加加食品集团股份有限公司 2023 年度审计报告非标意见的专项说明 CAC 证专字[2024]0227 号 深圳证券交易所: 我们接受委托,审计了加加食品集团股份有限公司(以下简称"加加食品公司") 2023 年度财务报表,包括 2023年 12 月 31 目的合并及母公司资产负债表, 2023 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注,并于 2024年 4 月 25 目出具了保留意见审计意见的审计报告 (CAC 证审字[2024]0146 号）。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 一非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》和深圳证券交易所《股票上市规则》 的相关要求,我们就加加食品公司上述财务报表出具的保留事项说明如下: 一 ...

证券代码：002650 证券简称：加加食品 公告编号：2024-023 （2）网络投票时间：2024 年 5 月 22 日； 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 22 日上午 9:15-9:25 ，9:30-11:30，下午 13:00-15:00 ；通过深圳证券交易所 互联网投票系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 22 日上午 9:15 至下午 15:00 期间的任意时间。 加加食品集团股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1.股东大会届次：加加食品集团股份有限公司 2023 年年度股东大会。 2.股东大会的召集人：加加食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会。经公司第五届董事会 2024 年第二次会议审议通过了《关于提请召开 2023 年 年度股东大会的议案》，决定于 2024 年 5 月 22 日以现场投票与网络投票相结合 的方式召开公司 2023 年年度股东大会。 3.会议召开的合法、合规性：本次 ...

证券代码：002650 证券简称：加加食品 公告编号： 2024-025 加加食品集团股份有限公司 关于日常关联交易进展暨风险提示的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、2023 年度日常关联交易概述 加加食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 26 日召开了 第五届董事会 2023 年第三次会议，以 5 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过 了《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》。同意全资子公司加加食品（宁夏） 生物科技有限公司（以下简称"加加食品（宁夏）"）2023 年度与关联方公司控股 股东湖南卓越投资有限公司（以下简称"卓越投资"）的关联方宁夏可可美生物工 程有限公司（以下简称"宁夏可可美"）发生日常关联交易预计金额不超过 4,000.00 万元，2023 年度与宁夏玉蜜淀粉有限公司（以下简称"宁夏玉蜜"）发生日常关联 交易预计金额不超过 4,000.00 万元。独立董事事前了解了 2023 年度日常关联交 易预计事项，同意将其提交董事会审议，并发表了明确同意的意见。上述日常关 联交易预计金额 ...

证券代码：002650 证券简称：加加食品 公告编号：2024-020 1、公司 2023 年度可供分配利润情况 经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，合并口径：公司 2023 年初未分 配利润余额 695,253,326.42 元；2023 年度当年实现归属于母公司净利润 -191,496,840.47 元，合营企业投资收益转未分配利润 20,783,252.14 元，按照《会 计准则》和《公司章程》规定提取当年法定盈余公积金 0.00 元；公司 2023 年末 可供上市公司股东分配利润共计 524,539,738.09 元。 加加食品集团股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、加加食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）拟定的 2023 年度利润分 配预案为：公司本次分配计划为不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积转 增股本，剩余未分配利润结转至下一年度。 2、本次拟定的利润分配预案已经公司第五届董事会 2024 年第二次会议、第 五届监事会 2024 年第一次会议审议 ...

会议审议 - 第五届监事会2024年第一次会议3名监事全出席[2] - 审议通过2023年度监事会工作报告等多项议案[3][4][5][7][8][9] - 公司拟定2023年度不进行利润分配[5][6]

会议审议 - 公司2024年4月25日召开会议审议2023年年度报告等事项[1] 审计报告 - 中审华对财务报告出具保留意见、内控审计报告出具否定意见[1] 弃权情况 - 独立董事姚禄仕对相关议案投弃权票[1] 公司问题 - 公司关联方交易内控失效等问题未完全解决[1]

加加食品集团股份有限公司 监事会对董事会关于对带保留意见的审计报告 和否定意见内部控制审计报告涉及事项专项说明的意见 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审华"或"审计机构"） 对加加食品集团股份有限公司（以下简称"公司"或"加加食品公司"） 2023 年 度财务报告和内部控制进行了审计，并出具了保留意见的审计报告 CAC 证审字 [2024]0146 号和否定意见内部控制审计报告 CAC 证内字[2024]0016 号。根据中 国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准审计意见及 其涉及事项的处理》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定和要求，公 司董事会就带保留意见的审计报告和否定意见内部控制审计报告涉及事项做了 专项说明，公司监事会就董事会出具的专项说明发表意见如下： 公司董事会对带保留意见的审计报告和否定意见内部控制审计报告的专项 说明符合中国证监会、深圳证券交易所相关规定的要求及公司的实际情况。公司 监事会尊重中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告和意见，同意 董事会对带保留意见的审计报告和否定意见内部控制审计报告涉及事项所做的 专项说明。监事会要求公 ...

2023年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 加加食品集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 加加食品集团股份有限公司 本人作为加加食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公 司规范运作》等法律、法规以及《公司章程》《独立董事工作制度》 等有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，诚信、勤勉履 行职务，积极出席相关会议，充分发挥独立董事作用。 二、年度履职情况 2023 年本人认真参加了公司召开的董事会、董事会专门委员会， 积极列席公司的股东大会，未出现连续两次未亲自出席会议的情况。 本人认为，公司 2023 年董事会会议、股东大会的召集召开符合法定 程序，重大经营决策事项和其他重大事项均按相关规定履行程序， 加加食品集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 合法有效。本人认真审阅会议材料，参与各议案的讨论并提出合理 建议，并与公司经营管理层充分沟通，结合自身专业经验和思考判 断提出合理化的建议和意见，从而为董事会的正确决策发挥积极作 用。 （一）出席董事会、股东 ...

公司基本信息 - 公司股票简称加加食品，代码002650，上市于深圳证券交易所[10] - 公司法定代表人是周建文，注册地址在湖南省宁乡经济技术开发区站前路[10] 财务审计情况 - 中审华会计师事务所对公司财务报告出具了保留意见的审计报告，对内部控制审计报告出具否定意见[2] - 公司内部控制评价结论认定为财务报告内部控制存在重大缺陷[4] - 公司聘请中审华会计师事务所为会计师事务所，签字会计师为张乾明、谭金城[11] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] 会计政策变更 - 公司需追溯调整以前年度会计数据，原因是会计政策变更[11] 2023年财务数据 - 2023年公司营业收入为14.54亿元，较2022年调整后数据减少13.78%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为1.91亿元，较2022年调整后数据减少140.60%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.01亿元，较2022年调整后数据减少114.93%[11] - 2023年现金流量净额为138,817,008元，同比下降704.71%[12] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.173元/股，同比下降147.14%[12] - 2023年末总资产为2,666,768,207.49元，较上年末减少3.91%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,101,570,894.62元，较上年末减少8.82%[12] - 2023年营业收入为1,453,834,677.98元，较2022年的1,686,107,669.16元有所下降[14] - 2023年非经常性损益合计为9,099,725.81元，较2022年的13,740,343.69元减少[17] - 2023年第一至四季度营业收入分别为434,856,845.02元、419,288,133.82元、364,031,963.92元、235,657,735.22元[16] - 公司报告期内实现营业收入14.54亿元，同比下降13.78%；营业利润-1.91亿元，同比下降104.97%；利润总额-1.93亿元，同比下降109.36%；归母净利润-1.91亿元，同比下降140.60%[20] - 2023年公司总营业收入14.54亿元，较2022年的16.86亿元下降13.78%，总营业成本11.82亿元，较2022年的13.39亿元下降11.74%，综合毛利率18.71%，较2022年的20.58%下降1.87%[28] - 按销售模式分，经销模式收入13.97亿元，同比降14.08%，成本11.42亿元，同比降11.01%，毛利率18.23%；直销模式收入5725.51万元，同比降5.54%，成本3996.35万元，同比降28.44%，毛利率30.20%[28] - 按产品分，酱油类营业收入7.24亿元，毛利率27.21%；味精类营业收入1.78亿元，毛利率5.56%；食醋类营业收入5754.25万元，毛利率28.44%；鸡精类营业收入5313.31万元，毛利率30.13%；食用植物油营业收入2.61亿元，毛利率3.69%；其他营业收入1.80亿元，毛利率12.82%[28] - 线上销售2023年1 - 12月收入4309.56万元，较2022年的3094.84万元增长39.25%，成本2892.53万元，较2022年的3163.77万元下降8.57%，毛利率32.88%[30] - 2023年调味品营业成本8.40亿元，较2022年的8.84亿元下降4.93%；粮油食品营业成本2.83亿元，较2022年的4.40亿元下降35.68%[33] - 酱油类产品2023年营业成本5.27亿元，较2022年的6.42亿元下降17.98%；味精类产品2023年营业成本1.68亿元，较2022年的5176.11万元增长225.42%[33] - 食醋类成本小计4118.01万元，同比降22.45%；鸡精类成本小计3712.55万元，同比降29.93%；食用植物油类成本小计2.51亿元，同比降40.17%；其他成本小计9883.70万元，同比降5.19%；合计成本11.24亿元，同比降15.16%[34] - 2023年营业收入14.54亿元，较2022年减少13.78%[39] - 2023年财务费用316.77万元，较2022年增加190.34%，主要因银行贷款利息支出增加[39] - 2023年研发费用2200.69万元，较2022年减少6.94%[39] - 2023年调味品营业收入11.00亿元，占比75.66%，较2022年减少7.86%[39] - 2023年粮油食品营业收入2916.01万元，占比20.06%，较2022年减少38.02%[39] - 2023年酱油类产品营业收入7235.70万元，占比49.77%，较2022年减少16.96%[39] - 2023年食用植物油营业收入2609.06万元，占比17.95%，较2022年减少41.35%[39] - 2023年公司产品总销售量20.01万吨，较2022年减少12.88%[41] - 2023年公司产品总生产量18.04万吨，较2022年减少20.83%[41] - 2023年公司产品总库存量1.02万吨，较2022年增加85.59%[41] - 公司合计营收11.24亿元，同比下降15.16%[59] - 2023年销售费用2.30亿元，同比增长0.11%；管理费用1.55亿元，同比下降4.64%；财务费用316.77万元，同比增长190.34%；研发费用2200.69万元，同比下降6.94%[66] - 销售费用中职工薪酬同比下降16.58%，业务宣传费同比下降15.89%，广告费同比增长152.17%，会议费同比增长1560.98%，商品损耗同比增长32.14%，其他同比增长33.26%[66] - 广告投放金额合计3526.27万元，其中线下广告1373.28万元，线上广告2152.98万元[66] - 2023年研发人员数量78人，较2022年的77人增加1.30%，占比5.21%，较2022年增加0.19%[81] - 2023年研发投入金额22,006,949.33元，较2022年的23,647,418.92元减少6.94%，占营业收入比例为1.51%，较2022年增加0.11%[81] - 2023年经营活动现金流入小计1,815,545,726.49元，较2022年减少3.64%；现金流出小计1,954,362,735.47元，较2022年增加5.01%；现金流量净额-138,817,008.98元，较2022年减少704.71%[81] - 2023年投资活动现金流入小计59,045,042.22元，较2022年减少50.50%；现金流出小计62,223,444.33元，较2022年减少58.99%；现金流量净额-3,178,402.11元，较2022年增加90.20%[81] - 2023年筹资活动现金流入小计198,000,000.00元，较2022年增加106.25%；现金流出小计102,841,874.12元，较2022年减少65.64%；现金流量净额95,158,125.88元，较2022年增加146.80%[81] - 2023年现金及现金等价物净增加额-46,837,285.21元，较2022年增加77.99%[81] - 非主营业务中，投资收益为 -112.52 万元，占利润总额比例 0.58%；资产减值为 -3789.53 万元，占比 19.62%；营业外收入 199.40 万元，占比 -1.03%；营业外支出 441.84 万元，占比 -2.29%；信用减值 -644.37 万元，占比 3.34%[88] - 2023 年末货币资金 9622.01 万元，占总资产 3.61%，较年初比重降 1.54%；应收账款 3296.73 万元，占比 1.24%，较年初降 1.49%；存货 42531.37 万元，占比 15.95%，较年初升 3.39%[88][89] - 2023 年末固定资产 140044.31 万元，占总资产 52.51%，较年初比重降 0.65%；短期借款 19826.35 万元，占比 7.43%，较年初升 3.97%；合同负债 4259.17 万元，占比 1.60%，较年初升 0.78%[89] - 截至报告期末，受限固定资产账面价值 34142.39 万元，用于抵押获银行授信[89] - 报告期投资额 4000 万元，上年同期 451 万元，变动幅度 786.92%[90] - 报告期内对宁夏加加（生物）科技有限公司投资 2000 万元，持股 100%，本期投资盈亏 -1180.91 万元[92] - 主要子公司中，盘中餐粮油食品（长沙）有限公司营业收入 29721.56 万元，净利润 501.97 万元[98] - 长沙加加食品销售有限公司营业收入 11380.20 万元，净利润 112.23 万元[98] - 郑州加加味业有限公司营业收入 9969.31 万元，净利润 398.65 万元[99] - 加加食品集团（阆中）有限公司营业收入 12671.66 万元，净利润 635.93 万元[99] 业绩下降原因 - 2023年公司业绩下降原因包括销售收入下降、全资子公司郑州公司停产、广告投入费用增加[20][21] 2024年发展战略 - 2024年公司将坚持聚焦主业，从产品、渠道、管理、技术、人才等多方面变革[22] - 产品方面，公司将持续推广高毛利产品，加强中高端系列产品销售[22] - 渠道方面，公司将积极探索新市场、新模式，深耕餐饮渠道，发力新零售业务[22] - 公司将持续推动精细化管理，坚持降本增效，提升整体运营能力[22] - 2024年公司将坚持“12345”产品战略和“1 + 1”品牌战略，推进战略单品市场运作和大品类市场推广，加快低集中度产品市场开拓，推进5大类产品研发和市场布局[102] - 公司制定“三定、三扩、三增”营销方案，提高终端网点覆盖率和全品项营销力[102] - 2024年公司需聚焦主业，实施“12345”产品战略及“1 + 4”渠道布局[102] - 公司将以“1 + 1”品牌战略规划为依托，调味品版块发力“零添加”，食用油版块发展中高端市场[102] - 公司将推进事业部、业务主体自主经营模式，建立以市场为导向的独立核算单位[102] 公司业务模式 - 公司采购模式不断创新，成立决策委员会和招标小组，加强供应商选择和管理[26] - 公司生产采取“产销同步”原则，有三大生产基地，还采用委托加工模式[26] - 公司销售主要采取经销商代理模式，建立“流通渠道下沉、多渠道发展、线上线下融合”的立体式营销格局[26] - 采购模式为计划采购与普通采购相结合，原材料采购金额10.24亿元，燃料及动力采购金额8342.78万元[31] - 公司委托宁夏可可美生物工程有限公司及宁夏玉蜜淀粉有限公司加工味精，委托加工数量30541.83吨，委托加工金额2.31亿元，不含税委托加工费2702.82万元，占同类产品产量的比重88.64%[32] 经销商情况 - 2023年12月经销商总数1526家，较2022年12月的1417家增加7.69%，其中西北区域经销商同比增加38%，主要因新增味精经销商[28] - 前五大经销商2023年1 - 12月销售金额1.02亿元，占经销收入比例7.32%，2023年12月期末应收账款金额88.33万元[29] 客户与供应商情况 - 公司前五名客户合计销售金额1.02亿元，占年度销售总额比例7.03%，其中客户一、二、三为2023年新增客户[64] - 公司前五名供应商合计采购金额2.74亿元，占年度采购总额比例23.33%[65] - 公司前5大供应商采购额合计2.74亿元，占比23.34%[66] 研发项目情况 - 高盐稀态纯生酱油防腐技术研究已完成，目标是使酱油酒精浓度达2%vol - 2.5%vol并实现较好防腐效果[67] - 零添加酱油关键技术及产业化研究已完成，目标是生产高品质零添加酱油[68] - 黄豆控制酶解增味技术研究已完成，为开发高端鲜味剂提供理论基础[69] - 零

证券代码：002650 证券简称：加加食品 公告编号：2024-017 加加食品集团股份有限公司 第五届董事会 2024 年第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 1、加加食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会 2024 年 第二次会议于 2024 年 4 月 15 日以电话、微信、书面方式发出通知。 2、本次董事会于 2024 年 4 月 25 日晚上在长沙市开福区芙蓉中路一段 478 号运达国际广场写字楼 7 楼公司会议室，以现场会议举手表决方式召开。 3、会议应出席董事 5 名，实际出席董事 5 名，出席会议的人数符合召开董 事会会议的法定人数。 4、会议由周建文董事长主持，公司监事周继良、肖星星、王杰和公司高管 杨亚梅、刘素娥列席会议。 5、本次会议的召集、召开符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等有 关法律法规、规范性文件及《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。 二、本次会议作出如下决议： 1、全体 ...